【正文】 予以仲裁 。 ７、財(cái)務(wù)人員被內(nèi)部審計(jì)人員每查出一條扣績效工資 100 元，對情節(jié)嚴(yán)重造成損失按《外貿(mào)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理》賠償。對應(yīng)審計(jì)而未審計(jì)項(xiàng)目，或漏審計(jì)，每一不符點(diǎn)扣績效工資 400 元。 ５、各生產(chǎn)企業(yè)在提供審計(jì)數(shù)據(jù)前要做好存貨盤點(diǎn)工作。 ３、各單位提供的資料必須有本企業(yè)負(fù)責(zé)人和主管會計(jì)簽名蓋章。 二、審計(jì)要求 １、各單位在每半年末次月 8 日前上交會計(jì)報(bào)表、 財(cái)務(wù)分析、各科目余額明細(xì)表和有關(guān)資料。 ７、審計(jì)和監(jiān)督財(cái)務(wù)人員是否按規(guī)定提取固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)、低值易耗品、遞延資產(chǎn)的攤銷。 ５、 審計(jì)和監(jiān)督財(cái)務(wù)人員是否按規(guī)定提取和列支各種費(fèi)用。生產(chǎn)企業(yè)庫存帳面是否與倉庫帳定期核對，倉庫管理人員是否按《倉庫管理》核算和管理商品。 ２、審計(jì)和監(jiān)督財(cái)務(wù)人員是否按時(shí)和真實(shí)核算單位經(jīng)營情況、上報(bào)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析和余額表。 第三節(jié) 內(nèi)部審計(jì)管理 股份公司內(nèi)部審計(jì)員負(fù)責(zé)對股份公司所屬各單位的經(jīng)營活動中的財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行等情況進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)督。已投保的必須及時(shí)向保險(xiǎn)公司提出索賠并提交有關(guān)資料。 ４、對于已經(jīng)股份公司董事會確定認(rèn)為壞帳的項(xiàng)目，如能收回或部分收回，按收回金額扣除發(fā)生費(fèi)用后余款的 15%以內(nèi)獎給有關(guān)人員。 ２、財(cái)產(chǎn)損失：在發(fā)生損失時(shí)按預(yù)計(jì)損失全額沖減當(dāng)期考核利潤，經(jīng)保險(xiǎn)公司索賠完畢后和審批后將凈損失沖減當(dāng)期損益并對沖減考核利潤按實(shí)際損失作相應(yīng)調(diào)整。 ３、壞帳損失金額在 50 萬元以上填寫《壞帳損失審批單》由所在公司董事會討論后，經(jīng)股份公司總經(jīng)理室審核，報(bào)地稅局批準(zhǔn)后沖入所 在公司當(dāng)期損失，并對相關(guān)責(zé)任人、審批人按《外貿(mào)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理》進(jìn)行處理。 ２、壞帳損失金額在 2 萬元以上至 50 萬元以下填寫《壞帳損失審批單》由所在公司經(jīng)理報(bào)本公司董事會審批。 ４ 、 庫存商品時(shí)間超過 2 年且無銷路。 ２、 應(yīng)收帳款逾期 2 年以上或經(jīng)法律機(jī)構(gòu)催討無希望收回。確因業(yè)務(wù)需要對外出借資金的，確定責(zé)任人和責(zé)任部門后，需報(bào)股份公司總經(jīng)理審批，由股份公司統(tǒng)一出借，并按股份公司財(cái)務(wù)規(guī)定的有關(guān)借款手續(xù)辦理。 六、 股份公司內(nèi)部 各成員單位之間不得互相借款、向外單位借款和向職工集資，若違反本規(guī)定將處以 3 萬元以上的罰款。 四、 各公司每天將超 10 萬元資金及時(shí)存入股份公司財(cái)務(wù)帳戶作為各公司存款，股份公司財(cái)務(wù)將定期對各帳戶進(jìn)行抽查和公布結(jié)果。各公司最高授信額度由定額內(nèi)借款額與押匯額度之和，超授信額度貸款時(shí)以經(jīng)營責(zé)任人個(gè)人財(cái)產(chǎn)作擔(dān)保辦理借款。 二、 各公司授信額度由定額內(nèi)借款、定額外借款、出口押匯、進(jìn)口開證等組成。 水暖工： 熟記消防用水位置和使用方法，火災(zāi)時(shí)迅速就位水泵機(jī)房，保證機(jī)房正常工作， 并保證消防用水源的供給。 保安人員： 負(fù)責(zé)維持秩序，引導(dǎo)消防人員入場。 安全值班員： 根據(jù)警報(bào)信號，迅速查實(shí)火勢，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并通知物業(yè)管理人員各就各位，開啟自動消防系統(tǒng)。 