【正文】 修維修營(yíng)業(yè)額 + 手續(xù)費(fèi)等 營(yíng)業(yè)成本 = 用于維修的零部件、油脂類(lèi)的成本 + 外協(xié)加工成本 + 零散零部件銷(xiāo)售成本 營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系 1. 概念及含義 經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用） 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 及一般 管理費(fèi)用 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 人事費(fèi) 工資、獎(jiǎng)金、津貼、勞保福利費(fèi)等 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 … 宣傳廣告費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等 設(shè)備費(fèi)用 … 工具器具費(fèi)用、場(chǎng)地租金、 折舊、設(shè)施維護(hù)費(fèi)等 管理費(fèi)用 … 交通差旅費(fèi)用、通信費(fèi)用、 水暖電費(fèi)用 .圖書(shū)費(fèi)用、 交際費(fèi)用、雜費(fèi)費(fèi)用 營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系 1. 概念及含義 (2)經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用） 純利 毛 利 = 營(yíng)業(yè)額 成本 毛利 毛利率 = 營(yíng)業(yè)額 100（ %） 毛利 毛利減去用于維修活動(dòng)的“經(jīng)營(yíng)費(fèi)用” 和“一般管理費(fèi)用（經(jīng)費(fèi)）”的余額。售后年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制 年度、季度計(jì)劃的目的 ? 對(duì)部門(mén)設(shè)定明確的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及效益指標(biāo) ? 制定實(shí)際可行的計(jì)劃方針，以達(dá)成經(jīng)營(yíng)目標(biāo) ? 藉由測(cè)算評(píng)估，整合公司資源達(dá)成最佳的效益 ? 通過(guò)計(jì)劃的執(zhí)行，督促部門(mén)努力達(dá)標(biāo)，檢討分析執(zhí)行成效 外部 環(huán)境 分析 年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容 企業(yè) 市場(chǎng)消費(fèi)環(huán)境與發(fā)展趨勢(shì)分析 汽車(chē)產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì) 企業(yè) 自身 分析 公司年度發(fā)展與經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)方向 年度銷(xiāo)售與售后服務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 公司年度營(yíng)業(yè)預(yù)算 營(yíng)業(yè)預(yù)算分析說(shuō)明 總結(jié)建議 年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容 市場(chǎng)消費(fèi)環(huán)境與發(fā)展趨勢(shì)分析 國(guó)家汽車(chē)發(fā)展的相關(guān)政策 國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì) 市場(chǎng)消費(fèi)能力消長(zhǎng)情形 市場(chǎng)重要事件與轉(zhuǎn)機(jī) 汽車(chē)總體市場(chǎng)的消長(zhǎng)趨勢(shì)與預(yù)估 汽車(chē)各區(qū)隔市場(chǎng)的消長(zhǎng)趨勢(shì)與預(yù)估 主機(jī)廠的運(yùn)營(yíng)發(fā)展策略與目標(biāo) 新車(chē)上市效應(yīng) 與競(jìng)爭(zhēng)品牌車(chē)型的優(yōu)勢(shì)比較 公司因應(yīng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的措施 年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容 汽車(chē)產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì) 年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容 公司年度發(fā)展與經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)方向 拓展網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模或提升硬件設(shè)施 強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理與提升銷(xiāo)售力 推動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)推廣 加強(qiáng)顧客聯(lián)系與提升滿意度 發(fā)展其他汽車(chē)相關(guān)業(yè)務(wù) 年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容 年度銷(xiāo)售與售后服務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 銷(xiāo)售經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 保有車(chē)輛數(shù) 新車(chē)銷(xiāo)售量 售后服務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 營(yíng)業(yè)收入 維修進(jìn)廠臺(tái)次 每臺(tái)次平均維修費(fèi)用 維修利潤(rùn)率 售后人均產(chǎn)值 年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容 公司年度營(yíng)業(yè)預(yù)算 售后服務(wù) /備件營(yíng)業(yè)預(yù)算 進(jìn)廠臺(tái)次依據(jù)以往的進(jìn)廠臺(tái)次 成長(zhǎng)趨勢(shì)、新車(chē)銷(xiāo)售量、 維修容量 估算 營(yíng)業(yè)額 =預(yù)估每 車(chē)單車(chē)產(chǎn)值 *進(jìn)廠臺(tái)次 根據(jù)進(jìn)廠臺(tái)次與維修工位編制直接人力， 并測(cè)算人均產(chǎn)值 營(yíng)業(yè)成本包括 直接工資、備件成本、外包成本、輔材成本 設(shè)定營(yíng)業(yè)毛利與毛利率的經(jīng)營(yíng)指標(biāo) 目標(biāo)的制定 分析上一年的業(yè)績(jī) 職責(zé)分析 擬定目標(biāo) 反復(fù)分析目前的情況 按計(jì)劃實(shí)施 制定方針 設(shè)定具體的目標(biāo) 再次確定問(wèn)題 管理項(xiàng)目的基準(zhǔn)測(cè)定 /改進(jìn) 互相溝通 QCDSM 將下一個(gè)程序看作是“客戶(hù)” 制定行動(dòng)計(jì)劃 目標(biāo)的制定 前年 來(lái)店 臺(tái)次 16000 臺(tái)次 去年 來(lái)店 目標(biāo) 21000 臺(tái)次 去年 來(lái)店 實(shí)績(jī) 19000 臺(tái)次 2023臺(tái) 定保招攬 提高維修 質(zhì)量 開(kāi)拓保 險(xiǎn)、 CBU 去年的 主要措施 提高工作 效率 今年的 主要措施 提高工作 效率 定保招攬 促進(jìn)保修 期外用戶(hù)來(lái)店 提高每臺(tái) 次營(yíng)業(yè)額 確定重要的管理項(xiàng)目 將哪些目標(biāo)和指 標(biāo)做優(yōu)先安排？ 例 目標(biāo)的制定 前年 來(lái)店 臺(tái)次 16000 臺(tái)次 去年 來(lái)店 實(shí)績(jī) 19000 臺(tái)次 2023臺(tái) 管理良好的方面和 管理不善的方面 定保招攬成功率 單位用戶(hù)的定保招攬成功率 個(gè)人用戶(hù)的定保招攬成功率 CBU定保招攬成功率 保修期外定保招攬成功率 從你能看清的不同角度進(jìn)行分析 例 基于事實(shí)進(jìn)行分析 去年 來(lái)店 目標(biāo) 21000 臺(tái)次 目標(biāo)的制定 ● 分析客戶(hù)的意見(jiàn) ● 與工作更為有效的其它特約店進(jìn)行比較 客人是否 滿意 崗位人員是否 履行了工作職責(zé) 定保招攬成功率 定保招攬成功率 保修期外定保招攬成功率 與最佳的案例比較 差距在哪里 職責(zé)分析 目標(biāo)的制定 ● 未來(lái)的前景應(yīng)是怎樣的（方向，水平） 前景就是“你希望某種事物在未來(lái)的景象” 擬定目標(biāo) 目標(biāo)的制定 描繪前景 未來(lái)的理想前景 方向與水平 當(dāng)前的水平 前景 詳細(xì)的前景方向 反復(fù)分析 請(qǐng)?jiān)俅卧敿?xì)分析與前景方向有關(guān)的背景、環(huán)境和當(dāng)前的情況。 反復(fù)分析當(dāng)前的情況 目標(biāo)的制定 前景 問(wèn)題 當(dāng)前的