金算盤操作流程會計-文庫吧資料
2024-11-16 19:12本頁面
【正文】 33筆損益結轉 ,主要處理流程 (1) 將所有的憑證復核、記賬（注意；自己不能復核自己填制的憑證） 換人（文件 —系統(tǒng)登陸）財務 復核（鼠標右鍵 多張復核 全部 選擇 —復核 —是） 記賬（鼠標右鍵 多張記賬 全部選擇 —記賬 —是） （ 2） 用操作員（文件 —系統(tǒng)登陸）財務 損益結轉 —本年利潤科目 (3131本年利潤 )點 ” 全部選擇 ” （ 3） 銷售費用為 管理費用為 （如果用 “資產減值損失 ”科目，則 兩個科目合計應該是這個數(shù)） 本年利潤借方為 如果金額不對，怎么查找修改： （ 1） 找到金額不對的科目 （ 2） 查總分類帳（賬務 總分類賬 輸入需要查找的科目）在明細賬中雙擊可查詢相關 憑證） 注：查看相關明細，檢查憑證是否正確。 （ 1） 定義通用轉賬（財務 通用轉賬 右鍵新增 —轉賬名稱 “計提壞賬準備 ” 執(zhí)行周期 “每期一次 ” 摘要： “計提壞賬準備 ”科目 “5502管理費用 ”方向 “借 ”性質 “轉入 ” 摘要： “計提壞賬準備 ”科目 “1141壞賬準備 方向 “貸 ”性質 “轉出 ”—定義本幣公式 公式涵義大致為 :((日期 =本期 ,科目 =1131,包含未記賬憑證 ,借方發(fā)生額 ) (日期 =本期 ,科目=1131,包含未記賬憑證 ,貸方發(fā)生額 ))*。如果金額不對 ,就檢查 ”基礎設置 ”中 ”固資期初 ”的折舊金額 ,三臺設備的月折舊額分別為 如果金額不對 ,就檢查 ”基礎設置 ”中 ”固資期初 ”的折舊金額 ,三臺設備的月折舊額分別為 （注意是檢查 “月折舊額 ”不是 “累計折舊額 ”） 第 25筆和 26筆業(yè)務用工資模塊中 ”工資憑證 ”來自動生成。 若沒有要求輸入付款方式和票據(jù)號 ,折科目性質沒有設置為 “銀行 ”需要在 “會計科目 ”中重新設置，若已經做了 “科目期初 ”和 “填制憑證 ”需將其清除后才可 修改。 應收賬款雙擊輸入，如下圖，輸入時先多插入幾行空白行，在選擇單位和輸入金額 其他應收款的輸入，如下圖： 試算平衡結果如下圖： 關于記賬憑證的操作： 1. （憑證 117的填制、復核、記賬） 切換（文件 —系統(tǒng)登陸）到操作員，輸入密碼，點擊 “賬務 ”菜單，進行原始憑證的錄入。 “未分配利 潤 ”在借方，默認的科目余額方向是貸方，所以輸入應為為負數(shù)。參照 P42科目表。如 “現(xiàn)金 ”修 改為 “庫存現(xiàn)金 ”；增加會計科目（主要是增加科目明細以及損益類科目的 “資產減值損失 ”和 “公允價值變動損益 ”）以及輔助核算項目（如：銀行類明細科目性質為銀行、中行存款核算指定幣種，期末調匯， “其他應收款 ”為部門 +職員，應收應付科目為單位輔助核算等）對不需用的可以停 用。設置單位類型和往來單位選項卡。 思考：設置入職日期，扣稅標準、銀行賬號的用處。 4．
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