【正文】 計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”與B股清算系統(tǒng)建立接口關(guān)系，通過(guò)接口l “外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”可以利用B股清算系統(tǒng)分解后的報(bào)文進(jìn)行業(yè)務(wù)處理；l B股清算系統(tǒng)利用“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，由B股系統(tǒng)進(jìn)行生成報(bào)文，并對(duì)外發(fā)送。MIS總賬系統(tǒng)可以直接利用“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”生成文本文件，進(jìn)行加工和對(duì)外報(bào)送。業(yè)務(wù)人員開(kāi)戶時(shí)，系統(tǒng)根據(jù)一系列參數(shù)表自動(dòng)生成MIS統(tǒng)計(jì)代碼。賬戶收入明細(xì)數(shù)據(jù)表賬戶當(dāng)天發(fā)生的所有收入數(shù)據(jù)明細(xì)情況，包括涉外收入、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、購(gòu)匯入賬等。主要功能包括：l 申報(bào)數(shù)據(jù)清分l 涉外收入對(duì)私申報(bào)l 涉外收入對(duì)公申報(bào)l 涉外收入統(tǒng)計(jì)表生成l 貿(mào)易進(jìn)口付匯申報(bào)l 對(duì)公非貿(mào)易（含資本項(xiàng)下）申報(bào)l 對(duì)私對(duì)外付款申報(bào)l 限額內(nèi)對(duì)外付款申報(bào)補(bǔ)錄l 限額內(nèi)對(duì)外付款統(tǒng)計(jì)表生成l 對(duì)外付款日結(jié)單生成l 對(duì)公單位情況表生成l 接口文本生成、卸出根據(jù)外管局《外匯賬戶管理系統(tǒng)與外匯指定銀行數(shù)據(jù)接口規(guī)范（B版）》要求，“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”從系統(tǒng)中直接采集原始的賬戶數(shù)據(jù)，生成外管要求的數(shù)據(jù)文件對(duì)外報(bào)送?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”提供標(biāo)準(zhǔn)接口數(shù)據(jù)格式，個(gè)人實(shí)盤外匯買賣系統(tǒng)按照標(biāo)準(zhǔn)接口數(shù)據(jù)格式生成文件（例如：個(gè)人實(shí)盤敞口歸集文件、個(gè)人實(shí)盤敞口清算文件等），該系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)個(gè)人實(shí)盤外匯買賣系統(tǒng)相關(guān)賬務(wù)數(shù)據(jù)的批量入賬，減輕前臺(tái)人員工作量。l 實(shí)現(xiàn)按照指標(biāo)靈活控制保證金比例、保證金占用額度方式。l 支持國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)處理詢價(jià)結(jié)售匯、優(yōu)惠結(jié)售匯業(yè)務(wù)，并納入外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)有效控制。l 科目字典維護(hù)l 貨幣名冊(cè)維護(hù)l 計(jì)息常數(shù)維護(hù)l 憑證種類維護(hù)l 系統(tǒng)參數(shù)維護(hù)l 起存金額維護(hù)l 貸款種類表維護(hù)l MIS代碼表維護(hù)l 存貸款MIS對(duì)照表維護(hù)l 賬戶收支統(tǒng)計(jì)對(duì)照維護(hù)l 節(jié)假日表維護(hù)等l 內(nèi)部賬戶增加l 內(nèi)部賬戶修改l 內(nèi)部賬戶銷戶l 內(nèi)部戶撤消銷戶l 表外賬戶增加l 表外賬戶修改l 表外賬戶銷戶l 表外戶撤消銷戶l 操作員增改l 操作員查打l 操作員刪除l 口令初始化l 權(quán)限列表維護(hù)l 強(qiáng)制柜員簽退l 總賬l 明細(xì)賬l 對(duì)賬單l 試算平衡表l 資產(chǎn)負(fù)債表l 損益表l 收入明細(xì)表l 成本明細(xì)表l 登記本打印l 貸款明細(xì)表l MIS總賬l 賬戶收支統(tǒng)計(jì)表l 外匯貸款一覽表l 結(jié)售匯監(jiān)管報(bào)表l 內(nèi)部考核報(bào)表l 內(nèi)部管理報(bào)表l 積數(shù)調(diào)整l 利率調(diào)整l 賬戶移轉(zhuǎn)l 重控單證狀態(tài)更改l 賬戶限額調(diào)整l 修改柜組狀態(tài)l 柜組狀態(tài)監(jiān)控l 中心日終l 年終損益結(jié)轉(zhuǎn)l 年終結(jié)轉(zhuǎn)l 平衡檢查l 日結(jié)匯總表l 中心日始l 批量計(jì)息（業(yè)務(wù)）的關(guān)系“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”將與國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)建立雙向信息傳遞接口，實(shí)現(xiàn)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)賬務(wù)實(shí)時(shí)入賬，并通過(guò)會(huì)計(jì)系統(tǒng)自動(dòng)打印憑證，登記相關(guān)登記本。