安徽迎駕國際旅行社公司業(yè)務及財務規(guī)范流程-文庫吧資料
2025-06-09 17:55本頁面
【正文】 。 ⑿ 對于預付團款，應參照以下格式，憑收款單位確認傳真件或收據(jù)，經(jīng)審批后支付，要求收款單位在確認件上注明匯入持卡人姓名、卡號，加蓋單位公章。票據(jù)保管人對票據(jù)的規(guī)范開具、及時全面登記、按時繳銷和安全性方面負全部責任。 ⑩ 對于自用的有價票據(jù)，如支票、發(fā)票、收款收據(jù)等，在填開時要及時進行登記《有價票據(jù)使用登記簿》和銷號，登記簿須認真保管以備查。 ⑨ 營業(yè)部 與旅行社辦公地分開的，領(lǐng)用票據(jù)須專人保管、專人填開（一般由門市負責人或指定專人） 。 ⑧ 對于業(yè)務人員所報團隊支出，地接費須附蓋有接團社公章的確認件（不得以個人簽字確認），其他支出須分項注明交通費、食宿費、門票、服務費及其他項目的成本核算表。 ⑦ 對于同類原始憑據(jù)可以用單據(jù)報銷封面 （除報銷 差旅費 ） 匯總報銷，但不得將不同類別的原始憑據(jù)匯總報銷。單位負責人或部分業(yè)務崗位需要常年周轉(zhuǎn)金的，可納入備用金管理，負責人借支款應由總公司負責人審批，備用金實行年度清算。 月底不能歸還借款的，借條入賬，下月 收回借款 時 ，應當另開收據(jù)，不得退還原借款憑據(jù)。作 廢時應當加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。支付款項的原始憑證，必須有收款單位和收款人的收款證明。 ③ 凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。收款收據(jù)要有交款人和收款人的簽名。 原始票據(jù)： ① 經(jīng)營中發(fā)生的成本費用支出， 必須從收款方索取正規(guī)票據(jù)（稅務發(fā)票或行政事業(yè)性收據(jù)）， 臨時往來業(yè)務可暫開臨時收據(jù)，小額個人勞務費可憑其收條支付，但必須說明事由并簽字或蓋章，對不符合要求的原始票據(jù)，出納人員有權(quán)拒收。 二、業(yè)務流程。 ① 團隊業(yè)務的所有支出統(tǒng)一由
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1