【正文】 上市日期： 1998年 4月 20日 ? 發(fā)起人：江蘇宏圖電子信息集團有限公司、南京有線電廠、鎮(zhèn)江江奎集團公司、南京中軟信息工程公司、江蘇電子工業(yè)技術經濟開發(fā)公司五家單位； ? 注冊資本： 31920萬元 ? 所屬行業(yè)：通信及相關設備制造業(yè)； ? 主營業(yè)務范圍：計算機、軟件、系統(tǒng)集成及網絡設備，激光影碟機產品，通訊設備及電纜等產品的開發(fā)、生產與銷售； 63 股本結構 日期名稱 數(shù)量(萬 股) 比例總股本 31920 % 國家股 17469 % 發(fā)起法人股 51 % 流通 A 股 14400 %202363064 十大股東名單 十大股東名稱 (2023630)持股數(shù)（股）所占比例（ % ）牋 江蘇宏圖電子信息集團有限公司 75,870,701 牋 南京有線電廠 59,654,333 牋 鎮(zhèn)江江奎集團公司 38,648,861 牋 江蘇省電子工業(yè)技術經濟開發(fā)公司 513,053 牋 南京三胞泰富科技投資有限公司 513,052 牋 四川新華投資有限責任公司 478,957 孫忠善 333,500 牋 葉遠璋 320,000 黃美玉 316,205 牋 四川蜀新經貿有限責任公司 223,767 合 計 176,872,429 65 前三大股東簡介 ? 第一大股東 —— 江蘇宏圖電子信息集團有限公司 – 成立于 1996年 5月，法定代表人張正新先生，注冊資本為 16488萬元，公司主營電子產品及通信設備、電子計算機及配件等。 57 人員整合方案原則 ? 貫徹落實南京市政府“三聯(lián)動”改革的相關政策不因改制而新增下崗職工； ? 重組后，將通過內部資源的重新配置，妥善安置目前的在崗職工； ? 通過引進技術勞動密集型產品的加工生產業(yè)務增加上崗機會，進而通過發(fā)展主業(yè)，做大產業(yè)，使集團公司能夠提供更多的就業(yè)崗位； ? 盡可能充分地消化集團內目前已下崗的職工。在改革過程中集團本部保留了龐大的人員負擔，除職能部門在崗的 81人外，離崗（托管）人員 906人，公司每年為這部分人員支付工資約 720萬元，支付其他費用約 400萬元； ? 離崗（托管）職工文化層次普遍較低，年齡結構老化，大部分人員已不具備培訓后再上崗的可能。這批人員及其費用開支按每年 20％遞減， 約需 5～ 6年才能大部分消化。 51 分析評估 人員負擔沉重 集團公司現(xiàn)有離崗（托管）職工及在崗職工 2765人： ? 職能部門及后勤保障部門有職工約 500人，需消化約 400人； ? 目前在各下屬公司中上崗人員近 1900人，其中 80％以上人員勞動關系仍然保留在紫金集團。 44 重組方案總結（一） 單位：萬元 重組項目 現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出 現(xiàn)金凈流量 節(jié)約現(xiàn)金支出 資產重組 土地 24,000 0 24,000 債務重組 短期借款 14,000 14,000 5,972 利息費用 6,642 人員安置 安置費 10,000 10,000 合計 24,000 24,000 0 12,614 資產重組 長期投資 無法預計 無法預計 無法預計 45 重組方案總結（二） ? 若資產、債務重組方案成功，即使不考慮長期投資重組所獲取現(xiàn)金的情況下，此次購并紫金方案也無需重新注入資金； ? 此次購并方案的關鍵在于：打通南京市政府及工商銀行，爭取上述資產、債務重組方案的成功。 42 問題及措施（一） ? 債務重組方案的可行性及需采取的措施？ 積極實施政府、工行、紫金高層等方面的公關，確保前述債務重組方案成功 ? 土地重組方案的可行性及需采取的措施？ 運用南京市“三聯(lián)動”政策，聯(lián)系房產開發(fā)商，原廠區(qū)土地的開發(fā)與新廠區(qū)的建設相結合的聯(lián)動開發(fā)政策 ? 長期投資的處置方案？ 需深入調查紫金全資、控股、參股子公司的資產狀況，確定需關停并轉、需資產轉讓、需增資擴股的子公司 ? 