柜面業(yè)務(wù)系統(tǒng)交易使用Client/Server方式，采用的是聯(lián)想公司的ACE交易平臺(tái)設(shè)計(jì)，基本上可以劃分為賬務(wù)交易子系統(tǒng)、事務(wù)交易子系統(tǒng)、查詢交易子系統(tǒng)三大類?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”包括三大部分：中心數(shù)據(jù)庫(kù)、核算中心管理系統(tǒng)（后臺(tái)）、柜面業(yè)務(wù)系統(tǒng)（前臺(tái)）。柜員庫(kù)包與實(shí)物庫(kù)包（憑證庫(kù)）一一對(duì)應(yīng)；機(jī)構(gòu)庫(kù)包匯總表只反映各實(shí)物庫(kù)包的庫(kù)存匯總，沒(méi)有真實(shí)的物質(zhì)形態(tài)。其中：每個(gè)機(jī)構(gòu)可以指定一個(gè)綜合員庫(kù)包，與上下級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行重要單證的領(lǐng)繳；與本機(jī)構(gòu)柜員庫(kù)包進(jìn)行單證往來(lái)。l 柜員庫(kù)包：按照柜員設(shè)置，每個(gè)柜員有一個(gè)柜員庫(kù)包?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”中，對(duì)重要單證的管理和控制是通過(guò)對(duì)“庫(kù)包”和“單證情況表”的控管來(lái)實(shí)現(xiàn)的。說(shuō)明：根據(jù)外匯管理政策規(guī)定，一般情況下，對(duì)公外匯賬戶不能收付現(xiàn)鈔；因此，“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”暫時(shí)不考慮建立現(xiàn)金控管體系。l 反映每張憑證的目前情況。l 反映各柜員當(dāng)前存量。l 反映單證在機(jī)構(gòu)內(nèi)部各人員之間的流動(dòng)情況。重要單證的控管包括營(yíng)業(yè)用單證的控管和客戶使用單證的控管。（2） 總指標(biāo)和分指標(biāo)：用于授信總戶的情況?？蛻艚?jīng)理核定指標(biāo)時(shí)，需要輸入客戶號(hào)編碼。具體實(shí)現(xiàn)方式是：信貸人員錄入指標(biāo)單（需要經(jīng)過(guò)指標(biāo)核定確認(rèn)），網(wǎng)點(diǎn)操作員輸入指標(biāo)單號(hào)碼確認(rèn)，并補(bǔ)錄部分信息后開(kāi)立貸款賬戶。 “外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”對(duì)于貸款管理采用兩種模式：指標(biāo)管理的貸款賬戶、無(wú)指標(biāo)管理的貸款賬戶。預(yù)授權(quán)可以是本地授權(quán)，也可以是異地授權(quán)。系統(tǒng)將交易額度分柜員額度、綜合員額度、主管額度等三個(gè)級(jí)別。系統(tǒng)校驗(yàn)授權(quán)碼的合法性。有權(quán)授權(quán)人對(duì)該筆交易進(jìn)行預(yù)錄入，產(chǎn)生授權(quán)碼?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”對(duì)交易操作權(quán)限采用授權(quán)方式，包括兩種方式：l 預(yù)授權(quán)：操作員在經(jīng)辦業(yè)務(wù)操作中，應(yīng)判斷該筆交易是否需要授權(quán)。l 部門級(jí)別：分為一級(jí)分行、二級(jí)分行、縣區(qū)支行、分理處l 操作員類型：初步分為柜員、信貸員、綜合員、會(huì)計(jì)主管、信貸主管、綜合主管等。交易進(jìn)入權(quán)限指交易是否被允許執(zhí)行的控制，即該操作員或機(jī)構(gòu)是否有權(quán)限辦理此項(xiàng)交易。中心提供口令初始化功能，可以把操作員的密碼初始化。每個(gè)操作員給定一個(gè)操作員號(hào)，操作員進(jìn)入系統(tǒng)可以選擇劃卡方式或手工輸入操作員號(hào)。