【正文】 值原理法（ EVT） 貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法（ BBN） 記分卡法（ SCA） 高級計量法是指，銀行用定量和定性標(biāo)準(zhǔn)，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。 標(biāo)準(zhǔn)法 總資本要求是各產(chǎn)品線監(jiān)管資本的簡單加總。 β值代表行業(yè)在特定產(chǎn)品部門的操作風(fēng)險損失經(jīng)驗值與該產(chǎn)品部門總收入之間的關(guān)系。 在各產(chǎn)品部門中，總收入是個廣義的指標(biāo)，代表業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模，因此也大致代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險暴露。這種計算方法旨在 (1)反映所有準(zhǔn)備 (例如，未付利息的準(zhǔn)備 )的總額； (2)不包括銀行賬戶上出售證券實現(xiàn)的利潤 (或損失 ) ； (3)不包括特殊項目以及保險收入。資本計算公式如下： KBIA = GI x ? 其中， KBIA = 基本指標(biāo)法需要的資本， GI = 前三年總收入的平均值， ? = 15%，由巴塞爾委員會設(shè)定，將行業(yè)范圍的監(jiān)管資本要求與行業(yè)范圍的指標(biāo)聯(lián)系起來。 ，給出對目標(biāo)變量的可能影響。 ，同時也要考慮這些因素和事件之間的依賴關(guān)系。在此過程中，需要牢記：往往大部分的風(fēng)險蘊含在很少的幾個重要過程和資源中。 建立一個由下至上模型的步驟包括： ，一般為損益值、成本、凈資產(chǎn)價值。模型中一般使用風(fēng)險因素或特定的損失事件來代表潛在的變化。例如這些指標(biāo)可以是交易量、操作不當(dāng)引起的損失、意外報告的數(shù)目、人員流失比率、人員空缺率等等，所有可以反映或者預(yù)測運行異常的指標(biāo)都可以包括進來。操作杠桿風(fēng)險是操作風(fēng)險的一個重要組成部分，但是它丟掉了很多其他方面的操作風(fēng)險。一般我們選取固定資產(chǎn)和運營開支的簡單函數(shù)來代表操作杠桿。 操作杠桿模型 (Operating Leverage Models) 在企業(yè)的經(jīng)營中，一般可變成本近似地與收入同步增長，因此它對凈收入的波動率沒有太大的影響。首先收集企業(yè)歷史上的開支數(shù)據(jù)，然后調(diào)整這些數(shù)據(jù)以反映企業(yè)內(nèi)部發(fā)生的結(jié)構(gòu)性變化，最后將這些開支數(shù)據(jù)的波動率作為操作風(fēng)險值，因為開支的波動可能來自操作失誤、罰款、經(jīng)營中的損失。在很多情況下，歷史數(shù)據(jù)可能不足，這時可以選取季度甚至月份的收入數(shù)據(jù)。這些因素可以是市場因素、行業(yè)因素以及信用因素等。 收入模型 (Inebased Models) 收入模型 (Inebased Models)的著眼點在于企業(yè)的收入。 rt＝ α＋ b1(△ P t /P t)＋ b2(△ P t /P t)＋ b3(△ P t /P t)＋K＋ εt 其中， rt是公司股票的收益率， △ P t /P t 是第 i個風(fēng)險因素的收益率， bi代表了對這些因素的敏感程度。 證券因素模型 (Stock Factor Model) 證券因素模型 (Stock Factor Model)可以用來分析上市公司的操作風(fēng)險。 ，反映目標(biāo)變量和因素、事件的關(guān)系。 一般的步驟是： 。 國有商業(yè)銀行損失事件數(shù)目 （根據(jù)公開媒體報道） 不同銀行的損失事件數(shù)目13149 90246810121416工商銀行 農(nóng)業(yè)銀行 建設(shè)銀行 中國銀行國有商業(yè)銀行損失金額 四大商業(yè)銀行的操作風(fēng)險損失值與總資產(chǎn)39846219082538630618020230400006000080000100000120230工商銀行 農(nóng)業(yè)銀行 建設(shè)銀行 中國銀行損失值（萬元）銀行總資產(chǎn)（億元）損失按地區(qū)劃分 不同地區(qū)的損失事件數(shù)目711121371302468101214東北 華北 華東 華南 西北 西南不同地區(qū)的損失金額138510100002023030000400005000060000700008000090000100000東北 華北 華東 華南 西北 西南操作風(fēng)險度量模型 操作風(fēng)險的定性評估 操作風(fēng)險的定量度量方法 新巴塞爾資本協(xié)議中的度量方法 操作風(fēng)險高級計量模型及其應(yīng)用 操作風(fēng)險的定性評估 自我評估（ Selfassessment） 風(fēng)險圖（ Risk Mapping） 關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（ Key Risk Indicators，KRIs） 情景分析（ Scenario Analysis） 操作風(fēng)險度量方法體系 由上至下法 (Topdown Approaches) 由上至下法著眼點在于 總體的目標(biāo) (例如凈收入、凈資產(chǎn) )，然后考慮風(fēng)險因素和損失事件對其造成的影響。