【正文】 02，這里我們選擇 01。 填入購置金額為 500 元，（此時(shí)表示貸：固定資產(chǎn) — 1010000015 1500 固定資產(chǎn) — 1010000015 500 已完成） 保存，即可。記帳碼與帳戶和上一購置相同，業(yè)務(wù)類型也是 100。我們先看第一次購置固定資產(chǎn) 1，如上面的屏幕所示：金額處填寫 1500。 23 記帳碼為 70，表示固定資產(chǎn)借方，帳戶為 1010000015－ 0，表示“總部辦公”，是已創(chuàng)建好但還沒有購置的資產(chǎn)。則上一項(xiàng)目完成（即貸：應(yīng)付帳款 10000095 2020 元，該分錄已完成）。 七、購置資產(chǎn) 事務(wù)代碼 路徑 F90 會計(jì) 財(cái)務(wù)會計(jì) 固定 資產(chǎn) 過帳 購置 外部購置 有供應(yīng)商 22 上圖為購置資產(chǎn)的初始屏幕，我們看到要寫明購置的憑證日期和記帳日期，憑證類型要改為“ SA” ,因?yàn)槲覀兪褂谩捌渌麘?yīng)付款”記錄固定資產(chǎn)的購買，相關(guān)供應(yīng)商記入憑證抬頭文本，參照為必輸項(xiàng)，這里我們填寫供應(yīng)商發(fā)票號。 如果資產(chǎn)只是資本化創(chuàng)建而沒有被賦予資本化價(jià)值，則只需更改資產(chǎn)時(shí)賦予一不活動(dòng)日期，即可被刪除。必須經(jīng)過沖銷等處理使資產(chǎn)沒有價(jià)值后，才能被刪除。子資產(chǎn)本身可以被刪除。如果資產(chǎn)無子編號，比如刪除資產(chǎn) 2020000004 0， 21 同樣的步驟走下來，出現(xiàn)如下界面： 點(diǎn)擊“是”： 資產(chǎn)刪除完成。 結(jié)果顯示為 六、刪除固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 事務(wù)代碼 路徑 AS06 會計(jì) 財(cái)務(wù)會計(jì) 固定資產(chǎn) 資產(chǎn) 刪除 資產(chǎn) 進(jìn)入“刪除資產(chǎn)”的初始屏幕，我們刪除資產(chǎn) 2020000005 0： 20 點(diǎn)擊“刪除”，進(jìn)入如下界面： 點(diǎn)擊屏幕左下角的“物理刪除資產(chǎn)”，點(diǎn)擊保存，發(fā)現(xiàn)不能保存。點(diǎn)擊屏幕左下角的“鎖定至購置”。在此，通過二者的計(jì)劃價(jià)值我們可以計(jì)算出差異，該差 異是我們計(jì)算遞延稅款的基礎(chǔ)。 17 由于稅務(wù)上折舊下的殘值率為 10％，因此金額為 2020 元、購于 2020 年 6 月的資產(chǎn)在2020 年計(jì)劃折舊應(yīng)為 2020/5/12*6*=180 元，如上圖所示。由于帳面 折舊范圍下的殘值率為 1%，因此金額為 2020 元、購于 2020 年 6 月的資產(chǎn)在 2020 年計(jì)劃折舊應(yīng)為2020/10/12*6*=99 元，如上圖所示。 16 返回后 分別進(jìn)入“折舊范圍”和“資產(chǎn)價(jià)值”： 這里我們看到，賬面折舊范圍是 10 年，稅務(wù)折舊范圍是 5年。 首先點(diǎn)擊“主數(shù)據(jù)，”進(jìn)入主數(shù)據(jù)信息。 直接更改與通過時(shí)間間隔進(jìn)行成本中心的更改有一點(diǎn)不同，即，當(dāng)直接更改時(shí)，系統(tǒng)不會對歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄，而通過時(shí)間間隔相反。出現(xiàn)如下界面： 我們可以將新的時(shí)間間隔下的成本中心改為 KH10H002，這樣成本中心和時(shí)間間隔就改正了。 三、更改資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 事務(wù)代碼 路徑 AS02 會計(jì) 財(cái)務(wù)會計(jì) 固定資產(chǎn) 資產(chǎn) 更改 資產(chǎn) 如下所示為“更改資產(chǎn)”初始屏幕，這里我們對資產(chǎn) 2020000005 0 進(jìn)行更改： 12 進(jìn)入更改資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，與創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的界面相同，可以在里面進(jìn)行資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的更改。 