在系統(tǒng)中，分錄流水根據(jù)交易流水產(chǎn)生，總賬和明細(xì)賬根據(jù)分錄流水平行產(chǎn)生，登記簿根據(jù)交易流水產(chǎn)生，并與總賬和明細(xì)賬的有關(guān)要素核對(duì)相符。登記簿的登記方式有計(jì)算機(jī)自動(dòng)登記和手工補(bǔ)錄登記兩種方式，包括結(jié)售匯登記本、開(kāi)銷戶登記、凍結(jié)解凍登記本等。每一筆分錄流水相當(dāng)于一張記賬憑證。分戶賬客戶資料客戶代碼 分戶賬圖23 分戶賬與客戶資料的關(guān)系“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”包括兩種流水賬：l 交易流水：記錄當(dāng)日所發(fā)生的每一筆業(yè)務(wù)的詳細(xì)信息，按交易發(fā)生的時(shí)間順序排列，系統(tǒng)對(duì)每一筆業(yè)務(wù)自動(dòng)編號(hào)，存放于主機(jī)。對(duì)于客戶賬明細(xì)應(yīng)能夠反映每筆流水的收付款人情況，要求能夠滿足人行外匯賬戶管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)抽取需要。分戶賬包括分戶主文件和分戶明細(xì)賬兩部分：l 分戶主文件：反映各種賬戶的最新?tīng)顟B(tài)。每年年初對(duì)零余額的內(nèi)部賬戶進(jìn)行必要的清理。l 順序號(hào)（4位）內(nèi)部賬戶的開(kāi)立：由一級(jí)分行核算中心設(shè)立不帶網(wǎng)點(diǎn)、幣種的內(nèi)部賬戶母賬戶。l 業(yè)務(wù)代號(hào)（8位）：業(yè)務(wù)代號(hào)第14使用目前的一級(jí)科目代號(hào)，第56使用目前的二級(jí)科目代號(hào)，第78根據(jù)需要可以定義為三級(jí)科目使用。內(nèi)部賬號(hào)長(zhǎng)度初步定為23位，具體編制規(guī)則為“機(jī)構(gòu)號(hào)（9位）+幣別（2位）+業(yè)務(wù)代號(hào)（8位）+順序號(hào)（4位）”l 機(jī)構(gòu)號(hào)（9位）：按照總行規(guī)定的機(jī)構(gòu)代號(hào)表進(jìn)行設(shè)置?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”按照核算主體設(shè)立內(nèi)部賬戶，即按照支行開(kāi)立內(nèi)部賬戶。l 鈔匯標(biāo)識(shí)（1位） 0——匯 1——鈔l 業(yè)務(wù)種類（1位）： 1——活期存款 2——定期存款 5——轉(zhuǎn)貸款 6——現(xiàn)匯貸款 7——貿(mào)易融資貸款 8——委托貸款l 賬戶性質(zhì)（2位）編號(hào)賬戶性質(zhì)名稱01貸款本金戶02逾期貸款03呆滯貸款04呆賬貸款05呆賬核銷貸款戶06應(yīng)收利息07催收利息08已核銷呆賬利息戶11中資企業(yè)結(jié)算賬戶12三資企業(yè)結(jié)算賬戶21承包工程及貿(mào)易專戶22捐贈(zèng)賬戶23國(guó)際貨運(yùn)賬戶24國(guó)際匯兌賬戶25旅游賬戶26免稅賬戶27遠(yuǎn)洋漁業(yè)賬戶28涉外酒店賓館賬戶29涉外中介機(jī)構(gòu)賬戶30合作辦學(xué)賬戶31房地產(chǎn)業(yè)賬戶32國(guó)際展會(huì)賬戶33其它經(jīng)常項(xiàng)目專用戶34駐華機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)戶50個(gè)人及來(lái)華人員定活期外匯戶51資本金戶52外債專戶53外債轉(zhuǎn)貸款專戶54自營(yíng)外匯貸款專戶55歸還外債專戶56歸還外債轉(zhuǎn)貸款賬戶57歸還自營(yíng)外匯貸款專戶58外幣股票賬戶59外商投資臨時(shí)賬戶60信托戶61資產(chǎn)存量變現(xiàn)賬戶62境外投資人B股交易資金63境內(nèi)投資人B股清算賬戶64境外投資人B股清算賬戶65境內(nèi)投資人B股交易資金66期貨賬戶67其它資本項(xiàng)目賬戶90信用證保證金91保函保證金92外匯交易保證金93信用卡保證金94承兌匯票保證金95其他保證金99其他暫存戶l 順序號(hào)（4位） l 校驗(yàn)位（2位）客戶賬號(hào)由操作員根據(jù)客戶提供的資料輸入系統(tǒng)，由系統(tǒng)按照規(guī)則自動(dòng)編制賬號(hào)（其中：企業(yè)法人代碼不在帳號(hào)中體現(xiàn)，但帳戶主文件留有字段進(jìn)行登記）。其中：l 機(jī)構(gòu)號(hào)（9位）：按照總行規(guī)定的機(jī)構(gòu)代號(hào)表進(jìn)行設(shè)置。為保持客戶賬號(hào)穩(wěn)定性，系統(tǒng)設(shè)計(jì)時(shí)，將科目號(hào)與賬號(hào)分離，并在一級(jí)分行范圍內(nèi)保持唯一。 根據(jù)分戶賬核算的范圍和內(nèi)容，可分為兩大類即客戶分戶賬和內(nèi)部分戶賬。l 歷史總賬表：反映一年內(nèi)每一個(gè)科目每日的借貸發(fā)生額和余額，主要用于產(chǎn)生年度報(bào)表及各類管理需要。