【正文】 暫估入庫處理：在未收到供應商發(fā)票時，采用暫估入庫的一種采購收貨方式。（3）采購入庫的處理采購收貨處理：貨物將要到達時，采購部門錄入收料通知單，通知質檢部門或相關倉庫準備收料，可以通過采購訂單關聯(lián)生成收料通知單或采購入庫單。采購訂單跟蹤：通過采購訂單與收料通知單或采購收貨單之間的鉤稽關聯(lián)來實現(xiàn)對采購訂單執(zhí)行情況的管理，及時、清楚地反映出各訂單的執(zhí)行情況，對沒有及時執(zhí)行的訂單進行統(tǒng)計分析，查找原因，制定對策，保證正常的采購、生産秩序。采購訂單維護：用于處理來自采購申請單的采購訂單。采購部門將各項采購申請進行確認、匯總，結合以前采購經(jīng)驗，以及各供應商的供貨情況，決定向有關客戶定貨。（2）采購訂單維護與控制采購訂單可以通過手工錄入、合同確認和采購申請單確認后選取生成。在K/3集成系統(tǒng)的基礎資料中錄入供應商的代碼、名稱、地址、開戶銀行、聯(lián)系人等基本資訊，以及結算方式、應付科目、預付科目、業(yè)務部門、采購員等財務應付資料。通過報表查詢，及時了解企業(yè)各項采購業(yè)務的執(zhí)行明細、匯總情況；通過ABC分析報表的查詢，及時了解企業(yè)各項采購分配情況，各項供應商供貨情況，爲企業(yè)的采購決策提供依據(jù)。采購執(zhí)行管理金蝶K/3采購管理系統(tǒng)，通過采購申請、采購訂單、收料通知單、采購檢驗、采購收料、采購發(fā)票、采購退貨等各種業(yè)務處理，加強各業(yè)務間流程與管理資訊集成管理，對采購全過程的有效跟蹤和控制，實現(xiàn)完善的供應商供貨資訊管理。采購申請單的數(shù)量爲投放數(shù)量，采購申請單的建議采購日期爲建議下單時間，采購申請單的需要時間爲建議到貨/完工時間。下達成采購申請單的對應關系：按物料屬性中的供應商分別生成采購申請單。（2）采購計劃的生成與維護外購物料計劃員通過維護和確認外購物料計劃，下達外購計劃。（4）報表查詢與列印K/3系統(tǒng)可以自動生成各種查詢報表，如：固定資産清單、固定資産增減表、固定資産及累計折舊明細賬、折舊費用分配表、固定資産使用情況分析表、固定資産累計折舊表等。企業(yè)固定資産的變動，在K/3固定資産系統(tǒng)中，錄入各種變動資料，包括：固定資産清理、固定資産改造、重要資産重估、固定資産改造、使用部門的變動、使用人員的變動、折舊科目的調整、累計折舊的調整等。（1）固定資産卡片及基礎資料維護固定資産基礎資料維護：在K/3系統(tǒng)固定資産基礎資料維護中，企業(yè)可以自定義固定資産卡片的內容、結構；除了系統(tǒng)預設的基礎資料類別和內容外，企業(yè)可以按照本單位固定資産使用的特性設置各項基礎資料，包括：變動方式、存放地點、使用狀態(tài)、卡片類別、折舊方法等。K/3新建固定資產(chǎn)卡片財務部門固定資產(chǎn)管理員自定義的固定資產(chǎn)基礎資料K/3自動分析、計算財務部門固定資產(chǎn)卡片K/3固定資產(chǎn)計提折舊財務部門會計各種固定資產(chǎn)報表折舊要素是否變動？是折舊要素調整財務部門固定資產(chǎn)管理員調整后固定資產(chǎn)卡片否K/3憑證制作，系統(tǒng)自動生成財務部門會計憑證，已自動傳入總賬圖4 固定資產(chǎn)管理處理示意圖固定資産管理解決方案（適用于財務部）固定資産涉及的部門包括：設備管理、工具管理、基建、房産、物料供應、運輸?shù)炔块T，在K/3ERP管理系統(tǒng)中，要建立一個橫跨企業(yè)衆(zhòng)多部門的綜合固定資産管理臺賬，使固定資産資訊能夠共用。６、提供了對各種票據(jù)的管理，進行到期提示功能。