【正文】 票的簽發(fā)和取得必須遵循誠(chéng)實(shí)守信的原則，并以誠(chéng)實(shí)合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)；承兌行具有銀行認(rèn)可的承兌人資格。貼現(xiàn)申請(qǐng)人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時(shí)，應(yīng)出示貼現(xiàn)票據(jù)項(xiàng)下的商品交易合同原件，并提供復(fù)印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時(shí)還應(yīng)提供能夠證明票據(jù)項(xiàng)下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、運(yùn)輸單、提單、增值稅發(fā)票等復(fù)印件）。貼現(xiàn)申請(qǐng)人應(yīng)具有良好的經(jīng)營(yíng)狀況，具有到期還貸的能力。票據(jù)貼現(xiàn)與其它貸款方式相比，在貸款對(duì)象、還款保證、收息方式、管理辦法等方面都具有不同的特點(diǎn)： 1）它是以持票人作為貸款直接對(duì)象； 2）它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證； 3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限； 4）實(shí)行預(yù)收利息的方法 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) ? （二）票據(jù)貼現(xiàn)的條件 ? 1）對(duì)申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定。從持票人來(lái)講，貼現(xiàn)是以手持未到期的票據(jù)向銀行貼付利息，取得現(xiàn)款的經(jīng)濟(jì)行為。付款人賬戶不足支付票款時(shí)，處理：銀行承兌匯票；商業(yè)承兌匯票。 三、票據(jù)貼現(xiàn) 操作要點(diǎn) ?審批：審查重點(diǎn) —票據(jù)的票式和要件合法性；付款人和承兌人的資信狀況；票據(jù)期限；貼現(xiàn)額度。拍賣即以公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式把標(biāo)的物賣給出價(jià)最高者的一種行為；轉(zhuǎn)讓即通過(guò)合法方式將產(chǎn)權(quán)屬己的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)出讓給他人。 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) 抵押物的處分是指通過(guò)法律行為對(duì)抵押物進(jìn)行處置的一種權(quán)利。如果借款人不能償還貸款本息，就需要通過(guò)處分抵押物來(lái)清償貸款。 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) ? 2）抵押物的處分。按擔(dān)保法中規(guī)定的抵押方式設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn) ，一般由抵押人占管，即抵押人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有；根據(jù)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式設(shè)定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占管。占有和保管兩者密不可分，占有包含了保管的責(zé)任，否則不成其為占有，而保管則以占有、持有為前提。 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) （ 5）抵押物的占管和處分 1）抵押物的占管。 所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)定，是指銀行要證實(shí)并取得處分抵押物以作抵償債務(wù)的權(quán)利。貸款期限越長(zhǎng)，抵押期也越長(zhǎng)，在抵押期內(nèi)承受的風(fēng)險(xiǎn)也越大，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍?。一般?duì)那些資本實(shí)力匱乏、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不當(dāng)、信譽(yù)較差的借款人，抵押率應(yīng)低些；抵押物的品種。通常，銀行在確定抵押率時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下因素：貸款風(fēng)險(xiǎn)。 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) （ 3）確定抵押率。處理風(fēng)險(xiǎn)是指抵押物處分時(shí)可能出現(xiàn)的困難和風(fēng)險(xiǎn)。占管風(fēng)險(xiǎn)是指在抵押期內(nèi)抵押物的可能毀損與滅失的風(fēng)險(xiǎn)。不易于拍賣的抵押物的估價(jià)要相對(duì)低一些；（ 3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則。銀行在對(duì)抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持科學(xué)性、公正性和防范風(fēng)險(xiǎn)原則，具體來(lái)說(shuō)：（ 1）大致等價(jià)原則。 