11 回到主界面，左下角出現(xiàn) 次級資產(chǎn)創(chuàng)建成功。 9 進(jìn)入后和上面的步驟相同，結(jié)果如下： 10 雖然，無形資產(chǎn)應(yīng)用了的固定資產(chǎn)模塊的功能，但在科目定位碼上決定了無形資產(chǎn)的攤銷與固定資產(chǎn)的折舊是不一樣的，即，固定資產(chǎn)當(dāng)月購入當(dāng)月不計(jì)折舊，無形資產(chǎn)當(dāng)月入帳當(dāng)月開始攤銷。 創(chuàng)建無形資產(chǎn) 主界面相同，都可以以事務(wù)代碼 AS01 進(jìn)入，進(jìn)入后在資產(chǎn)分類中選擇與無形資產(chǎn)相關(guān)的分類即可。我們可以對其中的內(nèi)容進(jìn)行修改， 其中內(nèi)容包括有一般的、相關(guān)時(shí)間、分配、源、折舊范圍等 ，具體不再贅述。比如，資產(chǎn)2020000004 0 已被創(chuàng)建，我們可以參照此資產(chǎn)創(chuàng)建新的資產(chǎn)： 點(diǎn)擊左上角的對勾，進(jìn)入資產(chǎn)數(shù)據(jù)。 選擇合適的選項(xiàng)后 （這里我們選擇 SITE 01 SHENZHEN），我們選擇位置。我們選擇“集團(tuán) 總裁辦公室”， 6 如下所示： 選擇后，主界面出現(xiàn)了成本中心的編號，即表示“集團(tuán) 總裁辦公室”。注意，這里的成本中心指資產(chǎn) 折舊時(shí) 需要分配的成本中心，因此一定要與資產(chǎn)所屬單位相對應(yīng)。其余資產(chǎn)類別的科目定位碼也將起到相同的功效。 此處科目定位碼 2020 是集成的關(guān)鍵，即可通過此定位碼將該類資產(chǎn)的有關(guān)數(shù)據(jù)過入至相關(guān)的總帳科目。接下來我們需要進(jìn)一步填寫主數(shù)據(jù)內(nèi)容，共有 5 部分?jǐn)?shù)據(jù)：在“一般的”部分，“描述”一欄中填寫對這一資產(chǎn)的描述，這里我們寫的是“長桌 總部”。 OK，點(diǎn)擊創(chuàng)建資產(chǎn)初始屏幕左上角的對勾，進(jìn)入下面的界面： 首先，創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。類似資產(chǎn)的編號為 1，表示創(chuàng)建的這類資產(chǎn)個(gè)數(shù)為 1。因此在建立固定（無形）資產(chǎn)主數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)注意選擇好相應(yīng)的類型。因?yàn)榻?jīng)過這樣的分類后，系統(tǒng)在記錄折舊時(shí)會自動(dòng)將折舊費(fèi)用計(jì)入管理費(fèi)用及營業(yè)費(fèi)用，因此細(xì)分是必須的。 3 資產(chǎn)分類是將固定資產(chǎn)分為建筑物、辦公設(shè)備、交通工具、運(yùn)輸工具、其他設(shè)備等五大類。 一． 創(chuàng)建資產(chǎn) 事務(wù)代碼 路徑 AS01 會計(jì) 財(cái)務(wù)會計(jì) 固定資產(chǎn) 資產(chǎn) 創(chuàng)建 資產(chǎn) 折舊范圍如下 : 帳面折舊范圍 01 稅務(wù)折舊范圍 20 折碼如下 : 固定資產(chǎn)帳面 Z001 固定資產(chǎn)稅務(wù) Z010 無形資產(chǎn) ZIA 在建工程 0000 創(chuàng)建固定 資產(chǎn)－無參照 進(jìn)入創(chuàng)建資產(chǎn)的初始界面。有關(guān)固定資產(chǎn)的報(bào)表（如明細(xì)帳等）可在信息系統(tǒng)中獲得。當(dāng)我們要記錄一項(xiàng)資產(chǎn)時(shí)，首先必須先對該項(xiàng)資產(chǎn)創(chuàng)建主數(shù)據(jù)，在主數(shù)據(jù)中就必須對有關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行分類（注意：該分類是在系統(tǒng)的后臺中預(yù)先設(shè)置的，用戶只須在其中挑選即可），創(chuàng)建完主數(shù)據(jù)并獲得相應(yīng)的固定資產(chǎn)號碼后 ，方可對有關(guān)固定資產(chǎn)進(jìn)行相應(yīng)的會計(jì)處理。 十一、過帳清理 .....................................................