【正文】 C項(xiàng)的說法太過籠統(tǒng)，不具有針對性?！　 “本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認(rèn)識投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資”　　B “本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您應(yīng)充分認(rèn)識投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資，本銀行概不負(fù)責(zé)”　　C “投資有風(fēng)險(xiǎn)，入市須謹(jǐn)慎”　　D “本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您應(yīng)充分認(rèn)識投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資”　　答案:A　　[解析] 見《商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第五十條。A項(xiàng)觸犯了《反洗錢法》，屬于刑事犯罪?！　?7. 銀行業(yè)個人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的下列做法需要負(fù)刑事責(zé)任的是( )。76. 下列商業(yè)銀行銷售管理理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的做法，不正確的是( )　　A 向客戶推介投資產(chǎn)品服務(wù)前，首先調(diào)查了解客戶，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品　　B 客戶評估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計(jì)劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制訂專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可　　C 向客戶說明相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時，使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果?！　?三)對銀行實(shí)行更嚴(yán)格的市場約束。　　(二)加大對銀行監(jiān)管的力度?！　 市場約束　　B 輿論監(jiān)督　　C 最低監(jiān)管資本要求　　D 資本充足率監(jiān)督檢查　　答案:B　　[解析] 新巴塞爾協(xié)議框架的三大支柱具體為：　　(一)對銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率達(dá)到8%?！　∫婪ㄐ嫫飘a(chǎn)是指金融機(jī)構(gòu)資不抵債時經(jīng)過申請，由法院宣告破產(chǎn)?！　≈亟M是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)困難，以便使該金融機(jī)構(gòu)擺脫其所面臨的財(cái)務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營。　　接管是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行采取的整頓和改組措施。　　74. ( )的目的是對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護(hù)市場信心與秩序，保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益?！　 責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)　　B 限制分配紅利和其他收入　　C 限制發(fā)放員工工資　　D 限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓　　答案:C　　[解析] 《商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》法律責(zé)任中的第六十三條。　　A 貨幣兌換費(fèi)　　B 商業(yè)銀行劃入的外匯資金　　C 境外匯回的投資本金　　D 境外匯回的投資收益　　答案:A　　[解析] 見《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入?！　 800　　B 1 000　　C 1 600　　D 2000　　答案:D　　[解析] 根據(jù)2008年3月1日起生效的《個人所得稅法》，工資、薪金所得的個人所得稅起征點(diǎn)為2000元，勞務(wù)報(bào)酬等起征點(diǎn)為800元?！　 24　　B 48　　C 72　　D 96　　答案:B　　[解析] 見《反洗錢法》該規(guī)定既可以保證反洗錢工作的正常進(jìn)行，又注意保障了公民和法人的合法權(quán)益?！　”槐ｋU(xiǎn)人是保險(xiǎn)合同保障的對象，受益人是保險(xiǎn)賠償?shù)膶ο?，二者都可以是個人?！　 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人　　B 保險(xiǎn)代理人　　C 被保險(xiǎn)人　　D 受益人　　答案:A　　[解析] 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是給予投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位?！　 證券公司的業(yè)務(wù)與銀行、保險(xiǎn)、信托相互獨(dú)立經(jīng)營　　B 證券公司可以經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)　　C 證券公司可以經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)　　D 證券公司可以經(jīng)營銀行、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)　　答案:A　　[解析] 分業(yè)就是指證券、銀行、保險(xiǎn)、信托各自獨(dú)立經(jīng)營自己的業(yè)務(wù)，不許交叉經(jīng)營。要做到這一點(diǎn)，首先要對個人外匯管理年度限額很熟悉，其次讀題時要抓住重點(diǎn)。小李妻子前十一個月已累計(jì)結(jié)匯44000美元，故最后一個月只能結(jié)匯6000美元?！　 8000　　B 6000　　C 4000　　D 2000　　答案:B　　[解析] 本題實(shí)際考查的是對結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯年度總額管理的內(nèi)容?！　?7. 2007年1—11月，在美國工作的小李每月給國內(nèi)的妻子寄回4000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。　　