４、銀行對賬單：，可以把銀行對賬單引入，與現(xiàn)金管理模組的銀行賬進行核對。１、現(xiàn)金日記賬：用戶可以從總賬導入，也可以手工在現(xiàn)金管理模組錄入，查詢，列印現(xiàn)金日記賬２、庫存現(xiàn)金盤點：可能新增、刪除、列印庫存現(xiàn)金盤點表，保證資金安全。進行現(xiàn)金，銀行日記賬的登記：銀行存款的對帳：對賬單的核對，銀行余額調解表的自動生成，及每日生成現(xiàn)金，銀行存款日報表。財務分析管理系統(tǒng)提供下列分析報表：財務狀況分析表、損益狀況分析表、趨勢分析表、指標分析表、收支分析表、收入預算表、費用預算表、預算資産負責表、費用控制表、因素分析表、利潤分析表，以及各種自定義分析表。K/3財務分析系統(tǒng)特點：（1）采用多種數(shù)學分析模型和計算方法，對報表、賬務等多種資料源進行整合分析，從無序散亂的資料中提取有用資訊，經(jīng)過加工、整理，爲企業(yè)的財務決策、計劃、控制提供廣泛的支援；（2）爲企業(yè)的經(jīng)營預測提供科學、可靠的依據(jù)，同時可以揭露企業(yè)經(jīng)營中存在的問題和隱患，盡量避免未來可能會遇到的各種風險，提高企業(yè)的發(fā)展、競爭能力；（3）多層次、多渠道成本、費用、專案預算的，分析對未來發(fā)展趨勢，能夠幫助企業(yè)建立完整、合理的預算體系，利用各種預算資料，在未來經(jīng)營活動中，對各項成本、費用進行有效控制，合理控制各項成本、費用的發(fā)生，提高企業(yè)的獲利能力；（4）多種圖形顯示，形象直觀，方便的自定義報表，操作簡單?？梢赃M行跨帳套取數(shù)功能（與時代光電報表合并）。５、 報表許可權管理，有效保護財務資料的安全性。３、 可以自定義編制企業(yè)內部報表，如制造費用表、個人借支款表等。以下是賬務報表處理示意圖：憑證過賬（手工的登賬）財務部門會計主管直接錄入的憑證報表設計、查詢財務部門會計各種賬簿其他系統(tǒng)傳入的憑證憑證錄入財務部門會計憑證查詢、審核財務部門會計主管各種報表圖1 企業(yè)總賬與報表處理示意圖報表系統(tǒng)報表系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)進行無縫聯(lián)結，取數(shù)來源于總賬科目及其它模組。新建一張報表，定義他們的格式、取數(shù)公式、頁眉頁腳、顔色等基本資訊，將報表保存，這樣一張新的報表就定義好了。期末處理主要包括：匯率調整、結轉本期損益、自動轉賬和期末結賬四項處理。（3）期末處理會計期期末處理：爲了總結某一會計期的經(jīng)營活動情況，必須定期進行結賬。當企業(yè)相關人員查詢賬簿或報表時，K/3系統(tǒng)將會首先彈出條件設置視窗，各人可以根據(jù)各自的需要設置不同的條件或條件組合，只要賬簿上有的資訊都可以作爲條件設置的依據(jù)來使用，系統(tǒng)將會按照所設置的條件自動地將結果查詢和列印。憑證審核以后，在K/3系統(tǒng)憑證管理中，只需單擊憑證過賬按鈕，系統(tǒng)將把憑證做上以已登賬標志。由于與業(yè)務系統(tǒng)的集成是即時的，解決了集中憑證處理的任務繁重問題。日常憑證業(yè)務處理：對于日常發(fā)生的借款、報銷等普通業(yè)務，通過K/3系統(tǒng)憑證錄入介面直接錄入。（1）憑證的生成、錄入及過賬管理財務部門總賬管理人員可以利用K/3的憑證錄入功能在仿真的介面下對憑證進行維護、保存、修改，查詢、審核與過賬。