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) 對(duì)抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括：1）審查借款人對(duì)抵押物的權(quán)利是否真時(shí)充分，對(duì)共同所有的財(cái)產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設(shè)押的書(shū)面證明； 2）審查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，如果需要有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，看其是否經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)； 3）審查租賃經(jīng)營(yíng)企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，如果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押； 4）審查抵押物有無(wú)重復(fù)抵押現(xiàn)象；5）審查抵押物實(shí)物的真實(shí)、完好性； 6）審查抵押物有無(wú)保險(xiǎn)。即抵押物的價(jià)格和性能相對(duì)穩(wěn)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小，同時(shí)，也易于保管，不易變質(zhì)； 4）是易測(cè)性。 2）是易售性原則。銀行在選擇抵押物時(shí)必須堅(jiān)持以下四個(gè)原則： 1）是合法性原則。這是銀行以借款人的人壽保險(xiǎn)單的標(biāo)示金額為抵押而向借款人發(fā)放的貸款。這是指企業(yè)把應(yīng)收賬款作為抵押品向銀行申請(qǐng)的貸款。這是指借款人以土地、房屋等不能轉(zhuǎn)移或移動(dòng)后會(huì)引起性質(zhì)、 形狀改變的財(cái)產(chǎn)作為抵押物向銀行申請(qǐng)的貸款。這是以企業(yè)的機(jī)器設(shè)備、車輛、船舶等作為抵押品向銀行申請(qǐng)的貸款。這是以借款人持有的各種有價(jià)證券如股票、債券、匯票、本票、支票、存單等作為質(zhì)物向銀行申請(qǐng)的貸款。存貨抵押又稱商品抵押，它是以借款人的存貨作為抵押品向銀行申請(qǐng)的貸款。在保證貸款的操作過(guò)程中，應(yīng)重點(diǎn)把握以下環(huán)節(jié)：借款人找保；銀行核保；銀行審批；貸款的發(fā)放與收回。 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) 保證貸款的操作要點(diǎn) 保證貸款因?yàn)橛斜ＷC人對(duì)貸款提供了擔(dān)保，體現(xiàn)了一種多邊的信用關(guān)系，并使銀行貸款具有了雙重的信用保證，即除了作為借款人的相應(yīng)保證外，還獲得了保證人的信用保證。銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) ※ 抵押與抵押貸款。 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) 我國(guó)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種。以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款稱為質(zhì)押貸款。 質(zhì)押權(quán)是一種特別授予的所有權(quán)。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。 擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證。保證是指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。 ? 銀行審批，簽訂貸款合同 ? 貸款發(fā)放與收回 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) 擔(dān)保方式與擔(dān)保貸款種類 我國(guó) 《 擔(dān)保法 》 中規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押三種，相應(yīng)地，我國(guó)目前的擔(dān)保貸款也應(yīng)包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款三種。 種類： 保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款 保證貸款的操作要點(diǎn)： ? 借款人找保：尋求保證人；保證人出具 《 貸款保證意向書(shū) 》 。 ?確定貸款額度和期限：合理的資金需求；可作為還貸來(lái)源的未來(lái)現(xiàn)金流；銀行信貸資金可供量。 《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)》第五章 56 《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)》第五章 57 第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)要點(diǎn) 信用貸款 擔(dān)保貸款 票據(jù)貼現(xiàn) 消費(fèi)者貸款 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) 第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn) 一、信用貸款 特點(diǎn)： 以借款人信用和未來(lái)現(xiàn)金流作為還款保證；風(fēng)險(xiǎn)大、利率高； 手續(xù)簡(jiǎn)便。銀行為客戶提供了兩種貸款方案，試計(jì)算在下述兩種方案下，要實(shí)現(xiàn)銀行既定的目標(biāo)利潤(rùn)，貸款利率為多少？ ? ①方案一要求借款者按貸款限額的 4%和實(shí)際貸款額的4%保留補(bǔ)償存款余額，貸款承諾費(fèi)率為貸款限額的%。 ? ②假定銀行放棄補(bǔ)償存款的要求，要達(dá)到既定的目標(biāo)利潤(rùn)，試計(jì)算貸款利率（在本題中，貸款利率不再是表中的 12%，而是一未知數(shù)）。 