sap系統(tǒng)管理之固定資產管理-資料下載頁
2024-11-13 06:50本頁面
【導讀】期間性的折舊是在期間處理中進行的。有關固定資產的報表可在信?，F在我們先從創(chuàng)建一項固定資產的主數據開始。進入創(chuàng)建資產的初始界面。在此基礎上，根據固定資產的使用部門再將每類固定資產細分為總部用固定資產及。因為經過這樣的分類后，系統(tǒng)在記錄折舊時會自動將折舊費用計入管理費
【正文】 入資產 1010000032 0 和資產 1010000033 0，權數分別設為 1 和 3，表示分配的比例（也就是資產 1010000032 0 占 25％，資產 1010000033 0 占 75％），也可以直接填寫比例。 OK，回車，返回。 點擊“結算”，進入如下界 面： 49 測試運行，執(zhí)行： 50 將“測試運行”劃掉，進行實際的執(zhí)行： 結果如下： 我們可以回頭看看在建工程資本化后在建工程 5010000018 0、固定資產 1010000032 0和1010000033 0 的的資產價值顯示： 在建工程 5010000018 0 的資產價值顯示如下： 51 固定資產 1010000032 0 的資產價值顯示如下： 固定資產 1010000032 0 的資產價值顯示如下： 52 十五、沖銷在建工程資本化 事務代碼 路徑 AIST 會計 財務會計 固定資產 過帳 沖銷憑證 — 在建工程資本化 進入在建工程結算沖銷主界面： 53 測試執(zhí)行： 實際執(zhí)行，保存： 54 結果如下： 我們再回頭看看在建工程資本化后在建工程 5010000018 0、固定資產 1010000032 0 和1010000033 0 的的資產價值顯示： 在建工程 5010000018 0 的資產價值顯示如下： 55 固定資產 1010000032 0 資產顯示如下： 固定資產 1010000033 0 資產顯示如下： 56 十七、固定資產盤虧 事 務代碼 路徑 ABABVN 會計 財務會計 固定資產 報廢 通過報廢回收資產 分別填寫日期，并選擇報廢的數量，如果購置為上一年度要選擇“ ” 選擇完成，點擊左上角模擬按鈕 ，系統(tǒng)產生憑證，其中的“待處理資產損益”科 57 目為系統(tǒng)自動產生，無需手工填寫。 點擊 保存該憑證，系統(tǒng)提示框產生憑證號，表示固定資產盤虧完成。 十八、固定資產捐贈 事務代碼 路徑 ABAON F92 會計 財務會計 固定資產 報廢 無銷售者的資產 銷售 (有形資產 ) 會計 財務會計 固定資產 報廢 有 客戶（無形資產） 固定資產的捐贈步驟如下： 在固定資產模塊的報廢功能中做“無銷售者的資產銷售” ，系統(tǒng)自動將固定資產轉入“固定資產清理”科目。 在總帳模塊中對“固定資產清理”科目的清帳處理，具體方法請參照總帳操作手冊中的“賬戶清理功能” 十九、后資本化 事務代碼 路徑 ABNAN 會計 財務會計 固定資產 過帳 后資本化 后資本化指的是，假設在上年度發(fā)生固定資產的錯入為費用如管 理或營業(yè)費用，本年 58 度發(fā)現該錯誤，因此需要對此錯誤進行更改。更改就要對該固定資產創(chuàng)建主數據，并點擊資本化日期。此后再按以上路徑進行帳務處理。 首先創(chuàng)建資產，并在“資本化記帳”旁打對勾，進入： 注意，要填入資本化日期。由于資本化肯定是跨年度，因此這里我們填寫 其它屬性設置完后，保存，結果如下： 59 Ok，接下來進入后資本化主界面： 在“業(yè)務數據”部分填寫好憑證日期，記帳日期和原始起息日以及記帳金額： 60 進入“附加明細科目”：沖銷科目填寫 31411501，表示 利潤分配 — 未分配利潤。業(yè)務類型填寫 400。 模擬結果如下： 保存后結果如下： 好，我們回頭看看資產 1010000035 的資產價值顯示： 61 圖中所示：在過帳值中，沒有正常折舊，顯示的是價值調整。 總結后資本化資產折舊價值計算方法： ? 計劃價值部分： 購置價值：購置價值＋資本化價值 正常折舊：資本化資產本年度計劃折舊（注意是殘值的折舊）＋購置價值的本年度折舊（ 年度內購置后的折舊，之前沒有任何折舊） 價值調整：資產價值在上一年度的折舊 ? 過帳值 只有價值調整部分。 購置當月計劃的折 舊＝購置資產本月折舊 +本月加本月以前資本化資產折舊 以后每個月計劃的折舊＝兩部分資產原值加總在每個月內的折舊。 二十、其他特殊業(yè)務處理 無形資產轉入在建工程 事務代碼 路徑 F92 F90 會計 財務會計 固定資產 報廢 有 客戶 會計 財務會計 固定資產 購置 外部購置 ?有供應商 該業(yè)務通過報廢功能，將資產轉入一個過渡科目如：“待處理財產損益”，然后，在固定資產的購置功能中，借：在建工程，貸：待處理財產損益，將無形資產的價值轉入了在建工程。 接受固定資產捐贈 事務代碼 路徑 F92 會計 財務會計 固定資產 過賬 雜項的 該業(yè)務通過事務代碼“ ABSO”完成，有形資產使用沖銷科目“ 17010201”，無形資產使用沖銷科目“ 17010601”，手工輸入累計折舊 例：借：固定資產 — 總部 — 辦公設備 62 貸：累計折舊 總部 — 辦公設備 貸：固定資產清理（固清 — 有形或固清 — 無形） 在總帳模塊中 借：營業(yè)外支出 貸：固定資產清理 固定資產對外投資 事務代碼 路徑 F92 會計 財務會計 固定資產 報廢 有 客戶 該業(yè)務可使用記帳碼 40 借：長期股權投資，固定資產減值準備。然后使用記帳碼 50，賬戶： 17010201，輸入固定資產凈值，選擇資產回收，回車確認，出現對應的資產輸入窗口，選擇資產，使用業(yè)務類型 260，選擇完全報廢，回車確認，察看憑證，在憑證菜單中選擇“模擬”。系統(tǒng)給出完整憑證。存盤結束。 例：借：長期股權投資 — 總部 累計折舊 — 總部 — 辦公設備 固定資產減值準備 — 總部 貸：固定資產 — 總部 — 辦公設備
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