一般職工： 有義務(wù)和權(quán)利參加撲火自救、互救、自覺服從組織指揮，保證緊急 情況下的安 全 疏散 。經(jīng)理不在時(shí)，擔(dān)負(fù)起經(jīng)理的職責(zé)。當(dāng)發(fā)生較大火災(zāi)時(shí)，一方面要指揮利用就便滅火器材控制火勢，搶救會計(jì)檔案和貴重物品，同時(shí)組織職工按疏散方案緊急疏散。 附 2： 股份公司緊急疏散時(shí)各類人員的行動方案 股份公司領(lǐng)導(dǎo)和消防負(fù)責(zé)人： 根據(jù) 火災(zāi)情況，組建臨時(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組，組織滅火指揮協(xié)調(diào)，地點(diǎn)設(shè)在一樓消控中心（招商中心西側(cè)）。 滅火器：在大樓消防栓旁，撥掉插銷即可使用。 手動泵啟動：在一樓保安室火警監(jiān)測器旁。 在保證人身安全和必要的情況下，搶救財(cái)產(chǎn)和資料。 打破起火層報(bào)警玻璃，啟動自動水泵。 切斷大廈電源。 立即組織人員通知下列人員： 賴煥定 13805822101 63829255 方敏敏 13805815655 63018121 勞頌波 13805823211 63815108 應(yīng)佰江 13906623370 63892038 陳自振 13606741702 63898502 沈迪飛 13003706386 63011519 將電梯降至一樓確認(rèn)無人后，停止使用；或打破一樓電梯控制器下的面板，打開消防按鈕。 六、股份公司天地物業(yè)公司為大廈及附樓安全責(zé)任部門。 ２、通知總經(jīng)理或有關(guān)部門負(fù)責(zé)人（詳見附頁），加設(shè)標(biāo)志，警告其余人員勿靠近危險(xiǎn)區(qū)。 ６、人員疏散后，要盡力組織救助并做好善后工作，努力把損失減小到最低程度。 ４、收到報(bào)警信號后，應(yīng)從安全通道迅速撤離大樓，不要在安全通道內(nèi)駐足觀望，以免擁擠阻塞，造成不必要的傷亡。出現(xiàn)火警時(shí)，不準(zhǔn)乘座電梯。 三、疏散辦法 １、遇緊急情況，各單位領(lǐng)導(dǎo)和安全員要堅(jiān)守崗位，沉著冷靜地做好人員疏散的指揮和引導(dǎo)。 火災(zāi)發(fā)生時(shí)，關(guān)閉門窗，減少空氣流通，避免火勢漫延。 設(shè)法切斷電源，利用就近的滅火器材進(jìn)行滅火。 就近呼喚同事援助。 二、火警處置 每位員工都應(yīng)熟記火警電話、信號及報(bào)警辦法，熟記安全通道及出口位置，熟悉疏散方案，熟悉出現(xiàn)火警時(shí)的處置程序，熟悉滅火器具的使用方法，在滅火過程中聽從消防中心（值 班室）的指揮。 嚴(yán)禁非股份公司職工在下班時(shí)間獨(dú)自進(jìn)入工作場所。電工每月的大廈電器線路檢查不少于一次。 注意防盜、防火，下班前認(rèn)真檢查，做到人走門關(guān)窗閉，除必須用電的設(shè)備外應(yīng)做到人走電斷，切實(shí)清除事故隱患。 ２、經(jīng)常進(jìn)行安全教育，增強(qiáng)安全防范意識，做好自我保護(hù)，落實(shí)防盜、防火措施，正確處置各種突發(fā)事件。對重點(diǎn)客戶的檔案建設(shè)，在必要時(shí)以邀請股份公司辦的同志協(xié)助辦理。重點(diǎn)客戶來 股份公司拜訪，洽談業(yè)務(wù)，由股份公司領(lǐng)導(dǎo)優(yōu)先安排時(shí)間進(jìn)行接待。對重點(diǎn)客戶的出口貨物從配載出運(yùn)、保險(xiǎn)以及各種單據(jù)審核流轉(zhuǎn)，股份公司職能部門（公司）予以重點(diǎn)服務(wù)，確保物流通暢。各子公司根據(jù)實(shí)際需要按適當(dāng)?shù)谋壤崃糁攸c(diǎn)客戶發(fā)展基金，專項(xiàng)用于該客戶新產(chǎn)品開發(fā)或其他業(yè)務(wù)的拓展。在符合 ISO9001 業(yè)務(wù)操作規(guī)程和風(fēng)險(xiǎn)控制前提下，優(yōu)先安排流動資金，以保證重點(diǎn)客戶的業(yè)務(wù)。重點(diǎn)客戶在貨源開拓，新產(chǎn)品開發(fā)和商品采購上，要利用股份公司及子公司的貨源優(yōu)勢，予以必要的保證和服務(wù)。進(jìn)出口股份有限公司自主商標(biāo)銷售給重點(diǎn)客戶的，每美元補(bǔ)貼 元人民幣。 ６、 品牌營銷。鼓勵派員到國外與客戶采取多種形式的合作。鼓勵分公司兼客戶在國內(nèi)的辦事處，分公司經(jīng)理兼辦事處負(fù)責(zé)人。 ５、 工客貿(mào)合作。對每一重點(diǎn)客戶除業(yè)務(wù)經(jīng)理以外，可以配備若干名業(yè)務(wù)員、業(yè)務(wù)助手、驗(yàn)貨員、產(chǎn)品設(shè)計(jì)人員等。股份公司的配額優(yōu)先分配給各重點(diǎn)客戶，分配的配額以成本價(jià)收取費(fèi)用，以促進(jìn)重點(diǎn)客戶更大的發(fā)展。