【正文】 凡是已經竣工決算并已關閉的項目不得擅自重新打開。 第十三條 相關人員月末按照月末結帳流程操作，規(guī)范各個模塊會計期間的關閉與打開，否則扣責任人 50 元 /次。否則，扣責任人 50 元 /次。否則，扣責任人50 元。否則，每次扣責任人50 元。 第八條 造成各類工單提報或審批錯誤的，扣 50 元 /次。否則，扣責任人 100 元 /次。否則，每條扣責任人 50 元。 第四條 公司各部門上報物料計劃應嚴格按規(guī)定日期進行提報，也不能隨用隨報物料計劃，否則扣相關責任單位或責任人 50100 元（特殊情況必須由公司級領 導審批）。 第三條 系統關鍵用戶應在 4 日內將系統變化及新操作方法傳達至最終用戶并及時解決最終用戶提出的問題。 第二條 在 FAM 系統正式環(huán)境中，禁止進行測試和練習，禁止運行非應用需求，禁止運行個人業(yè)務無關的請求，禁止輸入無用數據?？诹顟Ｃ?，禁止使用個人電話號碼、工號、生日號碼、門牌號 、數字順序號等容易被破解的密碼設置。加強物資管理工作直接關系到公司電力生產的安全、電力建設的按期投產和企業(yè)的經濟效益。 每八條 本制度自下發(fā)之日執(zhí)行。 第七條 要不斷學習有關統計理論知識，不斷提高統計業(yè)務理論水平和 實際工作能力。 第五條 統計人員在掌握數理統計方法的同時，注重調查研究，深入實際進行全面統計和重點調查，保證統計資料的質量。 第三條 按國家、上級和華電國際的規(guī)定上報統計報表和分析說明，要求數據準確、不重不漏、反映全面、分析有理、簽章齊全、上報及時。 第一條 認真執(zhí)行《中華人民共和國統計法》和相關政策、法規(guī)，及時向本單位領導和上級有關部門提出統計工作的建議或意見。 5 附則 本制度自頒布之日起執(zhí)行； 本制度有物資分公司負責解釋。 預付賬款是否依據經濟合同，是否有擅自改變資金用途的現象。 費用預算是否嚴格執(zhí)行。 事后監(jiān)督：對資金籌集和運用進行事后的監(jiān)督，分析資金籌集和運用是否合法、合理，是否具有效益。 監(jiān)督程序 事前監(jiān)督：對資金流入和流出事前進行監(jiān)督 ,檢查流入、流出是否有計劃，計劃是否合規(guī)、合理。 分公司資金審批權限管理辦法報總公司備案。 稅款清算：分公司負責人簽字批準。 固定資產購置 分公司一般不允許購置固定資產，確因需要需自行購置的，應向總公司財務部提出書面申請，由總公司財務部報總公司總經理簽字批準。 費用報銷 分公司根據實際情況按照華電國際物資公司財務要求報銷。結算起點以下的物品采購，可以使用現金結算；經分公司經理簽字批準 ,采購員可一次性預借采購周轉金 20xx 元 ,采購業(yè)務結束后及時辦理報銷。 備用金借款 差旅費備用金：一律由分公司經理簽字批準。 （ 2）材料結算。 結算付款 （ 1）設備結算。 預付賬款 （ 1）設備預付款 :經辦人員簽字分公司經理批準后辦理。 預算內項目的支出，資金審批權限按“第六章 資金管理權限 ”的有關規(guī)定執(zhí)行；預算項目的審批按《財務預算管理制度》的有關規(guī)定執(zhí)行。 費用預算。流動資金實行預算管理的目的在于合理地處理資金收支業(yè)務，保證經營活動的正常運轉。 資金預算管理 資金預算管理包括流動資金預算管理和費用預算管理等內容。 建立公司資金評價體系，確定評價指標及相應的標準值，對公司資金狀況、資金盈利能力、資金管理水平進行系統的、科學的評價。 加強費用分析，節(jié)約成本。杜絕一切超出預算范圍的費用支出。 對積壓的物資要采取措施處理，加速資金周轉。 存 貨資金管理 材料物資采購要有計劃、儲備要有定額。 建立預付賬款臺賬，及時登錄預付款業(yè)務內容、發(fā)生時間、收款單位、業(yè)務經辦人、預計收回時間。 經辦人要及時辦理結算，設備預付款在設備到貨后 15 日內清算，材料及其他預付款在 1 個月內清算。 預付賬款管理 賬款的預付必須憑有效的經濟合同 ,堅決杜絕無合同付款。 嚴格執(zhí)行公司與購貨方簽訂的《購銷合同》，及時結算貨款 ,減少應收賬款 ,加速資金周轉。 