A 代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任　　B 代理人不履行代理責(zé)任，而給被代理人造成傷害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任　　C 沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止后的行為，經(jīng)過被代理人的追認(rèn)，被代理人承擔(dān)民事責(zé)任　　D 第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實(shí)施民事行為給他人造成損害的，第三人不承擔(dān)責(zé)任　　答案:D　　[解析] 見《民法通則》代理的法律責(zé)任?！　 3，3　　B 6，3　　C 6，6　　D 3，6　　答案:C　　[解析] 根據(jù)《爭取投資基金法》的規(guī)定，不管是開放式基金還是封閉式基金，基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個月內(nèi)進(jìn)行基金募集?！　?5. 基金公司發(fā)行封閉式基金時，應(yīng)當(dāng)自收到中國證監(jiān)會核準(zhǔn)文件之日起( )個月內(nèi)進(jìn)行基金募集活動。按照規(guī)定，投資者以人民幣投資購匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者?！　?4. 根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中的規(guī)定，境外理財(cái)資金匯回后，( )。　　63. 金融機(jī)構(gòu)通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施的，由( )承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任?！　?2. 根據(jù)《信托法》，受托人以( )為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨(dú)立戶管理。61. 根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于客戶交易結(jié)算賬戶管理的說法，不正確的是( )?！　?0. 根據(jù)《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》，保險(xiǎn)公司委托保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)或者保險(xiǎn)代理分支機(jī)構(gòu)銷售人壽保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的，對其業(yè)務(wù)人員，銷售前培訓(xùn)時間不得少于( )小時?！　 期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金不得低于國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、期貨交易所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)　　B 期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金應(yīng)當(dāng)與自有資金分開，專戶存放　　C 期貨交易所向會員收取的保證金，屬于期貨交易所所有　　D 期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有　　答案:C　　[解析] C、D矛盾，二者選其一?！　「鶕?jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。　　58. 下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說法，不正確的是( )?！　 單獨(dú)或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣證券　　B 與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進(jìn)行證券交易　　C 在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易　　D 為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣　　答案:D　　[解析] 所謂操縱市場，是指少數(shù)人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢或者濫用職權(quán)，影響證券市場價格，制造證券市場假象，誘導(dǎo)或者致使普通投資者在不了解事實(shí)真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為?！　 當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力　　B 當(dāng)事人必須本人訂立合同，不得代理　　C 當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂谩　 當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式　　答案:B　　[解析] 根據(jù)《合同法》，當(dāng)事人依法可委托代理人訂立合同。C、D涉嫌欺詐客戶，侵吞客戶財(cái)產(chǎn)。　　A 為朋友提供擔(dān)?！　 利用職務(wù)便利為朋友辦理優(yōu)惠貸款　　C 利用客戶名義為自己買賣證券　　D 將自己的賬戶與客戶賬戶合并　　答案:A　　[解析] 為朋友提供擔(dān)保是個人行為，只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。　　A 與本行專家討論股票走勢　　B 利用本行電腦操作股票買賣　　C 利用為客戶服務(wù)獲得的未公開信息指導(dǎo)他人買賣股票　　D 在本行上網(wǎng)查看股票信息　　答案:C　　[解析] 銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用內(nèi)幕信息獲取個人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財(cái)或投資方面的建議。D項(xiàng)是工作中的失誤，不屬于違反職業(yè)操守的做法?！　 某銀行工人員根據(jù)在為上市公司辦理貸款業(yè)務(wù)時獲得的非公開信息進(jìn)行股票投資　　B 某銀行工作人員由于業(yè)務(wù)繁忙，將辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的公章交給同事代其辦理　　C 某銀行工作人員將其客戶A的貸款信息透露給另一名客戶B　　D 某銀行工作人員在辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)時，錯誤計(jì)算了貸款利率　　答案:C　　[解析] A項(xiàng)違反了內(nèi)幕交易的規(guī)定?！　 