需出口信用保險(xiǎn)的，由股份公司職能部門重點(diǎn)辦理，并以最低標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。 ２、 客戶資信調(diào)查免費(fèi)。有條件的，在護(hù)照及簽證方面盡量予以協(xié)助，提供方便 。 二、對重點(diǎn)客戶的相關(guān)措施 １、 出國拜訪特辦。 ３、 客戶及其經(jīng)營的產(chǎn)品在國際市場上有較好知名度和競爭力，發(fā)展前景良好，兩年內(nèi)能夠達(dá)到年銷售 100 萬美元的客戶或公司認(rèn)為需要重點(diǎn)合作的客戶。 一、 重點(diǎn)客戶的確定 （一）重點(diǎn)客戶的標(biāo)準(zhǔn)（指自營） １、年銷售額 在 100 萬美元以上的客戶。 十五、本辦法由股份公司辦公室負(fù)責(zé)解釋。 十三、內(nèi)部登記公司因經(jīng)營不當(dāng)造成嚴(yán)重虧損時(shí)，發(fā)起人應(yīng)向所在子公司或歸口管理單位遞交書面申請報(bào)告，股份公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由所在子公司或歸口 管理單位成立清算小組，對公司進(jìn)行清算，并由出資各方按出資比例承擔(dān)虧損責(zé)任。 十一、內(nèi)部登記公司的財(cái)務(wù)核算根據(jù)國家頒布的《會計(jì)準(zhǔn)則》和股份公司制訂的有關(guān)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行。公司變更或股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，需報(bào)股份公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 八、股份公司內(nèi)部登記公司必須承認(rèn)股份公司章程，履行股份公司制訂各項(xiàng)規(guī)章制度。 以上資料一式三份，一份留業(yè)務(wù)員原公司，一份留新公司，一份留股份公司辦公室備案。 ３、股東詳細(xì)出資清單。 六、設(shè)立股份公司內(nèi)部登記公司需提交以下書面資料： １、關(guān)于設(shè)立股份公司內(nèi)部登記公司的申請報(bào)告。 ３、業(yè)務(wù)員根據(jù)股份公司總經(jīng)理的批準(zhǔn)文件，建立內(nèi)部登記公司法人治理機(jī)構(gòu)，并在所在子公司（或行業(yè)歸口單位）財(cái)務(wù)設(shè)立單獨(dú)核算帳戶。 三、內(nèi)部登記的具體程序如下： １、業(yè) 務(wù)員先向所在公司提交書面申請報(bào)告，經(jīng)所在公司經(jīng)理辦公會議集體討論，提出意見。 第六節(jié) 內(nèi)部分公司制度 一、 為發(fā)揮股份公司總體優(yōu)勢，充分調(diào)動各子公司業(yè)務(wù)員的主觀能動性和工作積極性，廣泛開展工客貿(mào)合作，特制訂本制度。在未出臺本公司制度之前，遵照股份公司制度執(zhí)行。股份公司對控股企業(yè)實(shí)行指令性管理制度，對未控股企業(yè)實(shí)行指導(dǎo)性管理。 五、 股份公司與子公司、自屬企業(yè)管理體制按照《公司法》執(zhí)行。 三、 各公司集中精力搞好市場開拓和生產(chǎn)管理，搞好成本控制，努力成為股份公司的利潤中心。 第五節(jié) 管理體制 一、 為加強(qiáng)管理，充分調(diào)動所屬企業(yè)的主觀能動性和工作積極性，進(jìn)一步使責(zé)、權(quán)、利、績相對應(yīng)，制訂本管理體制模式。 四、計(jì)分原則 每一項(xiàng) 100 分制。 各單位制度執(zhí)行情況考評分與經(jīng)營管理先 進(jìn)單位評選、公司年度獎金發(fā)放及公司負(fù)責(zé)人獎金掛鉤。每項(xiàng)占 25 分，總分 100 分。 考評采用計(jì)分形式。每一小組 25人，每小組落實(shí)執(zhí)行人，對各項(xiàng)制度進(jìn)行跟蹤檢查，從量化考核出發(fā)實(shí)行打分制。 一、制度執(zhí)行適用范圍 各子公司（直屬部門） 二、制度執(zhí)行依據(jù) 管理制度匯編； ISO9001 質(zhì)量體系文件； 公司根據(jù)管理需要新出臺的修正文件與管理規(guī)章； 各單位自行制訂并已經(jīng)股份公司備案的各類制度細(xì)則與規(guī)章。 員工在離職后，違反本責(zé)任書第五條約定，應(yīng)向公司償付違約金不少于10 萬元，如給公司造成損失的，對超過違約金部分的損失，員工還應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 六、所有進(jìn)公司員工必須簽訂 此責(zé)任書，若違反以上約定需承擔(dān)如下違約責(zé)任： 無論在職期間還是離職以后，員工如違反本責(zé)任書第二條約定的保密義務(wù)，應(yīng)向公司支付違約金 510 萬元，如違約金不足以彌補(bǔ)由此造成的損失的，員工還應(yīng)對損失進(jìn)行賠償。 