方案 A：補(bǔ)償性余額為實(shí)際貸款金額的 8% 方案 B：補(bǔ)償性余額為實(shí)際貸款金額的 10% 例 53解 : 設(shè) 2種方案的貸款利率分別為 xA和 xB （ 1）首先計(jì)算目標(biāo)利潤(rùn) =稅前股東目標(biāo)利潤(rùn)率 股權(quán)資本比率 貸款數(shù)額 =20% 10% 700=14萬(wàn)元 （ 2）然后對(duì) 2個(gè)方案進(jìn)行成本、收益計(jì)算： ① 2個(gè)方案的貸款成本相同 =資金利息 +貸款風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)=700 6%+= ②分別計(jì)算 2個(gè)方案的貸款收入： 方案 A：承諾費(fèi) +補(bǔ)償性余額投資收益 +貸款利息 =100 1%+700 8% 7%+700xA=+700xA 方案 B：承諾費(fèi) +補(bǔ)償性余額投資收益 +貸款利息=100 1%+700 10% 7%+700xB=+700x （ 3）分別確定 2個(gè)方案的貸款利率水平： 方案 A： +700xA=+14，求得： xA=% 方案 B： +700xB=+14，求得： xB=% ? 某客戶甲在一家銀行開(kāi)有戶頭，表中列出了甲客戶在本年度的頭三個(gè)月內(nèi)的所有賬戶活動(dòng)，該項(xiàng)貸款的 8％由資本金支持，92％來(lái)自銀行的負(fù)債，其資本稅前目標(biāo)收益率由銀行的高層管理者確定為 18％。在貸款的資金來(lái)源中，股權(quán)債務(wù)比為 1:9，補(bǔ)償性存款的收益水平為 7%。 例 53：某銀行承諾向一客戶發(fā)放額度為 800萬(wàn)元的 1年期貸款，并按 1%收取承諾費(fèi)。如果銀行同意客戶要求，當(dāng)天制定的貸款利率為多少？與銀行希望的報(bào)價(jià)相比如何？客戶的申請(qǐng)表明客戶對(duì)未來(lái) 90天利率的變動(dòng)預(yù)期如何？ Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) ? 答案要點(diǎn)： ? 1． 014* % ； ? 較高 ； ? 預(yù)期利率下降 《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)》第五章 48 保留補(bǔ)償余額定價(jià)法 考慮借款人補(bǔ)償余額水平后，再?zèng)Q定貸款利率。 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) 例題 ? 某銀行的大客戶 A公司申請(qǐng) 1500萬(wàn)美元的流動(dòng)資金貸款為應(yīng)收款和存貨融資，銀行的報(bào)價(jià)為浮動(dòng)利率 LIBOR+1/8%的利率，浮動(dòng)利率值為30天歐洲貨幣存款的 LIBOR（目前為 %）的 90天浮動(dòng)利率貸款。 優(yōu)惠乘數(shù)： 在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上乘以一個(gè)系數(shù)而形成的利率。銀行的信用分析部門(mén)建議，對(duì)此貸款至少應(yīng)收取 1％的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和 ％的利潤(rùn)。為了籌集這筆資金，該銀行出售了年利率為 8%，金額為 1500萬(wàn)美元的大額存單，并且按 ％的年利率向其他銀行借款 500萬(wàn)美元。 公式： 貸款利率 =貸款成本 +利率加成 貸款成本 =資金成本 +服務(wù)成本 +營(yíng)業(yè)成本 ? 一客戶向銀行申請(qǐng)一年期 2023萬(wàn)美元的貸款。 客戶可能的選擇： 如果他預(yù)期利率將上升，則會(huì)選擇期限相對(duì)長(zhǎng)的最低利率作為基礎(chǔ)利率； 如果他預(yù)期利率將下降，則會(huì)選擇期限短的最低利率作為基礎(chǔ)利率。請(qǐng)問(wèn)該筆貸款的利率應(yīng)該確定為多少？ 解：設(shè)貸款利率為 x，根據(jù)公式： %18=100 0%8 )+%5300(300 —x %=300 +%1880=x《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)》第五章 40 基礎(chǔ)利率定價(jià)法 借款人選擇的基礎(chǔ)利率加一定數(shù)額作為貸款利率。先要對(duì)某客戶發(fā)放一筆貸款，貸款金額為 300萬(wàn)元，該筆貸款資金來(lái)源的成本為 5%，預(yù)計(jì)該筆貸款將要發(fā)生的管理成本為 5000元，銀行全部產(chǎn)權(quán)資本與貸款的比率為8%。 中央銀行基準(zhǔn)利率變化將直接引起商業(yè)銀行融資成本的變化，從而使商業(yè)銀行貸款定價(jià)發(fā)生變動(dòng)。銀行為保證目標(biāo)收益 ,當(dāng)通貨膨脹高時(shí)，貸款利率就高；反之，則可低些。 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) 7）通貨膨脹。貸款方式也是決定貸款風(fēng)險(xiǎn)高低的重要因素，一般來(lái)講，擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)低，貸款利率就低；信用貸款風(fēng)險(xiǎn)高，利率也就高。 6）貸款期限及方式。 借款人信用高低是影響每筆貸款的具體因素。 對(duì)借款利率進(jìn)行管制，如確定貸款利率上限，是許多國(guó)家在經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期的通行做法，商業(yè)銀行貸款利率只能在上限以下浮動(dòng)，上限便成為貸款的最高限價(jià)。 業(yè)務(wù)費(fèi)用也就是銀行為貸款而籌集資金，以及貸款本身所投入的人力、物力、財(cái)力等消耗進(jìn)行的補(bǔ)償，包括開(kāi)展業(yè)務(wù)有關(guān)的所有開(kāi)支，如員工工資、辦公用品、交通、通信等費(fèi)用。利潤(rùn)分享是銀行對(duì)借款人由于使用貸款而增加的利潤(rùn)或增值（如住房抵押貸款的房?jī)r(jià)增值）進(jìn)行分享。 Email: Tel:13814431203 第五章 貸款業(yè)務(wù) 2）非利息手續(xù)費(fèi)收入。因此，銀行貸款定價(jià)實(shí)行的是