sap系統(tǒng)管理之固定資產(chǎn)管理-資料下載頁
2025-11-04 06:50本頁面
【導(dǎo)讀】期間性的折舊是在期間處理中進行的。有關(guān)固定資產(chǎn)的報表可在信?，F(xiàn)在我們先從創(chuàng)建一項固定資產(chǎn)的主數(shù)據(jù)開始。進入創(chuàng)建資產(chǎn)的初始界面。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)固定資產(chǎn)的使用部門再將每類固定資產(chǎn)細分為總部用固定資產(chǎn)及。因為經(jīng)過這樣的分類后，系統(tǒng)在記錄折舊時會自動將折舊費用計入管理費
【正文】 入資產(chǎn) 1010000032 0 和資產(chǎn) 1010000033 0，權(quán)數(shù)分別設(shè)為 1 和 3，表示分配的比例（也就是資產(chǎn) 1010000032 0 占 25％，資產(chǎn) 1010000033 0 占 75％），也可以直接填寫比例。 OK，回車，返回。 點擊“結(jié)算”，進入如下界 面： 49 測試運行，執(zhí)行： 50 將“測試運行”劃掉，進行實際的執(zhí)行： 結(jié)果如下： 我們可以回頭看看在建工程資本化后在建工程 5010000018 0、固定資產(chǎn) 1010000032 0和1010000033 0 的的資產(chǎn)價值顯示： 在建工程 5010000018 0 的資產(chǎn)價值顯示如下： 51 固定資產(chǎn) 1010000032 0 的資產(chǎn)價值顯示如下： 固定資產(chǎn) 1010000032 0 的資產(chǎn)價值顯示如下： 52 十五、沖銷在建工程資本化 事務(wù)代碼 路徑 AIST 會計 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 沖銷憑證 — 在建工程資本化 進入在建工程結(jié)算沖銷主界面： 53 測試執(zhí)行： 實際執(zhí)行，保存： 54 結(jié)果如下： 我們再回頭看看在建工程資本化后在建工程 5010000018 0、固定資產(chǎn) 1010000032 0 和1010000033 0 的的資產(chǎn)價值顯示： 在建工程 5010000018 0 的資產(chǎn)價值顯示如下： 55 固定資產(chǎn) 1010000032 0 資產(chǎn)顯示如下： 固定資產(chǎn) 1010000033 0 資產(chǎn)顯示如下： 56 十七、固定資產(chǎn)盤虧 事 務(wù)代碼 路徑 ABABVN 會計 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 報廢 通過報廢回收資產(chǎn) 分別填寫日期，并選擇報廢的數(shù)量，如果購置為上一年度要選擇“ ” 選擇完成，點擊左上角模擬按鈕 ，系統(tǒng)產(chǎn)生憑證，其中的“待處理資產(chǎn)損益”科 57 目為系統(tǒng)自動產(chǎn)生，無需手工填寫。 點擊 保存該憑證，系統(tǒng)提示框產(chǎn)生憑證號，表示固定資產(chǎn)盤虧完成。 十八、固定資產(chǎn)捐贈 事務(wù)代碼 路徑 ABAON F92 會計 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 報廢 無銷售者的資產(chǎn) 銷售 (有形資產(chǎn) ) 會計 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 報廢 有 客戶（無形資產(chǎn)） 固定資產(chǎn)的捐贈步驟如下： 在固定資產(chǎn)模塊的報廢功能中做“無銷售者的資產(chǎn)銷售” ，系統(tǒng)自動將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入“固定資產(chǎn)清理”科目。 在總帳模塊中對“固定資產(chǎn)清理”科目的清帳處理，具體方法請參照總帳操作手冊中的“賬戶清理功能” 十九、后資本化 事務(wù)代碼 路徑 ABNAN 會計 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 后資本化 后資本化指的是，假設(shè)在上年度發(fā)生固定資產(chǎn)的錯入為費用如管 理或營業(yè)費用，本年 58 度發(fā)現(xiàn)該錯誤，因此需要對此錯誤進行更改。