四、員工在勞動合同期滿或因故與公司終止或解除勞動關(guān)系后，仍應(yīng)承擔(dān)對公司商業(yè)秘密保密的義務(wù)，嚴(yán)格履行本責(zé)任書第二條規(guī)定的各項(xiàng)保密義務(wù)。 二、員工承諾對在工作中知曉與掌握的上述商業(yè)秘密承擔(dān)保密義務(wù)，做到：妥善保管包含公司商業(yè)秘密的各項(xiàng)資料，不對外泄露公司商業(yè)秘密； 不利用公司的商業(yè)秘密為自己或他人謀取利 益； 不許可他人使用公司的商業(yè)秘密；不故意毀損公司的商業(yè)秘密。 五、保密義務(wù) 要妥善保管包含公司商業(yè)秘密的各項(xiàng)資料，不對外泄露公司商業(yè)秘密； 不利用公司的商業(yè)秘密為自己或他人謀取利益； 不許可他人使用公司的商業(yè)秘密； 不故意毀損公司的商業(yè)秘密。《員工保 密責(zé)任書》祥見附件。 對于積極維護(hù)黨和國家秘密的單位和個(gè)人，應(yīng)予表揚(yáng)和必要獎勵。 已解除、終止勞動合同，離、退休（包括待退休）、辭退的職工中有泄露商業(yè)秘密者，按本規(guī)定進(jìn)行處理。 經(jīng)批準(zhǔn)同意解除或終止勞動合同，及調(diào)離或退休（包括待退休）、辭退的職工，必須在辦理有關(guān)手續(xù)前先接受公司的脫密安排： （ 1）清點(diǎn)移交本人所經(jīng)管涉及上述商業(yè)秘密的文件、圖表、錄像和有關(guān)資料，并經(jīng)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人接收證明； （ 2）涉及本人經(jīng)手的應(yīng)收未收款和庫存商品，須經(jīng)審計(jì)作出妥善處理后方可辦理有關(guān)手續(xù)。職工必須自覺遵守本規(guī)定，有下列情節(jié)，而給公司造成損失的，將視情節(jié)輕重對有關(guān)責(zé)任人給予黨紀(jì)政紀(jì)處分，直至追究經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。 １３、 尚未公開宣判的訴訟案件； １４、 公司已明示保密的其它商業(yè)秘密。它包括： １、 有關(guān)黨和國家的秘密事項(xiàng)； ２、 有關(guān)公司的組織編制、人事檔案、分配方案、各級各類未公開會議記錄。 業(yè)務(wù)類蓋章審批權(quán)限表 編號 表格（文件）名稱 簽批人 蓋章 出口業(yè)務(wù) 1 商業(yè)發(fā)票 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 2 裝箱單 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 3 形式發(fā)票 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 4 辦理涉外經(jīng)貿(mào)證明書申請表（產(chǎn) 地證） 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 5 領(lǐng)事認(rèn)證申辦表 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 6 出口商品廠檢報(bào)告首頁 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 7 海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單、報(bào)檢單 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 8 熏蒸委托聲明書 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 9 出口紡織品標(biāo)識查驗(yàn)報(bào)告單 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 10 出口信用險(xiǎn)出口申報(bào)表 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 11 短期出口信用保險(xiǎn)可能損失通知書 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 12 買方信用限額申請表 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 13 短期出口信用保險(xiǎn)索陪申請書 子公司經(jīng)理室 進(jìn)出口公章 14 出口信用保險(xiǎn)賠款收據(jù)及權(quán)益轉(zhuǎn)