商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理研究-文庫吧資料
2025-07-01 02:12本頁面
【正文】 0年的七類兩百多個品種增加到現(xiàn)在的十類有超過四百個品種，中國工商銀行的中間業(yè)務(wù)也是中資銀行中門類最齊全，品種最多的。工商銀行在風(fēng)險管理方面，重點加強非銀行子公司風(fēng)險管理，建立了較為全面的風(fēng)險管理制度，風(fēng)險管理水平進一步得到提升。中國工商銀行實行統(tǒng)一法人授權(quán)經(jīng)營的商業(yè)銀行經(jīng)營管理體制，總行是全行的經(jīng)營管理中心、資金調(diào)度中心和領(lǐng)導(dǎo)中心，擁有全行的法人財產(chǎn)權(quán)。這樣一來，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的利潤就會降低，其發(fā)展中間業(yè)務(wù)的積極性就會不足，金融創(chuàng)新就難以發(fā)展。但目前，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)缺乏統(tǒng)一規(guī)范的定價系統(tǒng)，并且沒有合理的監(jiān)督機制來監(jiān)管各商業(yè)銀行的不合理收費。又因為中間業(yè)務(wù)發(fā)行的品種單一，技術(shù)含量又不高，操作也簡便，現(xiàn)階段中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平低端，全面周到的中間業(yè)務(wù)服務(wù)操作要求比較高，還有高端業(yè)務(wù)甚至還沒有完全開展起來。 法律制度條例還不健全我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)始于20世紀90年代中期，雖然與之相關(guān)的立法很多，但具有針對性的立法比較少，我國對于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的立法比較晚，很多細節(jié)的情況還不能完全包括，我國中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的速度較快，可能會超過立法的速度，這就導(dǎo)致了法律的空缺，造成商業(yè)銀行和客戶的行為在法律上得不到明確的界定，引發(fā)不確定的風(fēng)險。盡管我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)種類已經(jīng)超過兩百多種，但主要是結(jié)算和服務(wù)類業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)涉及的風(fēng)險種類比較因此風(fēng)險較小，使得各行對中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范意識不夠。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理存在的問題 風(fēng)險防范意識不足我國商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)的認識不夠完善，認為中間業(yè)務(wù)不需要提供自有資金，所以它也是低風(fēng)險的業(yè)務(wù)，這種意識是我國商業(yè)銀行缺乏風(fēng)險意識的表現(xiàn)，盡管中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險是低于資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)的風(fēng)險，但中間業(yè)務(wù)有其特有的風(fēng)險，那就是中間業(yè)務(wù)中有部分資產(chǎn)、負債一旦轉(zhuǎn)化成真實的的資產(chǎn)和負債，也就是中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險轉(zhuǎn)化為了資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險。比如，中國工商銀行在2002年成立了中間業(yè)務(wù)委員會，來組織管理全行的中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。為了進一步地加強商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理,人民銀行發(fā)布了三個文件，《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》、《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》以及 “關(guān)于落實《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》有關(guān)問題的通知”來對中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理作了一些基本要求。同年 ，《商業(yè)銀行法》第三條中明文規(guī)定了商業(yè)銀行可以經(jīng)營的中間業(yè)務(wù)種類。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人們的可支配收入在不斷增長，人們手中有了多余的閑錢，就會想要保值增值，投資理財，商業(yè)銀行緊隨時代發(fā)展，創(chuàng)新出許多全新理財產(chǎn)品提供給客戶們選擇，基金、股票等理財工具越來越走進人們的生活，人們?nèi)ャy行不再只是辦理簡單的儲蓄存款。