【正文】 息的準確率達100%投、融資管理1．合理地投放和使用企業(yè)資金，以獲取投資收益2．保證企業(yè)正常運轉(zhuǎn)和擴大再生產(chǎn)的資金的需要，融資渠道暢通，領(lǐng)導(dǎo)交辦的融資任務(wù)100%完成審計管理1．按照相關(guān)要求和計劃，組織進行經(jīng)營成果審計、財務(wù)收支審計等工作，審計工作全面完成2．配合外部審計部門和審計機構(gòu)的審計工作，確保審計工作的順利、有序進行部門管理目標1．負責指導(dǎo)、監(jiān)督分管部門下屬人員的業(yè)務(wù)工作，分管部門工作計劃完成率達到100%2．根據(jù)公司的要求對下屬人員進行考核，考核工作按時完成、考核結(jié)果客觀、準確（二）會計崗位工作目標總體目標目標細化賬目登記與核算目標1．對公司各項往來賬款，根據(jù)審核后的憑證進行賬目登記，賬目登記及時、準確2．對登記的賬目進行及時地核對與清算會計報表管理目標1．根據(jù)國家相關(guān)財務(wù)法律法規(guī)，并結(jié)合公司相關(guān)規(guī)定，進行會計報表的編制，確保會計報表編制及時、準確2．對會計報表進行歸檔管理，保證各項資料完整、無缺失固定資產(chǎn)管理目標1．根據(jù)公司的安排，協(xié)同相關(guān)部門進行固定資產(chǎn)的核查與盤點工作，盤點工作按時完成，盤點結(jié)果準確2．及時地編制與調(diào)整公司各類固定資產(chǎn)賬目財務(wù)分析目標根據(jù)財務(wù)會計報表，協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理做好公司的財務(wù)分析工作，領(lǐng)導(dǎo)對此項工作的滿意度評價達到____分（三）出納崗位工作目標總體目標目標細化收、付款業(yè)務(wù)工作目標1．收取現(xiàn)金及現(xiàn)金支付時的清點、核對，保證各項收支準確無誤2．收取支票、匯票時查驗核對，審核申領(lǐng)支票付款手續(xù)等，確?？铐椉皶r到賬現(xiàn)金管理工作目標1．根據(jù)公司的相關(guān)規(guī)定，進行現(xiàn)金的提取、送存、保管等工作，保證企業(yè)經(jīng)營活動的正常進行2．完成公司現(xiàn)金和銀行存款的清查工作，確保賬賬、賬實相符賬目記錄工作目標對發(fā)生的收、付、繳等項業(yè)務(wù)及時登記“現(xiàn)金日記賬”和“銀行存款日記賬”，賬目填寫清楚，準確率達100%工資發(fā)放與日常報銷工作目標1．協(xié)同公司人力資源部進行員工工資的發(fā)放工作，員工工資發(fā)放及時、準確2．根據(jù)公司的規(guī)定，辦理有關(guān)款項的報銷工作，工作差錯率為0原始憑證管理目標1．審核各類收付項目原始憑證，保證符合會計制度及企業(yè)相關(guān)規(guī)定，原始憑證齊全率100%2．定期整理、匯總各類原始憑證，并妥善保管，差錯率0支票、印章管理目標1．按照企業(yè)的相關(guān)規(guī)定管理空白支票，按相關(guān)程序開具票據(jù)，差錯發(fā)生率為02．按照企業(yè)相關(guān)規(guī)定保管相關(guān)印章，無遺失、丟失等現(xiàn)象發(fā)生 第二章 財務(wù)計劃編制細化執(zhí)行與模板第一節(jié) 財務(wù)計劃編制流程與工作執(zhí)行一、財務(wù)計劃編制流程與工作細化（一）財務(wù)計劃編制管理流程工作目標知識準備關(guān)鍵點控制細化執(zhí)行流程圖1．規(guī)范各項基礎(chǔ)管理工作2．完善內(nèi)部控制機制3．加強成本費用控制1．全面預(yù)算的內(nèi)容2．全面預(yù)算編制的方法3．全面預(yù)算的要求1．