【正文】 擴股、股權拆分、兼并、聯(lián)營、并購、重組等組織形式的變化，都影響到法人治理結構的作用發(fā)揮，并可能對借款人的現(xiàn)金流量、盈利能力等產生有利或不利的影響。 與行業(yè)相關的法律規(guī)定發(fā)生變化。 國家產業(yè)政策、貨幣政策、稅收政策等經濟政策發(fā)生變化，并對行業(yè)發(fā)展產生影響。 政府對行業(yè)政策進行了調整。 行業(yè)為新興行業(yè)，雖以取得有關產品的專利權或技術認定，但尚未進入批量生產階段產品尚未、完全進入市場。 ? 21世紀初的十年大眾消費欲望是：汽車、住房、旅游。 ? 1980年代大眾消費欲望是：彩電、冰箱、洗衣機。 云南財經大學金融學院 ? 45歲以上的人都記得 —— 我們心中的“三大件”。 ●反周期性行業(yè)：汽車服務業(yè)、房屋維修業(yè)、 修鞋等行業(yè)。例如采用納米技術紡織業(yè)處在上升朝陽時期。 云南財經大學金融學院 每一個行業(yè)內部也有處在上升朝陽時期企業(yè)和下降夕陽時期企業(yè)之分。 某一個時期是朝陽行業(yè)，而在另一個時期可能就變成夕陽行業(yè)。 某一個國家的夕陽行業(yè)可能是其他國家的朝陽行業(yè)，如美國的高速公路建設，幾年前已決定不再新建，與高速公路建設有關的行業(yè)也處在夕陽時期，但高速公路建設在中國卻處在朝陽時期。 處在下降衰退時期的行業(yè)稱為 夕陽行業(yè)； 處在形成和成長時期的行業(yè)稱為 朝陽行業(yè)。 ●衰退階段：銷售額遞減 。 ●新興階段：銷售額增長 20％以上。關停小火電 1300萬千瓦，淘汰水泥、鋼、鐵、電解鋁、鐵合金、小機焦、電石、平板玻璃、造紙行業(yè)的落后產能。對生產發(fā)展有實質性影響的法律法規(guī)是否會出臺等。 行業(yè)的法律政策環(huán)境。 云南財經大學金融學院 行業(yè)壁壘。 這五個方面綜合決定行業(yè)的競爭程度。 云南財經大學金融學院 三是借款人行業(yè)分析 行業(yè)的競爭狀況分析。 ●不管采取何種貸款方式，借款人第二還款來源只是起必要的補充作用。當?shù)谝贿€款來源出現(xiàn)問題，借款企業(yè)無法用正常經營活動所產生的現(xiàn)金流來歸還所欠貸款時，銀行可通過處置抵押物來獲得補償。 第二還款來源。 ●變賣擔保物或追索保證人賠償責任。 ●企業(yè)資產轉換或銷售。它常有兩種形式。 第一還款來源。 云南財經大學金融學院 二是還款來源分析 ●現(xiàn)金流量。同時，流動資金貸款不得違規(guī)挪用。 ? 特殊目的包括： 項目融資； 購并融資； 貿易融資等 云南財經大學金融學院 分析貸款的用途要能回答以下問題： ●貸款用途是否合法 ?與貸款政策是否相吻合？ ●按這一貸款目的提供貸款對銀行和企業(yè)是否都有利？ ●貸款是否需要特別的技術和管理？銀行是否具備這樣的技能？ 云南財經大學金融學院 嚴防貸款挪用確保信貸資金流向實體經濟，強調貸款資金交易的真實性，防范和杜絕貸款用途的虛構和欺詐。 資產負債率 流動比率 速動比率 利息保障倍數(shù) 總資產報酬率 凈資產收益率 存貨周轉率 銷售利潤率 銷售收入增長率 凈利潤增長率 1不良貸款比率等。 云南財經大學金融學院 三、我國信用分析的方法及內容 （一）定量分析方法（財務分析） 主要對借款企業(yè)的資產負債表、現(xiàn)金流量表、利潤表的項目及相關財務指標進行分析。 ●如果借款人不能在管理、技術、產品、服務等方面推陳出新，就會被其他企業(yè)排擠出市場，銀行的貸款就難以收回。 云南財經大學金融學院 事業(yè)發(fā)展連續(xù)性 (Continuity) ●借款人事業(yè)的連續(xù)性是指借款人發(fā)展的潛力與空間。 ? 外部環(huán)境 對借款人來說具有不可控性。從個體和群體兩個方面了解企業(yè)經營者的經營作風和管理水平，對于掌握企業(yè)的信用程度具有重要意義?？梢酝ㄟ^企業(yè)經營的一些經濟技術指標來反映： 如企業(yè)的資本比率、流動比率、設備利用率、折舊率、凈值收益率、毛利和凈利、銷售收入增長率和產品市場占有率等。 云南財經大學金融學院 借款人的能力 (Capacity) 指借款人在借人憑借自身的生產管理能力和水平獲取利潤并償還貸款的能力。由于資本額是一個絕對數(shù)，不同規(guī)模、不同行業(yè)的企業(yè)不具可比性，所以在分析時采用相對數(shù)， 主要用資本金與總資產、資本金與總負債、資本金結構等幾個比率。資本數(shù)量越大，借款人承擔風險損失的能力越大。