【正文】 會(huì)計(jì)核算資料，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、信息的準(zhǔn)確率達(dá)100%投、融資管理1．合理地投放和使用企業(yè)資金，以獲取投資收益2．保證企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)的資金的需要，融資渠道暢通，領(lǐng)導(dǎo)交辦的融資任務(wù)100%完成審計(jì)管理1．按照相關(guān)要求和計(jì)劃，組織進(jìn)行經(jīng)營成果審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)等工作，審計(jì)工作全面完成2．配合外部審計(jì)部門和審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)工作，確保審計(jì)工作的順利、有序進(jìn)行部門管理目標(biāo)1．負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督分管部門下屬人員的業(yè)務(wù)工作，分管部門工作計(jì)劃完成率達(dá)到100%2．根據(jù)公司的要求對(duì)下屬人員進(jìn)行考核，考核工作按時(shí)完成、考核結(jié)果客觀、準(zhǔn)確（二）會(huì)計(jì)崗位工作目標(biāo)總體目標(biāo)目標(biāo)細(xì)化賬目登記與核算目標(biāo)1．對(duì)公司各項(xiàng)往來賬款，根據(jù)審核后的憑證進(jìn)行賬目登記，賬目登記及時(shí)、準(zhǔn)確2．對(duì)登記的賬目進(jìn)行及時(shí)地核對(duì)與清算會(huì)計(jì)報(bào)表管理目標(biāo)1．根據(jù)國家相關(guān)財(cái)務(wù)法律法規(guī)，并結(jié)合公司相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表的編制，確保會(huì)計(jì)報(bào)表編制及時(shí)、準(zhǔn)確2．對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行歸檔管理，保證各項(xiàng)資料完整、無缺失固定資產(chǎn)管理目標(biāo)1．根據(jù)公司的安排，協(xié)同相關(guān)部門進(jìn)行固定資產(chǎn)的核查與盤點(diǎn)工作，盤點(diǎn)工作按時(shí)完成，盤點(diǎn)結(jié)果準(zhǔn)確2．及時(shí)地編制與調(diào)整公司各類固定資產(chǎn)賬目財(cái)務(wù)分析目標(biāo)根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理做好公司的財(cái)務(wù)分析工作，領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此項(xiàng)工作的滿意度評(píng)價(jià)達(dá)到____分（三）出納崗位工作目標(biāo)總體目標(biāo)目標(biāo)細(xì)化收、付款業(yè)務(wù)工作目標(biāo)1．收取現(xiàn)金及現(xiàn)金支付時(shí)的清點(diǎn)、核對(duì)，保證各項(xiàng)收支準(zhǔn)確無誤2．收取支票、匯票時(shí)查驗(yàn)核對(duì)，審核申領(lǐng)支票付款手續(xù)等，確?？铐?xiàng)及時(shí)到賬現(xiàn)金管理工作目標(biāo)1．根據(jù)公司的相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行現(xiàn)金的提取、送存、保管等工作，保證企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的正常進(jìn)行2．完成公司現(xiàn)金和銀行存款的清查工作，確保賬賬、賬實(shí)相符賬目記錄工作目標(biāo)對(duì)發(fā)生的收、付、繳等項(xiàng)業(yè)務(wù)及時(shí)登記“現(xiàn)金日記賬”和“銀行存款日記賬”，賬目填寫清楚，準(zhǔn)確率達(dá)100%工資發(fā)放與日常報(bào)銷工作目標(biāo)1．協(xié)同公司人力資源部進(jìn)行員工工資的發(fā)放工作，員工工資發(fā)放及時(shí)、準(zhǔn)確2．根據(jù)公司的規(guī)定，辦理有關(guān)款項(xiàng)的報(bào)銷工作，工作差錯(cuò)率為0原始憑證管理目標(biāo)1．審核各類收付項(xiàng)目原始憑證，保證符合會(huì)計(jì)制度及企業(yè)相關(guān)規(guī)定，原始憑證齊全率100%2．定期整理、匯總各類原始憑證，并妥善保管，差錯(cuò)率0支票、印章管理目標(biāo)1．按照企業(yè)的相關(guān)規(guī)定管理空白支票，按相關(guān)程序開具票據(jù)，差錯(cuò)發(fā)生率為02．按照企業(yè)相關(guān)規(guī)定保管相關(guān)印章，無遺失、丟失等現(xiàn)象發(fā)生 第二章 財(cái)務(wù)計(jì)劃編制細(xì)化執(zhí)行與模板第一節(jié) 財(cái)務(wù)計(jì)劃編制流程與工作執(zhí)行一、財(cái)務(wù)計(jì)劃編制流程與工作細(xì)化（一）財(cái)務(wù)計(jì)劃編制管理流程工作目標(biāo)知識(shí)準(zhǔn)備關(guān)鍵點(diǎn)控制細(xì)化執(zhí)行流程圖1．