明確企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略公司首先應(yīng)制定明確的戰(zhàn)略規(guī)劃，為企業(yè)各項工作提供依據(jù)6．形成公司的整體預(yù)算5．報送審核4．編制財務(wù)預(yù)算草案7．下達執(zhí)行3．資料收集2．確定財務(wù)預(yù)算目標1．明確企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略2．確定財務(wù)預(yù)算目標公司的最高領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)或預(yù)算管理委員會根據(jù)公司的戰(zhàn)略目標確定下年度公司的整體經(jīng)營目標和財務(wù)目標3．資料收集財務(wù)部收集相關(guān)資料，各部門予以配合現(xiàn)金流量、收入、成本、資產(chǎn)等相關(guān)信息4．編制財務(wù)預(yù)算草案公司各部門根據(jù)預(yù)算編制的要求，編制本部門的預(yù)算各部門的預(yù)算5．報送審核5．1 預(yù)算管理委員會審查、平衡各部門的預(yù)算5．2 預(yù)算管理委員會通過或者要求相關(guān)部門修改、調(diào)整預(yù)算6．形成公司的整體預(yù)算公司預(yù)算6．1 預(yù)算管理委員會匯總出公司的總預(yù)算6．2 公司預(yù)算編制的內(nèi)容主要包括企業(yè)經(jīng)營預(yù)算、投資預(yù)算、財務(wù)預(yù)算三部分7．下達執(zhí)行7．1 編制的預(yù)算報告及主要預(yù)算指標報告給董事會或上級主管單位7．2 批準后的預(yù)算下達給各有關(guān)部門、單位執(zhí)行二、財務(wù)計劃編制執(zhí)行工具與模板（一）財務(wù)預(yù)算申請表編號： 日期： 單位：預(yù)算項目上年度實際支出本年度預(yù)算申報金額用途說明審核意見（二）預(yù)算變更申請表部門： 日期： 單位：變更類別□預(yù)算調(diào)整 □預(yù)算增加 □預(yù)算追減預(yù)算科目細項說明原核定預(yù)算擬變更內(nèi)容調(diào)整幅度申請理由批示（三）現(xiàn)金收支預(yù)算表日期： 部門：日期收支類別摘要收入支出月日總計經(jīng)理： 審核： 填表：（四）員工薪金預(yù)算表部門人數(shù)工資加班費用福利保險費用總費用預(yù)計實際預(yù)計實際預(yù)計實際預(yù)計實際預(yù)計實際總計（五）年度生產(chǎn)預(yù)算表季度預(yù)算項目第一季度第二季度第三季度第四季度全 年產(chǎn)品A預(yù)計銷售量加：預(yù)計期末庫存預(yù)計需要量減：期初庫存預(yù)計生產(chǎn)量（六）年度銷售預(yù)算表編制部門年度銷售產(chǎn)品第一季度第二季度第三季度第四季度合計產(chǎn)品A規(guī)格預(yù)計銷售數(shù)量銷售單價預(yù)計銷售額產(chǎn)品B規(guī)格預(yù)計銷售數(shù)量銷售單價預(yù)計銷售額預(yù)計銷售合計（七）年度利潤預(yù)算表預(yù)算編制單位： 單位： 元 月份項目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計一、主營業(yè)務(wù)收入減：主營業(yè)務(wù)成本減：主營業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營業(yè)務(wù)利潤減：管理費用減：營業(yè)費用減：財務(wù)費用三、營業(yè)利潤加：其他業(yè)務(wù)利潤加：投資收益加：營業(yè)外收支凈額減：營業(yè)外支出四：利潤總額減：所得稅五、凈利潤制表： 復(fù)核：第二節(jié) 