【正文】 例：借：長(zhǎng)期股權(quán)投資 — 總部 累計(jì)折舊 — 總部 — 辦公設(shè)備 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 — 總部 貸：固定資產(chǎn) — 總部 — 辦公設(shè)備 。系統(tǒng)給出完整憑證。 接受固定資產(chǎn)捐贈(zèng) 事務(wù)代碼 路徑 F92 會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 固定資產(chǎn) 過賬 雜項(xiàng)的 該業(yè)務(wù)通過事務(wù)代碼“ ABSO”完成，有形資產(chǎn)使用沖銷科目“ 17010201”，無形資產(chǎn)使用沖銷科目“ 17010601”，手工輸入累計(jì)折舊 例：借：固定資產(chǎn) — 總部 — 辦公設(shè)備 62 貸：累計(jì)折舊 總部 — 辦公設(shè)備 貸：固定資產(chǎn)清理（固清 — 有形或固清 — 無形） 在總帳模塊中 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)對(duì)外投資 事務(wù)代碼 路徑 F92 會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 固定資產(chǎn) 報(bào)廢 有 客戶 該業(yè)務(wù)可使用記帳碼 40 借：長(zhǎng)期股權(quán)投資，固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。 購置當(dāng)月計(jì)劃的折 舊＝購置資產(chǎn)本月折舊 +本月加本月以前資本化資產(chǎn)折舊 以后每個(gè)月計(jì)劃的折舊＝兩部分資產(chǎn)原值加總在每個(gè)月內(nèi)的折舊。 模擬結(jié)果如下： 保存后結(jié)果如下： 好，我們回頭看看資產(chǎn) 1010000035 的資產(chǎn)價(jià)值顯示： 61 圖中所示：在過帳值中，沒有正常折舊，顯示的是價(jià)值調(diào)整。由于資本化肯定是跨年度，因此這里我們填寫 其它屬性設(shè)置完后，保存，結(jié)果如下： 59 Ok，接下來進(jìn)入后資本化主界面： 在“業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)”部分填寫好憑證日期，記帳日期和原始起息日以及記帳金額： 60 進(jìn)入“附加明細(xì)科目”：沖銷科目填寫 31411501，表示 利潤(rùn)分配 — 未分配利潤(rùn)。此后再按以上路徑進(jìn)行帳務(wù)處理。 在總帳模塊中對(duì)“固定資產(chǎn)清理”科目的清帳處理，具體方法請(qǐng)參照總帳操作手冊(cè)中的“賬戶清理功能” 十九、后資本化 事務(wù)代碼 路徑 ABNAN 會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 固定資產(chǎn) 過帳 后資本化 后資本化指的是，假設(shè)在上年度發(fā)生固定資產(chǎn)的錯(cuò)入為費(fèi)用如管 理或營(yíng)業(yè)費(fèi)用，本年 58 度發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤，因此需要對(duì)此錯(cuò)誤進(jìn)行更改。 點(diǎn)擊 保存該憑證，系統(tǒng)提示框產(chǎn)生憑證號(hào)，表示固定資產(chǎn)盤虧完成。 OK，回車，返回。 47 十四、在建工程資本化 事務(wù)代碼 路徑 AIAB AIBU 會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 固定資產(chǎn) 在建工程資本化 分配 會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 固定資產(chǎn) 在建工程資本化 記帳結(jié)算 我們創(chuàng)建并購置在建工程 5010000018 0后，對(duì)其進(jìn)行在建工程的資本化。 