【正文】 ，由發(fā)貨單只能參照訂單生成，銷售發(fā)票只能參照訂單或發(fā)貨單生成。開票直接發(fā)貨模式下，庫存與銷售系統(tǒng)集成使用，庫存生成出庫單，銷售出庫單是參照銷售發(fā)票生成。可選的業(yè)務(wù)模式有：先發(fā)貨后開票、開票直接發(fā)貨、銷售退貨業(yè)務(wù)等?？蛇x的銷售業(yè)務(wù)類型主要有：普通銷售、委托代銷、直運(yùn)業(yè)務(wù)、分期收款、銷售退貨等，其中委托代銷發(fā)貨相當(dāng)于貨物的轉(zhuǎn)庫，貨物的實(shí)際所有權(quán)仍屬于委托方。因此，ERP銷售管理系統(tǒng)也針對(duì)不同的業(yè)務(wù)類型和模式分別管理。直運(yùn)銷售發(fā)票、委托代銷發(fā)貨單發(fā)票、分期收款發(fā)貨單發(fā)票在存貨核算系統(tǒng)中登記存貨明細(xì)賬，并制單生成憑證；存貨核算系統(tǒng)為銷售管理系統(tǒng)提供銷售成本。采購管理可參照銷售管理的銷售訂單生成采購訂單；銷售出庫單既可以在銷售管理系統(tǒng)中生成傳遞到庫存管理系統(tǒng)審核，也可以在庫存管理系統(tǒng)中參照銷售管理系統(tǒng)的單據(jù)生成銷售出庫單；庫存管理為銷售管理提供可用于銷售的存貨的可用量。ERP銷售管理系統(tǒng)可以與ERP的其他子系統(tǒng)集成應(yīng)用，如物料需求計(jì)劃、庫存管理、存貨核算、采購管理、應(yīng)收款管理等。ERP銷售管理系統(tǒng)的主要任務(wù)是編制并審核銷售訂單、發(fā)貨單、銷售發(fā)票等單據(jù)，經(jīng)審核后的發(fā)貨單可以自動(dòng)生成銷售出庫單并沖減商品庫存量；進(jìn)行銷售出庫單的記賬與制單，完成銷售成本的核算，根據(jù)銷售發(fā)票完成銷售收入和稅金的核算；以銷售發(fā)票為依據(jù)，記錄應(yīng)收賬款的形成情況。完整的銷售業(yè)務(wù)流程是：首先客戶有購買需求時(shí)，向企業(yè)詢價(jià)，企業(yè)向客戶提出報(bào)價(jià)單，經(jīng)過一番討價(jià)還價(jià)，雙方達(dá)成協(xié)議（認(rèn)可報(bào)價(jià)）；這時(shí)企業(yè)就可以把銷售協(xié)議記錄在銷售系統(tǒng)中，稱為銷售訂單；輸入銷售訂單后，接著是出貨（有庫存）或生產(chǎn)后再出貨，出貨時(shí)還要產(chǎn)生發(fā)票、包裝明細(xì)表、提單及其他出貨文化。學(xué)習(xí)要點(diǎn)： 初始化的準(zhǔn)備及賬套參數(shù)設(shè)置 反初始化 與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)系 壞賬準(zhǔn)備 賬齡分析 系統(tǒng)結(jié)賬的條件第二章 ERP供應(yīng)鏈管理第一節(jié) 銷售銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實(shí)現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的中心。進(jìn)行期末結(jié)賬時(shí)，必須注意要確保本期應(yīng)收付款業(yè)務(wù)已處理完畢并數(shù)據(jù)正確無誤，否則一旦結(jié)賬上期的有關(guān)數(shù)據(jù)將不能再進(jìn)行修改。進(jìn)行月末處理時(shí)，一次只能選擇一個(gè)月進(jìn)行結(jié)賬；前一個(gè)月沒有結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬；結(jié)算單還有未審核的，不能結(jié)賬；若選擇單據(jù)日期為審核日期則應(yīng)收單據(jù)在結(jié)賬前應(yīng)該全部審核；如果選擇月末全部制單則月末處理前應(yīng)該把所有業(yè)務(wù)生成憑證；年度末結(jié)賬，應(yīng)對(duì)所有核銷、壞賬、轉(zhuǎn)賬等處理全部制單。而在應(yīng)收賬款科目有核算“往來單位”項(xiàng)目，若想查看每個(gè)客戶的明細(xì)情況，應(yīng)該在核算項(xiàng)目明細(xì)賬賬簿中查看。系統(tǒng)提供對(duì)各種單據(jù)和業(yè)務(wù)賬表、統(tǒng)計(jì)分析表以及科目賬的查詢功能。如要取消計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備，只需刪除壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提憑證即可。轉(zhuǎn)賬處理可以實(shí)現(xiàn)應(yīng)收沖應(yīng)收、預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付和紅票對(duì)沖等功能。核銷處理是指日常進(jìn)行的收款核銷應(yīng)收款的工作，系統(tǒng)提供手工核銷和自動(dòng)核銷兩種方式。