成本費用預(yù)算流程與工作執(zhí)行二、成本費用預(yù)算管理執(zhí)行工具與模板（一）管理費用預(yù)算表序號科目上年度支出本年度預(yù)算備注實際支出預(yù)算1工資2福利費3社會保險費養(yǎng)老保險金醫(yī)療保險金4培訓(xùn)費5差旅費6車輛使用費7辦公費日常辦公用品支出通信費水電費其他8會務(wù)費9稅費車船使用稅印花稅其他稅費10其他（二）生產(chǎn)成本預(yù)算表月份成本項目月份月份月份月份預(yù)算金額%預(yù)算金額%預(yù)算金額%預(yù)算金額%原料成本物料成本油料費生產(chǎn)人員工資折舊費日常維護修理費生產(chǎn)管理費用其他費用期初在制品期末在制品制造成本毛 利生產(chǎn)價值100%100%100%100%（三）銷售費用預(yù)算表費用項目時 間1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月固定費用租賃費廣告費……變動費用工資及福利差旅費運輸費……財務(wù)費用銷售費用合計（四）營業(yè)費用預(yù)算表項目上年度平均支出本年度預(yù)算備注工資福利費社會保險費稅費辦公費差旅費通訊費車輛費包裝費廣告費裝卸費商品損耗（或溢余）呆賬損失其他合計第三章 融資與投資管理細化執(zhí)行與模板第一節(jié) 融資管理流程與工作執(zhí)行一、融資管理流程與工作細化（一）融資管理工作流程工作目標知識準備關(guān)鍵點控制細化執(zhí)行流程圖1．規(guī)范公司融資管理的各項工作，提高公司融資能力2．通過合理的融資方式籌集資本，調(diào)整和完善公司的資本結(jié)構(gòu)3．為公司生產(chǎn)運營和投資籌集足夠的資本1．深入掌握融資管理的理論知識2．掌握融資的方法、途徑及各種方法的操作要點3．熟悉國家籌資相關(guān)的法律法規(guī)1．資金需求分析公司融資管理人員根據(jù)公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況、投資計劃以及公司當前的資金狀況，對公司的資金需求進行預(yù)測和分析《資金需求分析表》8．融資評價報告7．融資賬務(wù)處理6．資金到位管理5．簽訂融資合同4．實施融資計劃3．制訂融資計劃2．融資風險分析1．資金需求分析2．融資風險分析公司融資管理人員進行融資成本和風險分析，如信用風險分析、市場風險分析、金融風險分析、政治風險分析等《融資風險變動分析表》3．制訂融資計劃3．1 融資管理人員在融資風險分析的基礎(chǔ)上，選擇合適的融資方式、融資對象等，并編制融資計劃《融資計劃書》3．2 融資計劃經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后生效，由融資管理人員傳達給相關(guān)人員執(zhí)行4．實施融資計劃公司融資實施人員執(zhí)行融資計劃，與融資的相關(guān)單位進行談判，或者向銀行等金融機構(gòu)提出融資申請《融資申請書》5．簽訂融資合同5．1 公司融資人員與融資對象進行商談，簽訂融資合同，確定融資的金額、利率、償還時間、償還方式等內(nèi)容5．2 融資合同經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后生效6．資金到位管理公司財務(wù)部門根據(jù)融資計劃和公司資金需求狀況對籌集到的資金進行合理的分配和運用《資金籌集運用報告表》7．融資賬務(wù)處理公司財務(wù)部根據(jù)融資人員提交的相關(guān)憑證，進行融資賬務(wù)處理，明確每一筆融資資金的到位情況、分配情況和收益情況8．融資評價報告公司財務(wù)部對整個融資過程進行監(jiān)督和指導(dǎo)，收集相關(guān)信息，編制融資分析報告，提出融資管理建議《融資評價報告》二、融資管理執(zhí)行工具與模板（一）企業(yè)資金需求分析表編號：