例如工資代發(fā)、代收公用事業(yè)費用，代收款項等等。第一是代理業(yè)務(wù)的發(fā)展。（見表32）表32 家上市銀行2008~2013年凈手續(xù)費及傭金收入情況（單位：人民幣百萬元）2008年2009年2010年2011年2012年2013年6年增幅工商銀行1584334348440225524773840101554%農(nóng)業(yè)銀行 356454712869750 中國銀行153232848839948460235458364662%建設(shè)銀行135713131338445480596613486994%交通銀行302271768937123991447919549%廣發(fā)銀行26146449775478931133015728%民生銀行1028238147655106838915201%興業(yè)銀行43216182724311848118945%浦發(fā)銀行58911191895223741486716%渤海銀行347523851118317863555%華夏銀行305452833102214452976%數(shù)據(jù)來源：根據(jù)各行年報整理、計算而得。我們可以從表31中看出這11家上市銀行凈手續(xù)費及傭金收入都在連年增長，但是增幅差異卻各有千秋。（見表31）表31 家上市銀行2008~2013年手續(xù)費及傭金凈收入占比狀況 200820092010201120122013 工商銀行%%%%%% 農(nóng)業(yè)銀行 %% 中國銀行 %%%%%% 建設(shè)銀行%%%%%% 交通銀行%%%%%% 廣發(fā)銀行%%%%%% 民生銀行%%%%%% 興業(yè)銀行%%%%%% 浦發(fā)銀行%%%%%% 渤海銀行%%%%%% 華夏銀行%%%%%%數(shù)據(jù)來源：根據(jù)各行年報計算而得。（3）動態(tài)性較高一部分中間業(yè)務(wù)的動態(tài)性比較高是因為某些金融衍生品類產(chǎn)品價格波動較明顯，比基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的波動幅度大，受杠桿作用影響，監(jiān)控起來比較困難，所以動態(tài)性強的特點導(dǎo)致商業(yè)銀行很難對風(fēng)險進行準(zhǔn)確衡量，同時風(fēng)險控制的難度也因此而加大。（2）層次性較強 中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的層次性就意味著并不是所有的中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險都是相同的，不同的中間業(yè)務(wù)具有不一樣的風(fēng)險程度，例如委托代理類、非信用類、對外服務(wù)類等種類的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險就較小，而自營類、信用類這些中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險度則比較高。（1）隱蔽性較強 隱蔽性強是由于大部分中間業(yè)務(wù)不需在資產(chǎn)負債表上進行反映，人們無法從財務(wù)報表中看出關(guān)于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險相關(guān)的信息。銀行應(yīng)該采取具有針對性的計量方法來監(jiān)控風(fēng)險，同時也有必要確定其承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險資本的大小。在銀行創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)的同時，也應(yīng)該要按照法律條文的規(guī)定，在法律允許的范圍內(nèi)進行業(yè)務(wù)操作，如果創(chuàng)新發(fā)展的速度超過法律更新的速度，那么就會出現(xiàn)法律上的空缺，這時發(fā)生的業(yè)務(wù)糾紛就很難得到解決。操作風(fēng)險可能出現(xiàn)在每一個中間業(yè)務(wù)中，因為操作失誤可能出現(xiàn)在辦理業(yè)務(wù)的每個細節(jié)，比如在代理業(yè)務(wù)中，如果辦理業(yè)務(wù)人員不能準(zhǔn)確的理解客戶的想法目的，導(dǎo)致交易或者交易額錯誤導(dǎo)致交易失敗；在交易類業(yè)務(wù)中，很容易出現(xiàn)因交易員個人判斷錯誤和細節(jié)操作不當(dāng)而導(dǎo)致重大失誤。中間業(yè)務(wù)的流動性風(fēng)險主要表現(xiàn)在兩個方面上：首先是金融工具有流動性，當(dāng)商業(yè)銀行手中的金融衍生工具因缺少交易對手而無法按期出手，商業(yè)銀行往往在資金緊張情況下無奈完成合約，從而商業(yè)銀行就會陷入流動性風(fēng)險；二是中間業(yè)務(wù)的流動性風(fēng)險，即商業(yè)銀行由于操作損失帶來的流動性風(fēng)險。（3）利率風(fēng)險 利率風(fēng)險，顧名思義是由于利率波動所帶來的風(fēng)險，金融衍生工具就是旨在避免由于利率匯率波動而引起的風(fēng)險產(chǎn)生的，雖然如今的衍生工具已經(jīng)變成了投機牟利的工具。（2）市場
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