農基投資管理公司財務管理制度-文庫吧資料
2025-06-09 11:36本頁面
【正文】 核簽字。 四、 部門 責權以及審批權限 部門責權 財務部：負責根據(jù)公司財務授權，審核借款手續(xù)、費用報銷手續(xù)中的各 種單、證、票的 真實性、 合法性 ，并負責款項的支付。 2 、 每月 5 號 上午 10:00 財務會計 遞對賬單與相對應的記賬 憑證以及 會計賬簿到財務經(jīng)理 處，進行賬務核查工作。 二、預算表的使用 各部門只能報銷預算表中所列示的費用項目，做到?？顚Ｓ?；各部門需要報的費用項目在預算表中未列示的，如果金額超過 200 元的，需部門追加臨時預算 ，如果金額 200 元以下的，需所在部門經(jīng)理及公司總經(jīng)理 授權并簽字確認后，到財務部根據(jù)財務本月支出情況，如有活動資金，予以報 銷， 若活動資金不足，則需追加預算。 3 、 每月 25 號 上午 10:00 遞次月預算到公司財務經(jīng)理 處， 執(zhí)行預算。 河南農基投資管理 有限公司 財務 制度 實施細則 一、預算表的編制 公司各部門負責人每月 24 號 上午 10:00 上交次月費用 預算表到公司財務部門，預算表上由制表人、部門經(jīng)理 簽字確認。 第四十 六 條 出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘： （一） 違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的； （二） 拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表 、文件資料的； （三） 偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計賬簿的； （四） 利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財產 的； （五） 弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄漏秘密及貪污挪用公司款項的； （六） 在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守使公司利益遭受損失的； （七） 有其他玩忽職守行為給造成公司嚴重損失的 ，應當予以辭退的。 第四十四條 公司財務會計 于 5 日前將 實際支出的 上月 對賬表 以及工資表上報至 公司 財務經(jīng)理處 。 第七 工作時限規(guī)定 第四十二條 公司 各部門次月預算需在當月的 24 日前報至財務部 會計； 公司 總 出納于預算實施當月的 1 日、 11 日、 21 日分三次將上、中、下三旬的預算金額匯至 公司財務 處 。 第三十九條 會計憑證應按月 裝訂成冊， 按年歸檔管理，會計憑證資料封面填寫完整，由會計人員簽名蓋章。賬目應當日清月結， 做到 賬款相符。 第三十六條 無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部門經(jīng)理、財務經(jīng)理、總經(jīng)理簽字。 第三十四條 工資由財務人員依據(jù)行政部 每月提供的核發(fā)工資資料編制的工資表 ， 由 總經(jīng)理簽字，財務人員按時提款，當月發(fā)放 工資，填制記賬憑證，進行財務處理，發(fā)放工資一般采取工資轉入指定銀行 卡賬戶。 第三十一條 公司職員因工作需要借用 現(xiàn)金，須填寫《借款單》，經(jīng)會計審核，由 總經(jīng)理批準后方可借用。 第二十八 條 日 常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為 1000 元，超額部分應存入銀行。 第五 現(xiàn)金支付管理規(guī)定 第二十二 條 公司可以在下列范圍內使用現(xiàn)金： （一） 職員工資、津貼、獎金、補助； （二） 個人勞務報酬，各級員工 工資； （三） 出差人員必須攜帶的差旅費； （四） 結算起點以下的零星支出； （五） 總經(jīng)理批復的其他開支。 第二十條 支票付款后 支票存根 及時入賬。 第四 支票使用管理
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1