45 十三、年終結(jié)帳 事務(wù)代碼 路徑 AJAB OAAQ 會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 固定資產(chǎn) 期間處理 財(cái)務(wù)年度更改 — 執(zhí)行 會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 固定資產(chǎn) 期間處理 財(cái)務(wù)年度更改 — 撤銷執(zhí)行 進(jìn)入年終結(jié)帳主界面： 測(cè)試運(yùn)行界面如下圖所示： 標(biāo)注為紅色的地方表示測(cè)試有錯(cuò)誤，我 們看到界面下放顯示了一部分資產(chǎn)有未全部記帳的折舊，因此即使真正后臺(tái)執(zhí)行也不會(huì)完成?？雌?2020 年的資產(chǎn)余額是否已經(jīng)記在 2020年上。 十二、財(cái)務(wù) 年度更改 事務(wù)代碼 路徑 AJRW 會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 固定資產(chǎn) 期間處理 財(cái)務(wù)年度更改 使用該功能的作用是在當(dāng)前年度尚未關(guān)帳，但需要開始進(jìn)行下一年度的記賬。業(yè)務(wù)類型為 260?；剀嚕^帳清理完成： 單擊菜單欄上的“憑證”，選擇“顯示”： 注意：無形資產(chǎn)清理與固定資產(chǎn)的清理二者會(huì)計(jì)處理的路徑不一致。在資產(chǎn)收回處打勾，回車，進(jìn)入下一界面： 在資產(chǎn)中選擇一個(gè)無形資產(chǎn)，業(yè)務(wù)類型為 260，表示“具有收入的當(dāng)年購置的報(bào)廢”。回車，進(jìn)入下一界面。 41 在金額處填入 50000 元。 進(jìn)入無形資產(chǎn)清理的主界面：除了一些已經(jīng)熟悉的必須輸入的項(xiàng)目，還需要在憑證管理中的記帳碼中輸入“ 40”，表示借方；帳戶為營(yíng)業(yè)外支出。當(dāng)虧損時(shí)也一樣！ 無形資產(chǎn)清理 無形資產(chǎn)清理與固定資產(chǎn)清理不同的是，在正常手工的會(huì)計(jì)核算中，無形資產(chǎn)清理是直接將攤余凈值轉(zhuǎn)銷。在做固定資產(chǎn)清理時(shí)，需注意的是，選中了要清理的項(xiàng)目，就表示該分錄已輸入了，另外我們?nèi)砸袛啻隧?xiàng)清理是屬于收益還是虧損，當(dāng)收益時(shí)，就選擇營(yíng)業(yè)外收益 — 清理固定資產(chǎn)凈收益時(shí)科目及相應(yīng)的收益金額即可。清理完畢。填寫成本中心 （為必輸項(xiàng)目） ，回車，保存， OK。 OK，回車。進(jìn)入下一行項(xiàng)目。 37 選擇左上角的憑證概況： 38 進(jìn)入： 記帳碼為 40，表示與顧客有關(guān)的業(yè)務(wù)發(fā)票，借發(fā)票，賬戶中選擇“其他應(yīng)收款科目”，回車進(jìn)入下一界面。 選中第一個(gè)未清項(xiàng)，點(diǎn)擊 這時(shí)，第一個(gè)未清項(xiàng)被選中，顯示未藍(lán)色，表示被激活。 36 OK，回到主界面：回車：點(diǎn)擊“選擇未清項(xiàng)” 選擇后，點(diǎn)擊“處理未清項(xiàng)”， 出現(xiàn)如下界面： 我們看到所有的未清項(xiàng)都顯示未藍(lán)色，表示全部被激活。 進(jìn)入“部分報(bào)廢”，百分比設(shè)為 30，選擇“從上一年度購置”。 New 表示新創(chuàng)建的會(huì)話，而 Processed 表示折舊已運(yùn)行結(jié)束。 點(diǎn)擊菜單欄上的“程序”，選擇后臺(tái)執(zhí)行 F9，出現(xiàn)如下界面： 31 點(diǎn)擊“保存”，出現(xiàn)如下界面： 點(diǎn)擊對(duì)勾，進(jìn)入下面的界面。返回，進(jìn)行實(shí)際后臺(tái)的執(zhí)行： 30 注意，實(shí)際運(yùn)行時(shí)將在 BDC 控制中選擇“保留會(huì)話”，在對(duì)話名 稱中輸入一個(gè)名字。 在過帳運(yùn)行原因中選擇“計(jì)劃內(nèi)過帳運(yùn)行”，“其它選項(xiàng)”中選擇“列出資產(chǎn)”和“測(cè)試運(yùn)行”。 28 進(jìn)入第一個(gè)界面。 選中需要沖銷的資產(chǎn)，點(diǎn)擊“沖銷”，進(jìn)入下面一個(gè)界面： 27 選擇沖銷原因，當(dāng)月購買的選擇 01，以前月份購買的，選擇