初始設(shè)置包括設(shè)置科目、壞賬準(zhǔn)備設(shè)置、賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置、逾期賬齡區(qū)間設(shè)置、報(bào)警級(jí)別設(shè)置和單據(jù)類型設(shè)置。應(yīng)付款管理系統(tǒng)由相對(duì)應(yīng)的參數(shù)設(shè)置要求。對(duì)于應(yīng)收款管理系統(tǒng)可以設(shè)置的賬套參數(shù)包括三類：常規(guī)、憑證、權(quán)限與預(yù)警。無論該發(fā)票在采購和銷售管理業(yè)務(wù)系統(tǒng)中是否進(jìn)行了審核或制證，如發(fā)票在應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)進(jìn)行了核銷處理后，將不能修改。進(jìn)行反初始化時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行以下操作：①所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消審核②所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消核銷及取消壞賬處理③所生成憑證全部刪除④應(yīng)收票據(jù)背書等處理全部取消，因此在進(jìn)行反初始化時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎處理；結(jié)束初始化后，采購和銷售系統(tǒng)中先于應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)結(jié)束初始化之前錄入的發(fā)票將不能傳遞到應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)，因此應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)必須先于或與采購和銷售系統(tǒng)同時(shí)結(jié)束初始化。應(yīng)收款管理子系統(tǒng)初始化之前應(yīng)準(zhǔn)備期初應(yīng)收款、期初發(fā)票（還未核銷的應(yīng)收賬款）、期初預(yù)收款、期初應(yīng)收票據(jù)等數(shù)據(jù)資料，應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)準(zhǔn)備應(yīng)付款、預(yù)付款和應(yīng)付票據(jù)等期初數(shù)據(jù)資料。此外，應(yīng)付賬款系統(tǒng)還提供各種分析報(bào)表，如賬齡分析表、付款情況分析、核算項(xiàng)目明細(xì)賬以及信用報(bào)警單等，通過各種分析表，企業(yè)可以清楚地掌握自己的信用利用情況，據(jù)此調(diào)整支付政策，提高財(cái)務(wù)管理能力。應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理企業(yè)與供應(yīng)商之間的往來款項(xiàng)。學(xué)習(xí)要點(diǎn)： 固定資產(chǎn)變動(dòng) 固定資產(chǎn)清理 計(jì)提折舊 固定資產(chǎn)卡片的修改 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的各種報(bào)表 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的結(jié)賬（條件和進(jìn)行的處理）第五節(jié) 應(yīng)收應(yīng)付應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理企業(yè)與客戶之間的往來款項(xiàng)。一旦結(jié)賬，對(duì)于已結(jié)賬會(huì)計(jì)期間的業(yè)務(wù)將不能再進(jìn)行修改和刪除。月末結(jié)賬每月進(jìn)行一次，結(jié)賬后當(dāng)期數(shù)據(jù)不能修改。固定資產(chǎn)系統(tǒng)的期末處理包括減值準(zhǔn)備處理、折舊處理（每月可以計(jì)提多次）、制單、對(duì)賬與結(jié)賬處理。系統(tǒng)提供的報(bào)表有分析表、統(tǒng)計(jì)表、賬簿、折舊表等，用戶還可以自定義報(bào)表。只有沒有做變動(dòng)單或評(píng)估單的原始卡片的原值項(xiàng)目，在錄入當(dāng)月進(jìn)行修改才能做到對(duì)固定資產(chǎn)卡片的無痕跡修改。生成記賬憑證時(shí)，如果“變動(dòng)方式”中預(yù)設(shè)的對(duì)方科目等信息不全，則系統(tǒng)會(huì)提示是否手工調(diào)整，選擇“是”可打開憑證進(jìn)行修改保存即可；如要匯總生成固定資產(chǎn)憑證，需按Ctrl或Shift鍵去選；固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記賬憑證會(huì)自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)。