【正文】 產(chǎn)生、加大金融風險，金融風險的出現(xiàn)又加大了金融監(jiān)管的難度。二、我國金融風險的生成機理目前，我國正在向市場經(jīng)濟轉軌，金融風險形成的原因很復雜，既具有市場經(jīng)濟體制下金融風險的特點，也有經(jīng)濟體制轉軌時期特有的風險。指由于國家政治、經(jīng)濟、社會等方面的重大變化而給經(jīng)濟主體造成損失的可能性。指國家政策變化給金融活動主體帶來的風險。這是指金融活動的主體面臨的自然、政治、社會環(huán)境的變化而帶來的風險。指經(jīng)濟主體在其金融活動期間有可能發(fā)生通貨膨脹，而一旦發(fā)生通貨膨脹，貨幣貶值，經(jīng)濟主體的實際收益年就會下降。法律風險表現(xiàn)在以下兩個方面：一是現(xiàn)有法律法規(guī)不健全，金融合約得不到相關法律保護；二是形形色色的犯罪行為會給金融資產(chǎn)安全構成極大威脅。操作風險表現(xiàn)：一是相關信息沒有及時傳達給操作人員，或在信息傳遞過程中出現(xiàn)偏差而造成的損失；二是操作人員操作失誤甚至違規(guī)操作可能造成的損失；三是交易系統(tǒng)或清算系統(tǒng)發(fā)生故障。（5）操作風險。又稱外匯風險，指匯率變化可能給當事人帶來的不利影響。但由于流動性需求具有很大的不確定性，從而使金融機構面臨很大的流動性風險。指由于流動性不足給經(jīng)濟主體造成損失的可能性。在現(xiàn)代社會，銀行是社會的信用中心，也是信用風險的集中地帶，所以，信用風險是銀行面臨的傳統(tǒng)風險。按金融風險的形態(tài)不同，將金融風險分為以下10種：（1）信用風險。這是指由于內部或外部某些特殊的原因對金融體系的某一個方面或個別金融主體造成的風險。系統(tǒng)性金融風險不能通過多樣化來分散和回避，因此又稱為不可分散風險。周期性金融風險是指由周期性經(jīng)濟危機引發(fā)的風險。這是指發(fā)生波及整個金融系統(tǒng)的金融動蕩或嚴重損失的金融風險，涉及整個金融體系。按金融風險的性質或嚴重程度不同，可以將金融風險分為系統(tǒng)性金融風險和非系統(tǒng)性金融風險。金融風險的存在給金融市場上的每一個參與者帶來了巨大的挑戰(zhàn)，迫使其提高管理效章，從而增強了金融市場的活力。金融風險是金融活動的內在屬性，只要存在金融活動，就必然存在金融風險。所謂風險就是指經(jīng)濟活動的不確定性而使當事人受損失的可能性。不確定性是指經(jīng)濟活動的當事人面臨的直接或間接的經(jīng)濟活動無法加以準確地分析、預見的各種因素。第二節(jié) 深化金融體制改革，防范和化解金融風險一、金融風險的概念與分類風險是一個人們常用卻又十分模糊的概念，學術界對風險的是義也不盡相同。金融市場化進程嚴重滯后。改革開放以來，盡管我國金融法制化建設取得了一定的進展，形成了以《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《人民銀行法》以及《商業(yè)銀行法》為核心的金融法規(guī)體系，但體說來，現(xiàn)有法律過于原則，缺乏可操作性，以致一些實際金融監(jiān)管措施基于行政規(guī)定而不是法律，隨意性大，另外也存在著有法不依，執(zhí)法不嚴的問題，金融機構違規(guī)經(jīng)營，惡性競爭，虛假信息披露，操縱金融市場等違法犯罪行為屢有發(fā)生。混業(yè)經(jīng)營的潮流使得我國已經(jīng)形成的分業(yè)監(jiān)管體制面監(jiān)挑戰(zhàn)：不利于金融機構的業(yè)務創(chuàng)新和交叉服務；加大了金融機構和客戶的交易成本，降低了金融監(jiān)管效率；銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)分別對相應的金融市場、金融機構和金融業(yè)務進行監(jiān)督客易導致一方面既有的金融業(yè)務監(jiān)管過度，別一方面新業(yè)務又無人監(jiān)管的現(xiàn)象，從而加大了金融風險。