K/3財務系統(tǒng)與企業(yè)其他業(yè)務系統(tǒng)集成，能夠幫助企業(yè)方便、高效、快速地完成憑證錄入、審核、登賬工作；利用憑證、賬簿、報表內在的、嚴格的邏輯關系，幫助企業(yè)自動完成總賬、明細賬、多欄賬、科目匯總表、科目余額表等賬簿及資産負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表等各種常規(guī)報表和其他任何自定義報表的生成工作。報表的編制需要到各種賬簿中查詢、分析，月末編制報表的時候，財務人員加班加點，可是報表的編制很少能及時完成。總賬、報表解決方案（適用于財務部）總賬系統(tǒng)長春一光憑證制作的來源很多，如日常的借款、報銷等事務，還有工資、固定資産、物料的出入庫、成本等業(yè)務大量的事務也需要制作憑證。PDM資料集成方案 現(xiàn)PDM中的資料，可以被ERP系統(tǒng)引用僅有産品與零部件的結構關系部分，ERP中的大部分數(shù)據(jù)依然需要手工處理，并且，在PDM中使用的編碼規(guī)則與ERP系統(tǒng)中不一致，無法做到一一對應。 保證物料代碼的唯一型216。長物料代碼是物料分組和明細物料編碼的結合，物料分組后便于查找和使用，物料編碼確定單一物料。物料編碼規(guī)則物料分組規(guī)則：産成品（01） 按照産品類別繼續(xù)細分，如LEC（）、ZKD（）、CHA（）等半成品（02） 按照來源不同分爲三部分，機械件（）、光學件（）、電子件（）采購件（03） 按照性質不同分類，電子件（）、機械件（）、毛坯件（）、外協(xié)件（）原材料（04） 按照材質不同分類，有色金屬（）、鋼材（）、玻璃（）等輔助材料（05）工具及備件（06）如果分組內物料數(shù)量過大，可根據(jù)實際情況繼續(xù)細分，以便于查詢檢索。定義：工藝路線：生産産品的一組工序的有機序列。每一個工藝路線必須歸屬于某個工藝路線組。工藝路線管理系統(tǒng)對工藝路線實行分組管理?？蛻鬊OM查詢工程變更管理工程變更是生産制造企業(yè)經(jīng)常發(fā)生的設計、工藝變更的具體實現(xiàn)，是對現(xiàn)有成型BOM修改的有力手段。BOM管理支援配置産品的管理，用戶可定義可選件、必選件、特征件，適用于産品系列的定義。 實現(xiàn)用規(guī)范方法管理企業(yè)生産管理的基礎資料和基礎資料；216。在高度工程化的産品中，物料清單的改變可能會引起制造過程的大混亂，工程變更管理對維護和保證制造資料的準確性具有重要的意義。對涉及産品設計、生産計劃、加工制造、物料管理等需高度共用的基礎資料采取科學有效的存儲策略，進行集中統(tǒng)一管理，減少資料冗余，確保資料的完整性、準確性和可靠性，并對這些資料進行動態(tài)維護和更改控制。使用定額成本（標準成本法），但未達到成本控制的目的。期間人工費、制造費用分攤到完工産品中，使用定額工時比例進行分攤。分步法綜合結轉半成品成本。材料采用計劃價入賬，并記成本差異科目。流程圖及說明：設備科新購入的固定資産把發(fā)票及合同送到財務，進行新增固定資産的帳務處理，每月月末設備科再把本月使用的固定資産情況報到財務部，進行折舊的管理設備科財務部固定資產(chǎn)發(fā)票、合同、折舊表、存貨核算業(yè)務描述材料核算方法：出、入庫材料成本計算方法使用計劃成本法。、固定資産業(yè)務描述處理固定資産的帳務核算，計提折舊及設備管理。上海分公司的銀行帳號處理上海分公司在銷售的時候，直接回款到上海帳戶，每月根據(jù)總部需求，然后回款，相應的把回款明細發(fā)到長春一光財務部進行帳務處理。如何進行銀行對帳：企業(yè)與銀行進行對帳的時候，把銀行對帳單打回來與手工帳進行核對，如果發(fā)現(xiàn)沒有核對上的，手工編制余額調節(jié)表。