利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記賬憑證。對(duì)于固定資產(chǎn)的其他變動(dòng)要求同一張固定資產(chǎn)卡片每期只能做一次變動(dòng)，如當(dāng)期確需要多次調(diào)整，可合并成一次處理，同時(shí)做多個(gè)項(xiàng)目變動(dòng)；不涉及金額的增減調(diào)整（如原值調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整等）的固定資產(chǎn)變動(dòng)，無需生成憑證。系統(tǒng)中固定資產(chǎn)的變動(dòng)方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式；設(shè)置部門、折舊費(fèi)用科目時(shí)必須保證部門、科目、核算項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的一致性，因?yàn)檎叟f憑證中的科目、核算項(xiàng)目信息就是從此獲得的，因此必須對(duì)應(yīng)設(shè)定完整，否則系統(tǒng)無法自動(dòng)計(jì)提折舊；購進(jìn)原值指的是取得固定資產(chǎn)的價(jià)值；購進(jìn)累計(jì)折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計(jì)折舊值；累計(jì)折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計(jì)提的累計(jì)折舊額；預(yù)計(jì)使用期間數(shù)錄入時(shí)，注意把預(yù)計(jì)使用年限折算為月份數(shù)后，再進(jìn)行錄入。在錄入固定資產(chǎn)卡片時(shí)，代碼、名稱、固定資產(chǎn)科目和累計(jì)折舊科目等是必錄的項(xiàng)目，當(dāng)一個(gè)固定資產(chǎn)選擇多個(gè)使用部門，并多部門使用時(shí)，累計(jì)折舊采用按照使用比例百分?jǐn)?shù)，在多部門間分?jǐn)?。固定資產(chǎn)卡片是固定資產(chǎn)核算和管理的基礎(chǔ)依據(jù)，在使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行核算前，必須將建帳日期以前的數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中。同時(shí)選擇該類業(yè)務(wù)憑證相應(yīng)的憑證字、錄入摘要內(nèi)容和核算項(xiàng)目，已使用的固定資產(chǎn)變動(dòng)方式不能刪除。因此，如果固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬相連使用時(shí)，一般建議不要選“不提折舊”、“不生成憑證”這兩個(gè)選項(xiàng)。學(xué)習(xí)要點(diǎn)： 工資系統(tǒng)的初始設(shè)置 工資系統(tǒng)的功能 工資系統(tǒng)的各種報(bào)表 工資計(jì)算 工資系統(tǒng)操作流程 工資系統(tǒng)核算方式的適用情況第四節(jié) 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的作用是完成企業(yè)固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的核算和管理，生成固定資產(chǎn)卡片，按月反映固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變化及其他變動(dòng)，并輸出相應(yīng)的增減變動(dòng)明細(xì)賬，保證企業(yè)固定資產(chǎn)的安全完整并充分發(fā)揮其效能；同時(shí)，按月自動(dòng)計(jì)提折舊，進(jìn)行折舊分配，保證再生產(chǎn)的資金來源。（注：工資匯總只適用于多工資類別）工資分析表以工資數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對(duì)部門、人員類別的工資數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和比較，產(chǎn)生各種分銷，供決策人員使用。工資業(yè)務(wù)處理完成后，相關(guān)工資報(bào)表數(shù)據(jù)同時(shí)生成。工資系統(tǒng)操作流程為工資變動(dòng)扣稅處理工資分?jǐn)傇履┨幚?，新年度到來時(shí)應(yīng)先建立新年度賬，然后將工資數(shù)據(jù)經(jīng)過處理后結(jié)轉(zhuǎn)至新年。系統(tǒng)默認(rèn)的個(gè)人所得稅計(jì)稅依據(jù)為實(shí)發(fā)合計(jì)，若要以其它工資項(xiàng)目為扣稅標(biāo)準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)單獨(dú)為應(yīng)稅所得設(shè)置一個(gè)工資項(xiàng)目。