應收款項管理 建立應收款項臺賬，明確應收款項責任人，實現對應收款項的動態(tài)管理和過程控制。 加強貨幣資金的效益管理，按最佳貨幣資金持有額度持有貨幣資金，盡可能少地存 放現金。資金一經付出 ,業(yè)務經辦人員須及時驗收入庫并負責及時報銷。簽發(fā)支票要進行登記，注明收款單位名稱、簽發(fā)日期、用途及金額。 現金收支要嚴格遵守《現金管理暫行條例》的規(guī)定，遵守 核定的庫存現金限額，超額現金應當日送存銀行；確保庫存現金安全；嚴格遵守國家規(guī)定的現金開支范圍。 堅持“錢賬分離”原則，現金、銀行出納員除記錄現金日記賬和銀行存款日記賬外，不得兼管其他會計賬薄。 各銀行存款賬戶要定期與銀行對賬，編制銀行余額調節(jié)表交財務負責人簽字；對未達賬項要及時敦促有關部門和個人進行清理。 依總公司要求，公司只能在駐地工行或建行開立一個基本存款賬戶；根據業(yè)務結算需要，經總公司財務部書面同意后可再開立一個 一般存款賬戶。基本存款賬戶是用于辦理日常轉賬結算和現金收付的賬戶，工資、獎金等現金的支取，應通過該賬戶辦理；一般存款賬戶用于辦理借款轉存、借款歸還和 其他結算資金收付，該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取；專用存款賬戶是因特定用途開立的用于辦理各項專用資金收付的賬戶；臨時存款賬戶是用于臨時經營活動需要開立的賬戶，臨時存款賬戶應根據需要確定其有效期限，有效期最長不得超過 2 年，臨時存款賬戶支取現金，應按照國家現金管理規(guī)定辦理。 其他部室職能配合財務部做好相應的資金管理工作。公司負責人在總公司的領導下，負責管理好本單位各項資金收支； 公司財務部是分公司資金管理的綜合歸口部門，行使資金管理的權力，并按權限分別向公司負責人、總公司財務部、總公司總經理辦 公會匯報有關情況，其資金管理的主要職責是： 在公司本部的領導下，負責管理好本單位各項資金收支； 編制分公司年度資金預算，上報總公司財務部匯總。 謹慎性原則：資金管理堅持謹慎性原則，確保資金的安全為首要條 件，其次保證資金的流動性和收益性。 集中管理原則：物資總公司是公司資金管理的決策機構和調度中心，對分公司銷售收入、投資、融資實行統一集中管理。 2 資金管理原則 資金管理原則：分公司所有現金流納入公司預算管理體系，編制年度資金預算，確保分公司資金的總體平衡，并堅決杜絕“小金庫”。 物資分公司資金管理制度 1 總則 為加強分公司資金管理，降低資金使用風險，提高資金使用效益，適應分公司的發(fā)展需要，特制訂本辦法。 8 定期檢查總結消防安全工作，實施獎懲。 6 倉庫內嚴禁使用明火，庫房外動用明火作業(yè)時，必須辦理動火證并采取嚴格的安全措施。 4 庫房內不準使用碘鎢燈、電爐子等大功率電器，照明設施應與物品保持相應距離。庫存物資應分類保管，并留出必要的通道。 物資分公司倉庫防火制度 1 倉庫消防安全必須貫徹“預防為主、防消結合”的方針，實行誰主管誰負責的原則。 焊接材料 庫房應通風良好 ,干燥，溫度在 10－ 25℃，濕度（ 50％），經常 進行 檢查其防潮情況，如發(fā)現受潮，要進行干燥處理。 軸承的保養(yǎng) 入庫未拆包裝的軸承，合理平放，防止碰撞及砸損，經常檢查包裝的完好情況及通風情況，沒有包裝的軸承涂鈣基脂防銹，用塑料布包扎，定期進行檢查。 每月對其保養(yǎng)情況進行檢查，如發(fā)現生銹，立即處理，但除銹不得影響絲和結合面。 密封的精密儀器、儀表，每月進行一次密封性檢查。 經常檢查庫房的通風情況，掌握庫內溫度和濕度，使庫內保持清潔、干燥。平 躺存放的大軸按期每月進行一次翻身，且經常檢查絲扣的完好情況。桿、絲桿、光桿、螺絲扣和齒輪的齒、門套、軸套、軸瓦、錯油門、汽封片的內徑，齒輪的軸徑等處，均不得涂刷不易除掉的防繡油脂，應涂一層機油，每月檢查一次此類物資，發(fā)現不合格及時消除。 4 物資保養(yǎng) 備品的保養(yǎng) 備品配件入庫前，應將油污及生銹處處理干凈，重新涂刷防繡油脂，用盒、塑料袋裝或塑料布等包扎好，存放的貨位要保持清潔。 