規(guī)范各項(xiàng)基礎(chǔ)管理工作2．完善內(nèi)部控制機(jī)制3．加強(qiáng)成本費(fèi)用控制1．全面預(yù)算的內(nèi)容2．全面預(yù)算編制的方法3．全面預(yù)算的要求1．明確企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略公司首先應(yīng)制定明確的戰(zhàn)略規(guī)劃，為企業(yè)各項(xiàng)工作提供依據(jù)6．形成公司的整體預(yù)算5．報(bào)送審核4．編制財(cái)務(wù)預(yù)算草案7．下達(dá)執(zhí)行3．資料收集2．確定財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)1．明確企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略2．確定財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)公司的最高領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)或預(yù)算管理委員會(huì)根據(jù)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)確定下年度公司的整體經(jīng)營目標(biāo)和財(cái)務(wù)目標(biāo)3．資料收集財(cái)務(wù)部收集相關(guān)資料，各部門予以配合現(xiàn)金流量、收入、成本、資產(chǎn)等相關(guān)信息4．編制財(cái)務(wù)預(yù)算草案公司各部門根據(jù)預(yù)算編制的要求，編制本部門的預(yù)算各部門的預(yù)算5．報(bào)送審核5．1 預(yù)算管理委員會(huì)審查、平衡各部門的預(yù)算5．2 預(yù)算管理委員會(huì)通過或者要求相關(guān)部門修改、調(diào)整預(yù)算6．形成公司的整體預(yù)算公司預(yù)算6．1 預(yù)算管理委員會(huì)匯總出公司的總預(yù)算6．2 公司預(yù)算編制的內(nèi)容主要包括企業(yè)經(jīng)營預(yù)算、投資預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算三部分7．下達(dá)執(zhí)行7．1 編制的預(yù)算報(bào)告及主要預(yù)算指標(biāo)報(bào)告給董事會(huì)或上級(jí)主管單位7．2 批準(zhǔn)后的預(yù)算下達(dá)給各有關(guān)部門、單位執(zhí)行二、財(cái)務(wù)計(jì)劃編制執(zhí)行工具與模板（一）財(cái)務(wù)預(yù)算申請(qǐng)表編號(hào)： 日期： 單位：預(yù)算項(xiàng)目上年度實(shí)際支出本年度預(yù)算申報(bào)金額用途說明審核意見（二）預(yù)算變更申請(qǐng)表部門： 日期： 單位：變更類別□預(yù)算調(diào)整 □預(yù)算增加 □預(yù)算追減預(yù)算科目細(xì)項(xiàng)說明原核定預(yù)算擬變更內(nèi)容調(diào)整幅度申請(qǐng)理由批示（三）現(xiàn)金收支預(yù)算表日期： 部門：日期收支類別摘要收入支出月日總計(jì)經(jīng)理： 審核： 填表：（四）員工薪金預(yù)算表部門人數(shù)工資加班費(fèi)用福利保險(xiǎn)費(fèi)用總費(fèi)用預(yù)計(jì)實(shí)際預(yù)計(jì)實(shí)際預(yù)計(jì)實(shí)際預(yù)計(jì)實(shí)際預(yù)計(jì)實(shí)際總計(jì)（五）年度生產(chǎn)預(yù)算表季度預(yù)算項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度全 年產(chǎn)品A預(yù)計(jì)銷售量加：預(yù)計(jì)期末庫存預(yù)計(jì)需要量減：期初庫存預(yù)計(jì)生產(chǎn)量（六）年度銷售預(yù)算表編制部門年度銷售產(chǎn)品第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)產(chǎn)品A規(guī)格預(yù)計(jì)銷售數(shù)量銷售單價(jià)預(yù)計(jì)銷售額產(chǎn)品B規(guī)格預(yù)計(jì)銷售數(shù)量銷售單價(jià)預(yù)計(jì)銷售額預(yù)計(jì)銷售合計(jì)（七）年度利潤預(yù)算表預(yù)算編制單位： 單位： 元 月份項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)一、主營業(yè)務(wù)收入減：主營業(yè)務(wù)成本減：主營業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營業(yè)務(wù)利潤減：管理費(fèi)用減：營業(yè)費(fèi)用減：財(cái)務(wù)費(fèi)用三、營業(yè)利潤加：其他業(yè)務(wù)利潤加：投資收益加：營業(yè)外收支凈額減：營業(yè)外支出四：利潤總額減：所得稅五、凈利潤制表： 復(fù)核：第二節(jié) 