共有操作風(fēng)險損失事件 71起，涉及我國國內(nèi)的商業(yè)銀行 7家，時間跨度由 1990年至 2023年，給銀行帶來的損失多至 ，少至 2500元。 89家銀行提供的組合數(shù)據(jù)涵蓋了逾 4,7000個損失事件。 國際現(xiàn)狀 2023年 6月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會下設(shè)的風(fēng)險管理小組 (RMG)。 資產(chǎn)管理（ Asset Management） ：可自由支配的資金管理和不可自由支配的資金管理。 支付與清算（ Payment Settlement） ：支付、轉(zhuǎn)帳、清算。 零售銀行業(yè)務(wù)（ Retail Banking） ：零售的存貸款業(yè)務(wù)、私人的存貸款業(yè)務(wù)、委托理財、投資建議。 業(yè)務(wù)部門（ 8個） 公司財務(wù)（ Corporate Finance） ：合并與收購、股份承銷、資產(chǎn)證券化、首次公開上市發(fā)行、政府債券和高收益?zhèn)取? 涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風(fēng)險事件（ Execution Delivery Process Management） ：交易失敗、過程管理出錯、與合作伙伴、賣方的合作失敗。例如恐怖事件、地震、火災(zāi)、洪災(zāi)等。例如受托人違約、濫用客戶的秘密信息、銀行賬戶上的不正確的交易行為、洗錢、銷售未授權(quán)產(chǎn)品等。例如，工人賠償要求、違犯雇員的健康安全規(guī)定、有組織的罷工以及各種應(yīng)對顧客負有的責(zé)任。例如搶劫、偽造、開具空頭支票以及黑客行為對計算機系統(tǒng)的損壞。例如內(nèi)部人員虛報頭寸、內(nèi)部人員偷盜、在職員的賬戶上進行內(nèi)部交易等等。 中國銀行龍江省分行河松街支行 * 超過 10億元 內(nèi)外勾結(jié)的票據(jù)詐騙案件 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險特征 操作風(fēng)險具有很強的突發(fā)性 商業(yè)銀行的操作損失事件呈二維分布（高頻、低額＋低頻、高額） 人員因素引起的操作風(fēng)險占了大多數(shù) 商業(yè)銀行操作風(fēng)險的單筆損失金額呈逐年上升趨勢 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險職務(wù)犯罪嚴(yán)重 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險分布特點明顯（損失事件 58%來自 內(nèi)部欺詐 ，損失金額 49%發(fā)生在 信貸部門 ） ?？怂?2023中國銀行業(yè)巨貪 100強 各地區(qū)銀行貪污人數(shù)18865 5 502468101214161820廣東 河南 陜西 四川 浙江 安徽各銀行貪污人數(shù)252321137051015202530中國銀行 中國農(nóng)業(yè)銀行 中國建設(shè)銀行 中國工商銀行 中國人民銀行個人金額第一名：中國銀行廣東省分行開平市支行前行長“余振東”涉案金額： ，折合人民幣約 40 億巨款 。 國內(nèi)銀行近年部分操作損失事件 機構(gòu)名稱 發(fā)生年份 損失金額 操作風(fēng)險產(chǎn)生根源 中國建設(shè)銀行吉林分行 － 32844萬 內(nèi)外勾結(jié)，采取私刻印鑒、印章，制作假合同、假存款證明書，偽造資信材料、擔(dān)保文件等手段，進行貸款、承兌匯票的詐騙 中國銀行北京分行 － 北京“森豪公寓”的開發(fā)商以員工名義，虛構(gòu)房屋買賣合同，提供虛假收入證明套取按揭貸款和重復(fù)按揭貸款 中國農(nóng)業(yè)銀行包頭分行 － 1149萬元 銀行工作人員與社會人員相互串通、勾結(jié)作案，挪用聯(lián)行資金、虛開大額定期存單、辦理假質(zhì)押貸款、違規(guī)辦理貼現(xiàn)、套取銀行信貸資金，謀取高息。 2023－ 2023年 6月，工商銀行上海外高橋保稅區(qū)支行向“姚康達”一人就發(fā)放個人住房貸款 7141萬元，這些資金被用于購買 128套住房，炒作房地產(chǎn)。 2023年 1月 6日，中國銀行巴黎第九區(qū)分行總值 40多萬歐元現(xiàn)鈔和法郎現(xiàn)金被盜。事后，警方追回贓款人民幣 3311萬元，檢察機關(guān)扣押并追回 588萬元，尚有 972萬未能追回。 愛爾蘭聯(lián)合銀行（ AIB） 2023年 750 銀行職員魯斯納克偽造交易文件，進行違法外匯交易 操作風(fēng)險國內(nèi)部分案例（國內(nèi)銀行） 1997年 6月，福州市商業(yè)銀行馬江支行原行長賀冬玉將拆入資金 7000萬人民幣中的 3690萬挪用 4家私有公司使用及馬江支行自購股票。 國際商業(yè)與信用銀行（ BCCI） 1991 年 10,000 欺詐性貸款、虛假存款和洗錢等廣泛的非法經(jīng)營業(yè)務(wù)活動。 市場風(fēng)險、信用風(fēng)險與操作風(fēng)險的比較 操作風(fēng)險部分典型案例（國際） 機構(gòu)名稱 發(fā)生年份 損失金額 （ $百萬） 操作風(fēng)險產(chǎn)生根源 日本大和銀行(Daiwa Bank Ltd.) 19841995年 1,100 未經(jīng)授權(quán)（ 3萬筆）的交易行為、偽造會計賬冊文件，