人員安置費用的測算。 924廠即將破產，系南京市政府重點關注個案，且 924廠廠區(qū)土地面積達 60萬平方米。紫金集團面臨巨大的償債風險； ? 由于紫金集團難以擺脫逐年虧損的下降趨勢，需請求南京市政府在 削減債務，債務重組方面給予支持； ? 債務重組具體方案： 39 債務重組方案（二） ? 減免欠工行的利息 6,642萬元； ? 對于欠工行的貸款本金： 1) 納入工行政策性減免的范圍； 2) 或縮減 30％，即償還 14,000萬元； 3) 或轉為由資產管理公司持有的債權； 4) 或用紫金集團的其他股權沖抵； ? 減免債務重組過程中的各項收費； ? 其他應付款系所欠職工各類獎金或者債權人已放棄債權，可以核銷； 40 債務重組方案（三） ? 所欠職工工資、福利費等系歷年累計提取與實際發(fā)放的差額，可以采取適當方法核銷； ? 所欠稅金 1,463萬元，系所欠國稅，免掉難度較大； ? 長期借款中，欠中山集團財務公司 2,000萬元可以以紫金持有 2,000萬元中山集團財務公司股權為抵押進行融資或其他方式進行償還； ? 所欠南京市政府技改基金無息貸款，可與南京市政府協(xié)調轉為專項應付款。 37 紫金集團負債結構 短期借款長期借款預提費用(利息)其他應付款其他負債? 短期借款 19,960萬元 ,系所借工行本金，占負債總額 54%左右； ? 預提費用即應支付工行的利息6,642萬元 ,占負債總額 19%； ? 長期借款 2,515萬元 ,占負債總額7%左右，其中，欠中山集團財務公司 2,000萬元，欠南京市政府315萬元技改基金無息貸款； ? 其他應付款 3,245萬元 ,占負債比重 9%左右，系所欠職工各類獎金或者債權人已放棄債權； ? 其他負債主要為所欠職工工資、福利費、稅金等，計 3268萬元，占負債比重 9%左右。 33 紫金集團的無形資產 (廠區(qū)土地使用權 ) ? 無形資產系國有土地使用權； ? 2023年 11月份債轉股時南京有線電廠以 2727萬元的土地出讓金形式入股紫金集團； ? 截止 2023年 12月底紫金集團上述土地使用權的帳面評估價值為 14972萬元（目前已經有數(shù)家房地產開發(fā)商提出了 ）； ? 紫金集團上述土地結構及出讓金明晰如下表： 34 紫金集團的廠區(qū)土地 地號 使用單位 面積 用途 出讓金 (M2) 單價 (元 /M2) 總價（萬元） 07006031001 廠區(qū) 工業(yè) 160 1875 070060310019 紫招 、 食堂 工業(yè) 160 464 0700603100110 職教中心 9351 工業(yè) 160 150 070060350352 托兒所 3984 工業(yè) 160 64 07006032015 化工庫 工業(yè) 120 104 07006032128 器材廠 5807 工業(yè) 120 70 2727 35 廠區(qū)土地重組方案 ? 請求南京市政府給予重視，并給予相應的政策支持 ，具體要求如下： 原廠區(qū)土地性質轉為商品房開發(fā)用地； 將原廠區(qū)土地納入商品房開發(fā)規(guī)劃設計范圍； 土地用作商品房開發(fā)用地時的增值收益全部歸新公司所有，減免土地增值過程中的相關稅、費； 在開發(fā)區(qū)或工業(yè)園區(qū)新征土地 400畝用于新工廠建設，減免征地的出讓金、規(guī)費和契稅。 32 紫金集團應收款項 ? 應收宏圖高科 4,700萬元，其中 4,000萬元是宏圖高科所欠紫金轉讓富士通通信 40%股權的轉讓款。 23 紫金集團重組計劃 資產、債務與人員 24 紫金集團資產、負債基本狀況 項目（萬元） 項目 貨幣資金 2,415 短期借款 19,960 短期投資 16 預收帳款 223 應收帳款 1,338 應付工資 1,360 其他應收款 7,714 應付福利費 192 預付帳款 15 應交稅金 1,463 其他應交款 30 存貨 218 其他應付款 3,245 預提費用 6,642 長期借款 2,515 長期投資 32,154 實收資本 28,075 固定資產 4,939 本年利潤