它反映了借款人的經濟實力與財務狀況的優(yōu)劣，是借款人償付債務的最終保證。這直接決定了借款人履行償債義務的主觀可能性和真誠的意愿。這是 20世紀 60年代以后商業(yè)銀行在進行信用分析中常用的一種分析方法。 ● “ Where”：即借款人如何歸還借款。 ● “ What”：即借款人以何物作抵押。 ●“ Why”：即借款人為何要借款。即商業(yè)銀行在每筆貸款發(fā)放前都必須從以下五個方面進行嚴格審查： ● “ Who”：即借款人是誰。 7．根據(jù)各信貸業(yè)務品種的規(guī)定對客戶提供的信貸業(yè)務材料進行初步審查。 5．貸款卡 (證 )，在有效期內且年審合格。 3．稅務登記證，是否有稅務部門年審的防偽標記。具體審查內容包括： 1．《信貸業(yè)務申請書》，審查申請書中填寫的信貸業(yè)務品種、幣種、期限、金額、擔保方式、借款用途是否與協(xié)商的內容相符；另外，加蓋的公章是否清晰，與營業(yè)執(zhí)照和貸款卡 (證 )上的企業(yè)名稱三者是否一致。 8．根據(jù)信貸業(yè)務品種和信用方式需提供的其他資料。 7．近三個年度財務報告和審計報告及近期財務報表。 4．技術監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構代碼證書 (副本及復印件 )。 2．有權部門批準的企 (事 )業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗資證明。 云南財經大學金融學院 四、提交貸款申請材料 對通過資格審查的客戶，銀行受理人員向其發(fā)送《信貸業(yè)務申請書》和《信貸業(yè)務申請材料清單》，要求客戶提供材料。 (5)在進行承包、租賃、聯(lián)營、合并 (兼并 )、合作、分立、產權有償轉讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償、落實原有債務或未對其清償債務提供足額擔保的。比如騙取、套取貸款，用借貸等行為以牟取非法收入；違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款；用商業(yè)銀行信用從事股本權益性投資，或從事股票、期貨、金融衍生產品等投資；生產、經營或投資國家明文禁止或嚴重有損于社會公益和道德的產品或項目。 (2)提供虛假或隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等財務報告。 云南財經大學金融學院 2．限制性條件。 (6)借款人的財務和資信狀況以及經營管理情況符合銀行要求。 (4)已在貸款行開立基本賬戶或一般賬戶。 (2)企業(yè)法人依法辦理工商登記，已經取得營業(yè)執(zhí)照并連續(xù)辦理了營業(yè)執(zhí)照年檢手續(xù)，事業(yè)法人依照《事業(yè)單位登記管理暫行條例》的規(guī)定已經向事業(yè)單位登記管理機關辦理了登記或備案，特殊行業(yè)須持有有權機關頒發(fā)的營業(yè)或經營許可證。 你正打算對 A公司進行一次后續(xù)性的參觀和訪問。喬希望貸款的期限為五年。隨著店面的擴充，他打算把經營范圍擴展到包括打擊樂器和薩克斯管在內。這筆貸款已按期償還。在過去三年間，該公司的銷售額以每年 15％的速度增加。店面的租金比較低，因為在他租用之前那里已經閑置了整整一年。 緩斯在與本銀行只有一街之隔的商業(yè)區(qū)創(chuàng)辦了這家公司。 注意向客戶索要相關資料 寫出面談小結報告 云南財經大學金融學院 信貸工作人員開展業(yè)務應具備的個性特征： * 溝通能力 * 傾聽和觀察的能力 * 設身處地為他人著想的能力 * 推銷的熱情 * 分析能力 * 積極、樂觀的態(tài)度 * 承擔風險的勇氣 * 公正、可靠 云南財經大學金融學院 作業(yè)：閱讀案例并回答問題 A公司是一家經營電視、收音機、 CD唱機和電吉他等電子設備的零售商。 做筆記 專業(yè)精神 不得有任何個人偏見?！澳愦蛩闳绾螌崿F(xiàn)這個目標？” ●試探技術：試探是一種促使被提問者做出進一步回答的簡單方法。往往以什么、哪里、何時、怎樣等打頭。 適當?shù)膫戎? 云南財經大學金融學院 提出有效的問題 “你將來一定能夠償還貸款，是吧？ 在面談中可以采用以下幾種提問方式： ●封閉式問題：是為了引出有限的答案，通常指是或否。 ●申請的內容主要包括客戶基本情況、申請的信貸品種、金額、期限、用途、擔保方式、還款來源及方式等。 