當(dāng)某些員工由于特殊原因暫時(shí)不在賬套中進(jìn)行計(jì)算工資時(shí)，可以通過禁用該員工信息來實(shí)現(xiàn)。工資計(jì)算還可做工資數(shù)據(jù)復(fù)制的工作。工資計(jì)算公式用于定義工資項(xiàng)目之間的運(yùn)算關(guān)系，定義公式是應(yīng)注意先后順序，先得到的數(shù)應(yīng)先設(shè)置公式。在工資項(xiàng)目設(shè)置中可以設(shè)置工資項(xiàng)目的類型、長度、增減項(xiàng)等，如若工資類型為數(shù)字長度為9位小數(shù)兩位則最大數(shù)值為十萬級(jí)。薪資管理系統(tǒng)的初始設(shè)置之前應(yīng)進(jìn)行必要的數(shù)據(jù)準(zhǔn)備，如規(guī)劃企業(yè)職工的編碼規(guī)則、劃分人員類別、整理好設(shè)置的工資項(xiàng)目及核算方法，并準(zhǔn)備好部門檔案、人員檔案、基本工資等基本數(shù)據(jù)。薪資管理系統(tǒng)的主要功能包括三個(gè)方面：初始設(shè)置包括賬套參數(shù)設(shè)置和基礎(chǔ)檔案設(shè)置；工資業(yè)務(wù)處理及對(duì)企業(yè)所有人員的工資數(shù)據(jù)，對(duì)人員增減、工資變動(dòng)進(jìn)行處理，自動(dòng)計(jì)算個(gè)人所得稅，向代發(fā)工資的銀行傳輸工資數(shù)據(jù)，自動(dòng)計(jì)算匯總工資數(shù)據(jù)，自動(dòng)完成工資分?jǐn)偤拖嚓P(guān)費(fèi)用計(jì)提并將憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，提供對(duì)不同工資級(jí)別數(shù)據(jù)的匯總；工資報(bào)表管理及統(tǒng)計(jì)分析，即提供各種工資表、匯總表、明細(xì)表、統(tǒng)計(jì)表、分析表等。人力資源系統(tǒng)將制定了對(duì)應(yīng)關(guān)系的工資項(xiàng)目及人員屬性對(duì)應(yīng)信息傳遞到薪資管理系統(tǒng)中，同時(shí)薪資管理系統(tǒng)可以根據(jù)人力資源的要求向其提供工資發(fā)放數(shù)據(jù)；在發(fā)生人事變動(dòng)時(shí)，人事管理向薪資管理發(fā)送人事變動(dòng)通知。工資系統(tǒng)向成本管理系統(tǒng)傳送人員的人工費(fèi)用數(shù)據(jù)，向項(xiàng)目管理系統(tǒng)傳遞項(xiàng)目的工資數(shù)據(jù)。企業(yè)核算賬套是工資賬套建立的前提。學(xué)習(xí)要點(diǎn)： 報(bào)表系統(tǒng)的功能 報(bào)表的兩種編輯狀態(tài)、相互間的切換及在各種狀態(tài)下能夠完成的工作。當(dāng)我們第一次使用報(bào)表時(shí)，我們需要對(duì)報(bào)表的格式進(jìn)行定義，比如說直接調(diào)用模版、自定義報(bào)表、定義取數(shù)公式等。圖表功能用以將報(bào)表文件中的數(shù)據(jù)以圖形的形式進(jìn)行表示。關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下設(shè)置，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入，既可以是字符型也可以是數(shù)值型，可以包括：單位名稱、單位編碼、部門、年、季、月、日以及自定義關(guān)鍵字，可以通過輸入“”號(hào)使關(guān)鍵字向左偏移。表頁在報(bào)表中的序號(hào)在表頁的下方以標(biāo)簽的形式出現(xiàn)，稱為“頁標(biāo)”。組合單元指由相鄰的兩個(gè)或多個(gè)單元組成，這些單元必須是同一種單元類型，報(bào)表在處理報(bào)表表示將組合單元視為一個(gè)單元，組合時(shí)可以為按行、按列或整體組合，可表示為”B5:E5”。表樣單元是報(bào)表的格式，表樣單元在格式狀態(tài)下可輸入和修改，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下只能顯示而無法修改。除單元公式外，報(bào)表公式還包括審核公式和舍位平衡公式等，前者用以檢驗(yàn)報(bào)表編制的結(jié)果是否正確，要驗(yàn)證審核公式輸入正確與否，只能用實(shí)例驗(yàn)證，后者用于對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)舍位及重新調(diào)整報(bào)表舍位之后的平衡關(guān)系。單元公式可以在格式設(shè)計(jì)狀態(tài)下，選中區(qū)域，按“=”調(diào)出定義單元公式的對(duì)話框，公式的作用是從賬簿、憑證、本表或其他報(bào)表等處調(diào)用運(yùn)