某集團(tuán)審計工作程序-文庫吧資料
2025-08-05 02:09本頁面
【正文】 ，審計計劃經(jīng)分管副總裁批準(zhǔn)后實(shí)施。第十七條 確定審計內(nèi)容和計劃。第六章 審計程序第十六條 編制年度和季度審計工作計劃。第十四條 審計人員有權(quán)提出制止、糾正和處理違反財經(jīng)法紀(jì)和嚴(yán)重失職等事項的意見。第十二條 審計人員有權(quán)運(yùn)用各種審計方法對被審計單位的現(xiàn)金、有價證券、存貨及固定資產(chǎn)等進(jìn)行審計，被審計單位有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)協(xié)助配合審計人員工作。第四章 審計內(nèi)容第十條 審計監(jiān)察部對集團(tuán)公司及權(quán)屬公司的下列事項進(jìn)行審計：（1） 年度計劃預(yù)算的執(zhí)行情況；（2） 財務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動；（3） 經(jīng)濟(jì)效益審計； （4） 離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計；（5） 財務(wù)管理審計；（6） 重大投資項目的預(yù)決算和執(zhí)行效果進(jìn)行審計； （7） 其他審計事項。第八條 審計監(jiān)察部適時對集團(tuán)公司及權(quán)屬公司的主要經(jīng)營者進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。第三章 審計范疇第六條 內(nèi)部審計分為定期與不定期兩種形式。第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)第五條 集團(tuán)公司內(nèi)部審計常設(shè)機(jī)構(gòu)在審計監(jiān)察部，代表集團(tuán)公司實(shí)行審計監(jiān)督。第三條 審計機(jī)構(gòu)根據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、財稅制度、地方各級人民政府的有關(guān)規(guī)定、集團(tuán)公司各種規(guī)章制度進(jìn)行審計。5 / 7機(jī)密煙臺萬華合成革集團(tuán)審計工作制度
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