云南財經大學金融學院 一、受理客戶申請 ●客戶以書面形式或其他有效方式向商業(yè)銀行的客戶部門提出信貸業(yè)務申請。 詳見下表： 三個辦法的結構安排 《固貸辦法》 《流貸辦法》 《個貸辦法》 第一章 總則（ 1 8 條 ） 總則（ 1 10 條 ） 總則（ 1 10 條 ） 第二章 受理與調查（ 9 11 條 ） 受理與調查（ 11 13 條 ） 受理與調查（ 11 17 條 ） 第三章 風險評價與審批 （ 12 14 條 ） 風險評價與審批 （ 14 17 條 ） 風險評價與審批 （ 18 22 條 ） 第四章 合同簽訂（ 15 20 條 ） 合同簽訂（ 18 22 條 ） 協(xié)議與發(fā)放（ 2 3 28 條 ） 第五章 發(fā)放與支付（ 21 29 條 ） 發(fā)放和支付（ 23 29 條 ） 支付管理（ 29 34 條 ） 第六章 貸后管理（ 30 37 條 ） 貸后管理（ 30 37 條 ） 貸后管理（ 35 40 條 ） 第七章 法律責任（ 38 39 條 ） 法律責任（ 38 39 條 ） 法律責任（ 41 42 條 ） 第八章 附則（ 40 43 條 ） 附則（ 40 42 條 ） 附則（ 43 47 條 ） 云南財經大學金融學院 請先看銀行受理信貸業(yè)務申請流程 第一節(jié) 貸款申請與受理 云南財經大學金融學院 銀行受理信貸業(yè)務一般經過如下階段： ? 第一，由客戶提出信貸申請； ? 第二，信貸受理人員對客戶進行信貸資格審查； ? 第三，對通過資格審查的客戶向其發(fā)送《信貸業(yè)務申請書》和《信貸業(yè)務申請材料清單》，要求客戶提供材料； ? 第四，受理人員收到客戶申請材料后，按《信貸業(yè)務申請材料清單》清點材料并對材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實性和有效性進行初步審查。 （ 四十二條 ） 云南財經大學金融學院 （四）三個辦法一個指引的主要內容 強化依法監(jiān)管貸款用途 ， 提高信貸風險管理質量 突出貸款支付管理 ， 加強貸款用途管理 實施貸款全流程管理 ， 提高貸款管理精細化水平 這 10個主要環(huán)節(jié)包括：產品設計、貸款調查、審查（風險評價）、審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、貸款收回及不良貸款處置等。 （ 三十九條 ） ?貸款人違反本辦法規(guī)定經營個人貸款業(yè)務 ， 未按規(guī)定建立 、 執(zhí)行貸款面談 、合同面簽制度 ， 格式條款未公示 ， 未按規(guī)定進行支付管理等情形 ， 監(jiān)管機構可采取停止批準開辦新業(yè)務 ， 限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施 。 （ 三十九條 ） ?貸款人違反本辦法規(guī)定經營流動資金貸款業(yè)務 ，如貸款流程有缺陷的 、 崗位責任未落實等情形 ， 監(jiān)管機構可采取停止批準開辦新業(yè)務 ， 限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施 。 （ 四十條 ） 云南財經大學金融學院 原則七：罰則約束原則 《固貸辦法》 《流貸辦法》 《個貸辦法》 ?貸款人違反本辦法規(guī)定經營固定資產貸款業(yè)務 ，如貸款流程有缺陷的 、 崗位責任未落實等情形 ， 監(jiān)管機構可采取停止批準開辦新業(yè)務 ， 限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施 。（ 三十七條 ） ?貸款人應當按照法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定 ， 追究借款人的違約責任 。 （ 第三十四至第三十七條 ） ?貸款人應區(qū)分個人貸款的品種 、 對象 、 金額等 ， 采取有效方式對貸款資金使用 、 借款人的信用及擔保情況變化等進行跟蹤檢查和監(jiān)控分析 。 （ 第三十一條 ） ?動態(tài)關注借款人各項重大預警信號 ， 及時采取有效措施防范化解貸款風險 。 （ 第三十六 、三十七條 ） ?通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測 ， 掌握各種影響借款人償債能力的風險因素 。 （ 三十四條 ） ?借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的 ， 貸款