時代光電與長春一光在月末的時代進行報表合并，時代光電的利潤總額并到長春一光的投資收益會計科目。會計科目體系爲工業(yè)會計科目，核算以人民幣爲主，沒有外幣，固定資産有新購入的，也有一部分爲長春一光所有，只是要負擔其折舊費。、總賬、報表業(yè)務描述目前所使用的會計科目結構？公司現(xiàn)使用一套賬目，科目體系爲工業(yè)企業(yè)會計科目。財務室主要崗位：銷售會計、材料會計、成本會計、往來會計、定額會計出納室主要崗位：記賬會計、出納員。 客戶借用倉庫的管理需求。 售后服務包括三包期內的免費維修和三包期外的付費維修。 銷售價格爲全國統(tǒng)一售價，但在不同區(qū)域折扣率有所不同。 現(xiàn)有客戶3000多家，大部分爲長期客戶。、銷售結算、應收流程說明：一般是款到發(fā)貨，基本上應收賬款數(shù)量不大。需要記錄郵政憑單編號備查。非定型産品需要通過技術部評審。在制定生産計劃過程中，每月的預排計劃與合同評審協(xié)定的大值作爲制定零部件生産計劃的依據(jù)。、合同評審協(xié)定流程說明：合同評審協(xié)定是銷售、生産兩個部門對于常規(guī)産品儲備零部件庫存的協(xié)定性文件，生産計劃在制定過程中，要考慮按照協(xié)定的規(guī)定，儲備一部分通用零件的庫存，以減少交貨周期的時間。各分公司：與銷售部職能一致。售后服務：負責客戶投訴的處理，返修産品的維修服務工作。銷售計劃員：負責銷售計劃的制定、下發(fā)，銷售發(fā)貨。銷售部內設：計劃員、會計、接待及售后服務、進出口兩個職能部門。 不同批次的産品可以合并發(fā)貨出庫。進行庫存保質期管理。、入庫業(yè)務流程說明： 、領料出庫業(yè)務流程說明： 進行批次管理，按先進先出法進行管理。廢品庫：廢品庫。分別爲：産成品庫：總部産成品庫、上海産成品庫、北京産成品庫、廣州産成品庫半成品庫：機械倉庫、光學庫、中間庫原材料及采購件庫：大五金庫、電子倉庫、毛坯庫、顧客提供材料庫。供應商的名稱的資訊的保密工作不嚴密，有時出現(xiàn)泄密情況。基本上將庫存物資分爲ABC三類，ABC分類的原則是：價格、用量、關鍵程度。對供應商的信用管理不明確，是否付款完全依據(jù)公司的資金狀況。、采購訂單流程說明： 采購計劃執(zhí)行過程中，需要進行限價的管理，由物流中心在市場詢價，并對采購價格進行審批。銷售計劃，是指導産品裝配計劃的依據(jù)，完全按照客戶訂單進行産品裝配。銷售預排計劃是銷售部門根據(jù)各分公司上報上來的銷售意向，制定的預測性計劃，指導生産部門儲備零部件庫存。生産車間：負責執(zhí)行生産部下達的生産計劃。采購中心：負責外購計劃、外協(xié)計劃的執(zhí)行。外購計劃員：負責采購計劃的制定、下發(fā)，及計劃執(zhí)行的跟蹤統(tǒng)計工作。崗位職責說明：調度員：負責日常生産調度，計劃執(zhí)行。生産部共有員工29人，其中部室內設生産計劃員、外購計劃員、外協(xié)計劃員，生産調度。、産成品檢驗流程生産部、車間及采購中心業(yè)務現(xiàn)狀、生産系統(tǒng)崗位設置及主要職責崗位設置說明：生産相關部門有四個：生産部、機加車間、光學車間、總裝車間。 機加件執(zhí)行首件必檢、中途抽檢的檢驗方案。、外購、外協(xié)件檢驗流程說明： 質量檢驗人員，根據(jù)質量檢驗標準，包括國標、行業(yè)標準、廠標等不同的標準分類，對外購、外協(xié)類原材料進行質量檢驗，并出具檢驗報告，合格的材料通知倉庫收貨，不合格的材料反饋給物資采購人員進行相關處理。成品檢驗站：負責對産品的質量檢驗工作。機加件檢驗站：負責機加件的質量檢驗工作。計量室：負責對産品及機加件形位尺寸的檢驗工作。質量部業(yè)務現(xiàn)狀、質量部崗