具體意義如下：l 總賬動(dòng)態(tài)表：反映每一個(gè)總賬科目的當(dāng)日、當(dāng)月、當(dāng)年匯總發(fā)生額和最新余額，類似于一張動(dòng)態(tài)更新的科目余額表；總賬動(dòng)態(tài)表在每日日結(jié)時(shí)自動(dòng)更新?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”應(yīng)按照幣種設(shè)立、生成各級(jí)科目總賬?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”按照核算主體設(shè)立總賬，應(yīng)按機(jī)構(gòu)級(jí)別由下向上逐級(jí)匯總生成一級(jí)分行、二級(jí)分行的匯總科目總賬。系統(tǒng)可以根據(jù)明細(xì)核算需要，在二級(jí)科目下設(shè)業(yè)務(wù)代號(hào)。匯總機(jī)構(gòu)分匯總機(jī)構(gòu)核算主體核算主體核算主體營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)圖22 “外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”的賬務(wù)體系總賬是總括說(shuō)明各科目的增減變化情況。因此，“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”的賬務(wù)體系主要由核算主體和匯總機(jī)構(gòu)兩個(gè)部分的賬務(wù)體系有機(jī)組成，這兩者之間的關(guān)系如下圖。分行是匯總機(jī)構(gòu)，對(duì)轄內(nèi)有多個(gè)核算主體總賬進(jìn)行匯總。一個(gè)核算主體既可定義為多個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)組成，也可定義為一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。錄入工作大部分以交易驅(qū)動(dòng)的形式進(jìn)行，而不再擔(dān)任賬務(wù)核算的任務(wù)。 業(yè)務(wù)需求框架“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”將營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)分為四個(gè)層次：一級(jí)分行、二級(jí)分行、縣支行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)（見(jiàn)下圖）。l 由B股清算系統(tǒng)負(fù)責(zé)SWIFT系統(tǒng)報(bào)文的分解和生成工作。l 提供與城市綜合網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)、個(gè)人實(shí)盤外匯買賣系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)接口，實(shí)現(xiàn)賬務(wù)數(shù)據(jù)批量入賬?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”應(yīng)與周邊系統(tǒng)建立良好、穩(wěn)定的接口關(guān)系。系統(tǒng)記錄各種基礎(chǔ)信息，對(duì)這些信息和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合加工，可以滿足各種內(nèi)部統(tǒng)計(jì)需要，為業(yè)務(wù)決策分析和管理需要提供數(shù)據(jù)；可以滿足外部監(jiān)管數(shù)據(jù)采集需要。“以客為中心”的信息管理機(jī)制，滿足統(tǒng)計(jì)需要“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”以客戶為中心，通過(guò)建立較為全面的客戶信息資料，全轄共享，把該客戶下的所有賬戶、各種交易等操作都直接或間接和客戶信息有機(jī)地聯(lián)系和組織起來(lái)，經(jīng)過(guò)加工，可以全面體現(xiàn)客戶信息，為進(jìn)一步對(duì)客戶進(jìn)行全面、透徹的分析，進(jìn)行差別化服務(wù)提供第一手資料。同時(shí)，為了防范風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)建立較為完善的授權(quán)機(jī)制，按不同種類、不同性質(zhì)的交易分別確定每個(gè)交易的柜員獨(dú)立經(jīng)辦金額、綜合員授權(quán)金額范圍、主管授權(quán)金額范圍。柜員是系統(tǒng)操作的一個(gè)最小單位，每個(gè)柜員可以獨(dú)立完成一定金額內(nèi)的交易；交易管理和憑證管理也以柜員為單位。