公司財務管理規(guī)定-文庫吧資料
2024-11-21 21:19本頁面
【正文】 銷標準表： 級 別 飛 機 火 車 輪 船 軟 臥 硬臥及以下 二等艙 三等艙及以 下 董事長 總經(jīng)理 經(jīng)濟艙 據(jù)實報銷 據(jù)實報銷 據(jù)實報銷 據(jù)實報銷 副總經(jīng)理 經(jīng)濟艙 據(jù)實報銷 據(jù)實報銷 — 據(jù)實報銷 部門主管 — — 據(jù)實報銷 — 據(jù)實報銷 科長 — — 據(jù)實報銷 — 據(jù)實報銷 一般管理人員 — — 據(jù)實報銷 — 據(jù)實報銷 （ 2）出差補助規(guī)定 員工出差補助按《 差旅費補助標準表》定額內(nèi)執(zhí)行。其他員工確因緊急公務必須 搭乘飛機時，需事先在《出差申請單》出差事由欄注明理由，并經(jīng)董事長或總經(jīng)理批準后，方可乘坐。 （二）出差報銷 （ 1）交通費報銷規(guī)定 員工出差交通費按《交通費報銷標準表》執(zhí)行。發(fā)票蓋有開票單位印章，大小寫金額俱全相符，并注明日期、天數(shù)、單價等內(nèi)容，沒有涂改。 出差管理規(guī)定 （一）總則 出差期間，不得有危害國家、社會和本公司的行為，并遵守法律及當 地習慣，任何惹事生非之后果均由出差人自行負責，與公司無關。 財務 部 應加強對個人借支的管理，對超過備用金額度或前借款未結清者，需 要再借支時，出納員應將情況提示領導，經(jīng)特批后再辦理借支手續(xù)。 員工離開公司前必須將本人承辦的借款如數(shù)歸還，公司人事處在辦理員工 辭職時須與財務 部 主辦會計溝通，確認其未有借款時，方可辦理離職手續(xù)，否則財務處有權扣款，歸還欠款。 一般只許在所在單位借款，不準在其它公司多方借款（經(jīng)批準除外）。 對確實需經(jīng)常用款的，實行備用金制度，借款額度經(jīng)批準后據(jù)此借支周轉(zhuǎn)。確需現(xiàn)金結算的，填寫借款單，注明用途，按規(guī)定審批后到財務 部 借款。 外出購物借款以及其它公務性借款，經(jīng)批準后方可到財務處借款。 所有盤點數(shù)據(jù)必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄盤點數(shù)據(jù)。 所有盤點財務都以靜態(tài)盤點為原則，因此盤點開始后應停止財物的進出及移動。 七、注意事項 所有參加盤點工作的盤點人員，對于本身的工作職責及應行準備事項，必 須深入了解。 盤點完畢后，財務部收回所有已用盤點表和空白盤點表。 盤點物品后盤點人應依據(jù)實際盤點數(shù)詳實記錄于“盤點表”，并應在該表上簽名確認，監(jiān)點人若發(fā)現(xiàn)有出入必須再重點。 盤點期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。如因特殊原因，無法完成時，應由財務處將尚未錄入金碟帳套的出入庫單作相應調(diào)整以做到收發(fā)截止恰當。 b) 將殘次物料、所有權不屬于本公司的物料單獨存放。 倉庫將盤點用具預先準備妥當；所需盤點表格由財務處準備（該表必須事 先連續(xù)編號）。） 監(jiān)點人：由財務部派員擔任，協(xié)同和監(jiān)督 存貨管理部門盤點。 盤點人：由存貨管理部門主管指派，負責點記數(shù)量并記錄實物數(shù)量。 三、 人員的分工和職責 總盤人：由財務總監(jiān)擔任，負責盤點工作的進行以及異常事項的裁決。 月末盤點：由存貨管理部門及財務處于每月最后一天下午 4 時實施全面清點一次。 一、 盤點范圍 包括公司所有的產(chǎn)成品、原料、輔料、備品備件等存貨資產(chǎn)。大額財務開支由總經(jīng)理辦公會議研究審定，總經(jīng)理批準；小額財務開支由部門經(jīng)理報分管副總經(jīng)理審核后 ，總經(jīng)理審批的管理辦法。 接收業(yè)務單位轉(zhuǎn)賬及現(xiàn)金支票，出納人員應及時辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務，不得由他人代辦。 簽發(fā)空白支票必須填寫日期和用途。 領用空白支票，需先填寫領用申請單，領導批準后方可領取支票。 第三十三條 發(fā)票的 管理 發(fā)票領用、保管 ①由稅務會計領購、保管、整理、繳銷；會計設登記簿進行登記； ②發(fā)票由稅務會計專人保管、專柜存放； ③發(fā)票的開據(jù)原則上應在結賬同時開據(jù)并由經(jīng)辦人簽字。嚴禁一人同時保管印章和票據(jù)。 加強銀行預留印鑒的管理。合同簽訂有預付款的按合同規(guī)定支付預付 款，貨到驗收合格后，根據(jù)驗收憑據(jù)，按合同規(guī)定辦理結算手續(xù)，并留合同價款的 10%，期限不少于一年的質(zhì)量保證金。待工程全部完工并驗收合格后，按規(guī)定留足審定值的 10%的工程質(zhì)量保證金（期限不少于一年），其余款項進行支付。 第三十一條合同價款的支付和結算 施工合同簽訂后，工程款按所簽合同執(zhí)行。簽訂各類合同或協(xié)議必須遵守《合 同法》，所列條款要科學嚴密。 兩個月未收回的款項由財務分別報各經(jīng)營部
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1