對齒輪、軸、軸承等機械零件要定期做好涂油防腐工作，合理放置，以防變形、銹蝕。 料場設備及大宗器材，必須做好必要的防護蓋墊，定期檢查是否有積水、銹蝕、凍裂、揮發(fā)、變質、散失等現象，及時采取有效措施，保證無損。 易碎的電瓷、玻璃制品等 ,不準過高碼垛、擠壓、撞擊、應做好必要的防護。 橡膠、塑料等制品要防止老化、變形或粘連 ,不準暴曬或重壓。 鋼材，以及油類，應根據類別的不同情況，分別在材料上或容器上涂寫鮮明的標記。 精密儀器儀表應密封，有條件的應放在保溫庫內保管，貴重器材必須專人保管入柜加鎖或加封。 存物資按不同的性質，確定保管、保養(yǎng)方法，一切庫存物資要做到無盈虧、無銹（腐）蝕、無霉爛變質、無損壞事故。 2 物資保管 物資按大類分庫保 管，庫內物資分區(qū)、分類儲存，同一名稱的物資應按照規(guī)格大小順序排列，標識齊全，帳、卡、物相符。 物資分公司物資保管保養(yǎng)制度 1 總則 1 為使倉庫物資合理保管、保養(yǎng)，保證庫存物資無銹（腐）蝕、無霉爛變質、無損壞。 倉庫保管員每月底還要進行帳面與實物對帳，發(fā)現庫存物資盤盈、盤虧后，應寫出盤盈、盤虧詳細報告，財務人員核實后，報有關領導批準后處理。 第六條 材料結帳管理 每月 25 日為發(fā)料終止日及結帳日，每月 25 日 — 29 日為財務稽核日，如遇有雙休日提前封帳。 因搶修或非工作時間內領料，經部門領導同意后，可先行領料，在下個工作日內補辦 FAM 手續(xù)。 倉庫保管員發(fā)料時，應根據公司有關部門提報的工單的數據錄入微機， 打印出庫單，經部門領導簽字后即可辦理領料手續(xù)。如因發(fā)票存在問題，由計劃員負責更換。 貨物經倉庫保管員驗收合格并在入庫單上簽字后，由計劃采購員持發(fā)票、入庫單、付款申請單到分公司經理、財務部主任、公司分管領導、公司領導處簽字，再到分公司財務或電廠財務辦理結算、付款手續(xù)。如有運雜費，查看其公路運輸發(fā)票是否同時蓋有交通運輸管理專用章和供方單位財務專用章；如為供貨方自開運輸發(fā)票，必須蓋有財務專用章。）購進貨物必須開具增值稅發(fā)票，同時計劃采購員還要嚴格審查增值稅發(fā)票的合理、合法性。（除鐵路運輸發(fā)票、包裹單、寄存等票據。代管物資可用手工臺帳。 第二節(jié) 管理內容與要求 第三條 倉庫設帳制度 建立電廠帳，用于登記電廠庫存物資和事故備品收發(fā)業(yè)務；建立漯河物資分公司帳，用于登記漯河分公司庫存物資收發(fā)業(yè)務。 第二章 出入庫管理 第一節(jié) 職責與分工 第一條 倉庫保管員負責材料的出入庫手續(xù)辦理。 第二十二條 未到庫物資。 第二十條 無計劃采購的。 第十八條 表面檢查發(fā)現損壞、滲漏、銹蝕或附件不全的。 第四節(jié) 拒絕驗收 第 十六條 物資名稱、規(guī)格、型號、數量與物資需求計劃、訂貨合同、裝箱單及資料合格證等不符的。 第十四條 凡直接送現場的物資 ,計劃采購和倉庫保管員須到現場進行驗收 ,并及時督促有關部門辦理出庫手續(xù)。在規(guī)定期限 內同商檢部門共同驗收，發(fā)生問題需向外商索賠的，應在合同規(guī)定的索賠期限和保證期限內辦理檢驗、出證、提賠工作。 第十一條 驗收中發(fā)現物資不合格、損壞及品種、規(guī)格、數量、質量與合同不符等，應單獨存放，并做好記錄和標識，計劃采購員要及時與供方聯系處理。 第九條 合同和技術協議有 供貨單位共同驗收 要 求的，應及時通知制造公司派人參加驗收；本單位不能檢驗的，必要時可委托第三方檢驗機構檢驗。 設備、備品 、重要材料 等物資到貨后，計劃 采購員 要及時通知使用部門等有關人員，在規(guī)定時間內共同進行檢驗驗收，并填寫物資驗收記錄，參加驗收人員簽字。 第七條 到貨物資在驗收中發(fā)現數量、名稱、型號、規(guī)格與憑證不符或有 損壞、質量問題時，必須立即通知計劃采購專工查明原因，并做好記錄。 第三節(jié) 驗收 第五條 物資驗收以采購計劃、訂貨合同、發(fā)貨憑證、裝箱單及技術資料為依據。 第四條 待驗收物資要單獨存放，標記明顯。 第二條 對待