l 充分考慮各行管理模式差異因素，盡量采用參數(shù)化設(shè)置，便于系統(tǒng)推廣時(shí)，根據(jù)各行業(yè)務(wù)管理模式進(jìn)行調(diào)整，系統(tǒng)更具有適應(yīng)性。l 充分考慮政策因素變化的需要，對(duì)外部、內(nèi)部政策可能變化的因素采用參數(shù)化設(shè)置。例如：定期存款目前只能轉(zhuǎn)存一次，但將來(lái)可能取消轉(zhuǎn)存次數(shù)限制，系統(tǒng)對(duì)定期存款的轉(zhuǎn)存次數(shù)應(yīng)采用參數(shù)化設(shè)置。涉及到賬務(wù)性交易時(shí)，由交易系統(tǒng)根據(jù)賬務(wù)核心的要求，以參數(shù)形式將交易信息傳送到賬務(wù)核心，由核心根據(jù)預(yù)先設(shè)定的會(huì)計(jì)分錄表進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，并自動(dòng)登記流水賬，實(shí)現(xiàn)“交易系統(tǒng)”和“賬務(wù)系統(tǒng)”分離，使賬務(wù)核心相對(duì)穩(wěn)定，有利于系統(tǒng)的可持續(xù)發(fā)展。l 充分考慮核算科目變更的需要，賬號(hào)與科目號(hào)相對(duì)獨(dú)立，報(bào)表設(shè)置可以由業(yè)務(wù)人員手工定義。l 由于采用資金清算的自動(dòng)處理，使系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)類科目的的余額保持一致，既減少了人員對(duì)賬的工作量，又有效地防范了資金風(fēng)險(xiǎn)。l 將外管政策管理盡量融入系統(tǒng)中，例如：資本金賬戶限額管理、結(jié)算賬戶限額管理等。分行通過(guò)系統(tǒng)對(duì)額度和貸款使用情況一目了然，降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)。l 建立嚴(yán)格的重要單證控管體系，登記每一張重要單證在系統(tǒng)流轉(zhuǎn)的所有環(huán)節(jié)，動(dòng)態(tài)反映柜員、客戶的單證存量和狀態(tài)，由系統(tǒng)自動(dòng)控制重要單證的合法性，加強(qiáng)單證的管理。l 上級(jí)行通過(guò)人工觸發(fā)，自動(dòng)計(jì)算并扣收外匯存款準(zhǔn)備金、經(jīng)營(yíng)調(diào)節(jié)基金；進(jìn)行外匯買賣損益測(cè)轉(zhuǎn)、利潤(rùn)扣劃等資金管理業(yè)務(wù)。l 下級(jí)行通過(guò)系統(tǒng)發(fā)起資金定存、拆借申請(qǐng)；上級(jí)行受理確認(rèn)后，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行賬務(wù)處理。l 柜臺(tái)受理業(yè)務(wù)后，可以逐級(jí)將信息轉(zhuǎn)發(fā)給上級(jí)行。該業(yè)務(wù)目標(biāo)分解為以下幾個(gè)方面：l 分行收到款項(xiàng)后，根據(jù)需要將信息發(fā)送到地市分行或縣級(jí)支行，并且自動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)清算。實(shí)現(xiàn)以“交易驅(qū)動(dòng)為主，分錄驅(qū)動(dòng)為輔”的業(yè)務(wù)處理模式，達(dá)到降低差錯(cuò)率、減少業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、提高工作效率的效果?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”的實(shí)施，將達(dá)到95%的業(yè)務(wù)處理采用“交易驅(qū)動(dòng)”模式；對(duì)于部分特殊業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)特殊處理、會(huì)計(jì)處理不確定性較強(qiáng)的業(yè)務(wù)、分行特有業(yè)務(wù)等，采用“分錄驅(qū)動(dòng)”模式進(jìn)行處理。一級(jí)分行業(yè)務(wù)主機(jī)對(duì)賬務(wù)流水、明細(xì)賬、總賬、報(bào)表的集中處理，形成以“支行”為單位設(shè)立總賬和生成報(bào)表、再匯總生成地市分行、一級(jí)分行報(bào)表，實(shí)現(xiàn)一級(jí)分行外匯會(huì)計(jì)賬務(wù)數(shù)據(jù)大集中。柜臺(tái)通過(guò)終端方式將交易要素錄入系統(tǒng)，網(wǎng)點(diǎn)前置機(jī)將信息上傳到一級(jí)分行業(yè)務(wù)主機(jī)，業(yè)務(wù)主機(jī)根據(jù)上傳的交易信息自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬務(wù)流水、對(duì)登記本進(jìn)行操作。 《