成本費(fèi)用預(yù)算流程與工作執(zhí)行二、成本費(fèi)用預(yù)算管理執(zhí)行工具與模板（一）管理費(fèi)用預(yù)算表序號(hào)科目上年度支出本年度預(yù)算備注實(shí)際支出預(yù)算1工資2福利費(fèi)3社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)金醫(yī)療保險(xiǎn)金4培訓(xùn)費(fèi)5差旅費(fèi)6車輛使用費(fèi)7辦公費(fèi)日常辦公用品支出通信費(fèi)水電費(fèi)其他8會(huì)務(wù)費(fèi)9稅費(fèi)車船使用稅印花稅其他稅費(fèi)10其他（二）生產(chǎn)成本預(yù)算表月份成本項(xiàng)目月份月份月份月份預(yù)算金額%預(yù)算金額%預(yù)算金額%預(yù)算金額%原料成本物料成本油料費(fèi)生產(chǎn)人員工資折舊費(fèi)日常維護(hù)修理費(fèi)生產(chǎn)管理費(fèi)用其他費(fèi)用期初在制品期末在制品制造成本毛 利生產(chǎn)價(jià)值100%100%100%100%（三）銷售費(fèi)用預(yù)算表費(fèi)用項(xiàng)目時(shí) 間1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月固定費(fèi)用租賃費(fèi)廣告費(fèi)……變動(dòng)費(fèi)用工資及福利差旅費(fèi)運(yùn)輸費(fèi)……財(cái)務(wù)費(fèi)用銷售費(fèi)用合計(jì)（四）營業(yè)費(fèi)用預(yù)算表項(xiàng)目上年度平均支出本年度預(yù)算備注工資福利費(fèi)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)稅費(fèi)辦公費(fèi)差旅費(fèi)通訊費(fèi)車輛費(fèi)包裝費(fèi)廣告費(fèi)裝卸費(fèi)商品損耗（或溢余）呆賬損失其他合計(jì)第三章 融資與投資管理細(xì)化執(zhí)行與模板第一節(jié) 融資管理流程與工作執(zhí)行一、融資管理流程與工作細(xì)化（一）融資管理工作流程工作目標(biāo)知識(shí)準(zhǔn)備關(guān)鍵點(diǎn)控制細(xì)化執(zhí)行流程圖1．規(guī)范公司融資管理的各項(xiàng)工作，提高公司融資能力2．通過合理的融資方式籌集資本，調(diào)整和完善公司的資本結(jié)構(gòu)3．為公司生產(chǎn)運(yùn)營和投資籌集足夠的資本1．深入掌握融資管理的理論知識(shí)2．掌握融資的方法、途徑及各種方法的操作要點(diǎn)3．熟悉國家籌資相關(guān)的法律法規(guī)1．資金需求分析公司融資管理人員根據(jù)公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況、投資計(jì)劃以及公司當(dāng)前的資金狀況，對(duì)公司的資金需求進(jìn)行預(yù)測和分析《資金需求分析表》8．融資評(píng)價(jià)報(bào)告7．融資賬務(wù)處理6．資金到位管理5．簽訂融資合同4．實(shí)施融資計(jì)劃3．制訂融資計(jì)劃2．融資風(fēng)險(xiǎn)分析1．資金需求分析2．融資風(fēng)險(xiǎn)分析公司融資管理人員進(jìn)行融資成本和風(fēng)險(xiǎn)分析，如信用風(fēng)險(xiǎn)分析、市場風(fēng)險(xiǎn)分析、金融風(fēng)險(xiǎn)分析、政治風(fēng)險(xiǎn)分析等《融資風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)分析表》3．制訂融資計(jì)劃3．1 融資管理人員在融資風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，選擇合適的融資方式、融資對(duì)象等，并編制融資計(jì)劃《融資計(jì)劃書》3．2 融資計(jì)劃經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后生效，由融資管理人員傳達(dá)給相關(guān)人員執(zhí)行4．實(shí)施融資計(jì)劃公司融資實(shí)施人員執(zhí)行融資計(jì)劃，與融資的相關(guān)單位進(jìn)行談判，或者向銀行等金融機(jī)構(gòu)提出融資申請(qǐng)《融資申請(qǐng)書》5．簽訂融資合同5．1 公司融資人員與融資對(duì)象進(jìn)行商談，簽訂融資合同，確定融資的金額、利率、償還時(shí)間、償還方式等內(nèi)容5．2 融資合同經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后生效6．資金到位管理公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)融資計(jì)劃和公司資金需求狀況對(duì)籌集到的資金進(jìn)行合理的分配和運(yùn)用《資金籌集運(yùn)用報(bào)告表》7．融資賬務(wù)處理公司財(cái)務(wù)部根據(jù)融資人員提交的相關(guān)憑證，進(jìn)行融資賬務(wù)處理，明確每一筆融資資金的到位情況、分配情況和收益情況8．融資評(píng)價(jià)報(bào)告公司財(cái)務(wù)部對(duì)整個(gè)融資過程進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，收集相關(guān)信息，編制融資分析報(bào)告，提出融資管理建議《融資評(píng)價(jià)報(bào)告》二、融資管理執(zhí)行工具與模板（一）企業(yè)資金需求分析表編號(hào)：