更改就要對該固定資產(chǎn)創(chuàng)建主數(shù)據(jù)，并點擊資本化日期。此后再按以上路徑進行帳務(wù)處理。 首先創(chuàng)建資產(chǎn)，并在“資本化記帳”旁打?qū)?，進入： 注意，要填入資本化日期。由于資本化肯定是跨年度，因此這里我們填寫 其它屬性設(shè)置完后，保存，結(jié)果如下： 59 Ok，接下來進入后資本化主界面： 在“業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)”部分填寫好憑證日期，記帳日期和原始起息日以及記帳金額： 60 進入“附加明細科目”：沖銷科目填寫 31411501，表示 利潤分配 — 未分配利潤。業(yè)務(wù)類型填寫 400。 模擬結(jié)果如下： 保存后結(jié)果如下： 好，我們回頭看看資產(chǎn) 1010000035 的資產(chǎn)價值顯示： 61 圖中所示：在過帳值中，沒有正常折舊，顯示的是價值調(diào)整。 總結(jié)后資本化資產(chǎn)折舊價值計算方法： ? 計劃價值部分： 購置價值：購置價值＋資本化價值 正常折舊：資本化資產(chǎn)本年度計劃折舊（注意是殘值的折舊）＋購置價值的本年度折舊（ 年度內(nèi)購置后的折舊，之前沒有任何折舊） 價值調(diào)整：資產(chǎn)價值在上一年度的折舊 ? 過帳值 只有價值調(diào)整部分。 購置當(dāng)月計劃的折 舊＝購置資產(chǎn)本月折舊 +本月加本月以前資本化資產(chǎn)折舊 以后每個月計劃的折舊＝兩部分資產(chǎn)原值加總在每個月內(nèi)的折舊。 二十、其他特殊業(yè)務(wù)處理 無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)入在建工程 事務(wù)代碼 路徑 F92 F90 會計 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 報廢 有 客戶 會計 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 購置 外部購置 ?有供應(yīng)商 該業(yè)務(wù)通過報廢功能，將資產(chǎn)轉(zhuǎn)入一個過渡科目如：“待處理財產(chǎn)損益”，然后，在固定資產(chǎn)的購置功能中，借：在建工程，貸：待處理財產(chǎn)損益，將無形資產(chǎn)的價值轉(zhuǎn)入了在建工程。 接受固定資產(chǎn)捐贈 事務(wù)代碼 路徑 F92 會計 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過賬 雜項的 該業(yè)務(wù)通過事務(wù)代碼“ ABSO”完成，有形資產(chǎn)使用沖銷科目“ 17010201”，無形資產(chǎn)使用沖銷科目“ 17010601”，手工輸入累計折舊 例：借：固定資產(chǎn) — 總部 — 辦公設(shè)備 62 貸：累計折舊 總部 — 辦公設(shè)備 貸：固定資產(chǎn)清理（固清 — 有形或固清 — 無形） 在總帳模塊中 借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)對外投資 事務(wù)代碼 路徑 F92 會計 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 報廢 有 客戶 該業(yè)務(wù)可使用記帳碼 40 借：長期股權(quán)投資，固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。然后使用記帳碼 50，賬戶： 17010201，輸入固定資產(chǎn)凈值，選擇資產(chǎn)回收，回車確認，出現(xiàn)對應(yīng)的資產(chǎn)輸入窗口，選擇資產(chǎn)，使用業(yè)務(wù)類型 260，選擇完全報廢，回車確認，察看憑證，在憑證菜單中選擇“模擬”。系統(tǒng)給出完整憑證。存盤結(jié)束。 例：借：長期股權(quán)投資 — 總部 累計折舊 — 總部 — 辦公設(shè)備 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 — 總部 貸：固定資產(chǎn) — 總部 — 辦公設(shè)備
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