誠實(shí)信用　　B 守法合規(guī)　　C 專業(yè)勝任　　D 勤勉盡職　　答案:A　　[解析] “信”即誠實(shí)信用?！　?2. 孔子曰：“信則人任焉?！　 您的未來職業(yè)發(fā)展情況如何　　B 您選擇股票的標(biāo)準(zhǔn)是什么　　C 您是否曾經(jīng)投資于成長型股票　　D 您通常怎樣安排自己的富余資金　　答案:C　　[解析] 開放性問題是沒有固定答案，能夠引導(dǎo)客戶多說一些的問題。刻意誘使對方多說可能會引起對方的反感?！　?0. 面對不同客戶時，下列應(yīng)對技巧中不恰當(dāng)?shù)氖? )。像C、D包含“極其”、“相當(dāng)”這類字眼的選項(xiàng)，說得太極端了，肯定不會是正確的選項(xiàng)。投資極其保守、對風(fēng)險(xiǎn)和投資太過樂觀是客戶在退休規(guī)劃中的誤區(qū)?！　?9. 下列關(guān)于退休規(guī)劃說法正確的是( )?！　?8. 下列關(guān)于客戶信息收集的說法，不正確的是( )?！　?7. 為了彌補(bǔ)客戶臨時性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)人員會建議客戶開立 ( )。本題不能選擇B、D，因?yàn)槎叻从车氖侵饔^看法，而不是客觀事實(shí)?！　★L(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和風(fēng)險(xiǎn)偏好也是客戶的風(fēng)鹼特征。　　A 實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力　　B 風(fēng)險(xiǎn)偏好　　C 風(fēng)險(xiǎn)分散　　D 風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知　　答案:A　　[解析] 實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力是客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征之一，反映的是風(fēng)險(xiǎn)客觀上對客戶的影響程度。　　A 投資風(fēng)險(xiǎn)偏好　　B 當(dāng)期財(cái)務(wù)安排　　C 當(dāng)期收入狀況　　D 財(cái)務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢　　答案:A　　[解析] 投資風(fēng)險(xiǎn)偏好屬于客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征。個人資產(chǎn)負(fù)債表中的流動資產(chǎn)包括：銀行存款、股票、債券、基金投資，短期理財(cái)產(chǎn)品?！　 汽車　　B 房地產(chǎn)　　C 保險(xiǎn)費(fèi)　　D 定期存款　　答案:D　　[解析] 流動資產(chǎn)是指能夠在1年內(nèi)耗用或變現(xiàn)的資產(chǎn)?！　 1 　　B 1 　　C 1 　　D 1 　　答案:C　　[解析] 根據(jù)復(fù)利計(jì)算公式，本息和=1000(1+8%247。　　本題屬于教材以外的補(bǔ)充內(nèi)容，但由于分期償還房貸問題比較常用，希望大家花一點(diǎn)時間掌握。本息合計(jì)逐月遞減。等額本金還款法：即借款人每月等額償還本金，貸款利息逐月遞減。　　42. 下列關(guān)于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，正確的是( )。設(shè)有效年利率為R，則100(1+R)5=100(1+10%247。41. 李先生投資100萬元于項(xiàng)目A，預(yù)期名義收益率10%，期限為5年，每季度付息一次，則該投資項(xiàng)目有效年利率為( )。如果二者完全正相關(guān)，則二者波動方向和幅度相同，組合的風(fēng)險(xiǎn)等于二者風(fēng)險(xiǎn)的加總。但是，相關(guān)性會影響到組合的風(fēng)險(xiǎn)，這一點(diǎn)可以通過計(jì)算公式看出，也可以從以下的舉例說明中理解?！　?0. 各資產(chǎn)收益的相關(guān)性( )影響組合的預(yù)期收益，( )影響組合的風(fēng)險(xiǎn)?！　 　　B 　　C 1　　D 　　答案:C　　[解析]　　39. 企業(yè)經(jīng)營活動現(xiàn)金流出不包括( )。　　38. 某企業(yè)有流動資產(chǎn)200萬元，其中現(xiàn)金50萬元，應(yīng)收款60萬元，有價證券40萬元，存貨50萬元，而其流動負(fù)債為150萬元。(1+10%)T， T=1，2，3，4，5?！　 500000　　B 454545　　C 410000　　D 379079　　答案:D　　[解析] 本題考查普通年金現(xiàn)值的計(jì)算。當(dāng)然要盡力保全已有財(cái)產(chǎn)，高度厭惡風(fēng)險(xiǎn)。人到中年，開始追求穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度提高?！　∩倌瓿砷L期，顧名思義，這個人群的特點(diǎn)是沒有或有較低的收入，富余的一點(diǎn)錢就都存到銀行里，基本沒有理財(cái)需求。　　A 少年成長期　　B 青年成長期　　C 中年穩(wěn)健期　　D 退休養(yǎng)老期　　答案:D　　[解析] 本題考查生命周期理論在個人理財(cái)中的應(yīng)用。凈資產(chǎn)=資產(chǎn)負(fù)債，兩種情況下的凈資產(chǎn)都不發(fā)生改變。　　A 總資產(chǎn)都不變　　B 凈資產(chǎn)都不變　　C 資產(chǎn)負(fù)債率都不變　　D 都不改變資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目　　答案:B　　[解析] 用現(xiàn)金償還債務(wù)，資產(chǎn)負(fù)債表上現(xiàn)金資產(chǎn)減少，負(fù)債減少，且二者金額相同。根據(jù)普通年金終值計(jì)算公式，61051=A∑(1+10%)T， T=0，1，2，3，4，其中A就是每年末存入銀行的金額，計(jì)算得A=10000?！　?4. 假定年利率為10%，某投資者欲在5年后獲得本利和61 051元，則他需要在接下來的5年內(nèi)每年年末存入銀行( )元。　　33. 下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券收益的說法，不正確的是( )。D是期貨期權(quán)?！　?2. 下列不是現(xiàn)貨期權(quán)的是( )?！　 居民個人　　B 金融機(jī)構(gòu)　　C 貨幣頭寸　　D 會計(jì)師事務(wù)所　　答案:C　　[解析] 金融客體是指金融市場交易的對象，即金融工具。股票風(fēng)險(xiǎn)最大，收益最高?！　 普通債券普通股票國債　　B 國債普通債券普通股票　　C 普通股票國債普通債券　　D 普通股票普通債券國債　　答案:B