從中國的實踐來看，銀行與證券銀行與保險、保險與證券之間的合作范圍越來越廣，混業(yè)經(jīng)營趨勢明顯?！胺謽I(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管”的金融監(jiān)管體制難以適應現(xiàn)代金融發(fā)展的需要。雖然國有商業(yè)銀行的股份制改革已經(jīng)完成，有些銀行已經(jīng)上市，但這是在非常規(guī)和強有力的政策（外部注資、不良資產(chǎn)剝離）扶持下進行的，并非銀行自身努力的結果。但從長遠來看，隨著企業(yè)與地方政府行為逐步規(guī)范化，許多歷史問題的妥善解決，必須從立法形式確立中央銀行相對于中央政府的獨立性，將我國貨幣供給和金融穩(wěn)定納入長期性的規(guī)范化軌道。當然，為了增強中央銀行的獨立性，我國設立了中央銀行九大區(qū)行，完全對總行負責，不受地方行政長官司出于地方利益和政績考慮而施加的影響，這一舉措對抑制地方政府的行政干預確實能夠起到一定作用，但無法抑制中央政府的行政干預。但我國至今沒有類似的立法，中央銀行的獨立性得不到維護與保障，貨幣政策始終圍繞國民經(jīng)濟增長、擴大內需、支持國有企業(yè)等展開，沒有形成自身獨立的目標。西方發(fā)達國家大都以立法形式，規(guī)定中央銀行對國會，而不是對總統(tǒng)負責，以保證其對政府的獨立性。先后頒布了《中國人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，以法律形式明確中國人民銀行的宏觀調近代職責，規(guī)范商業(yè)銀行經(jīng)營行為，中國的金融活動與金融監(jiān)管逐步步入法制化軌道。銀行內部初步形成了符合現(xiàn)代產(chǎn)權制度要求的治理結構。國有商業(yè)銀行市場化改革的得重大突破。銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會分別對銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)進行監(jiān)督，相互之間的合作不斷加強，監(jiān)管效率不斷上升。金融監(jiān)管體系逐漸形成。與此同時，證券、保險、信托投資、基金等非銀行金融機構也在不斷建立和發(fā)展，其資產(chǎn)在金融總資中的比重不斷上升。至2005年底，中國共有各類銀行業(yè)金融機構3萬多家。三、中國金融體制改革的績效建立了一個功能比較齊全的多元化的金融體系。第四，進一步健全和完善我國的金融法律體系。2004年至2006年，中國銀行、中國建設銀行、中國工商銀行先后完成股改并上市。至此，中國金融業(yè)形成了銀行監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會共同履行金融監(jiān)管職能的格局，中國人民銀行作為中央銀主要承擔客宏觀調控職能，協(xié)調三家監(jiān)管委員會的工作。1998年11月，成立中國保險監(jiān)督管理委員會，使保險監(jiān)管從中央銀行職能中分商出來。1998年，國務院撤消了證券監(jiān)督委員會（簡稱證卷委）。當然，金融資產(chǎn)管理公司的建立并不能解決國有商業(yè)銀行面臨的所有問題，但無疑是解決這些問題的最有效方式之一。1999年，我國相繼成立了信達、東方、長城、華融四家金融資產(chǎn)管理公司，通過債務重組、上市、拍賣等方式，最大限度地實現(xiàn)了四大國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的回收。這一階段，中國金融體制改革的中心是進一步深化的完善與市場經(jīng)濟體制相適應的現(xiàn)代金融體制?？傊袊@十年的金融體制改革，在向金融市場方向轉變過程中進行了卓有成效的探索，為最終形成適應市場經(jīng)濟要求的現(xiàn)代金融體制奠定了基礎。從1993年12月開始，取消外匯分成，實行外匯結售匯制，允許人民幣在經(jīng)常項目下的自由兌換。1994年4月4日，中國外匯交易中心在上海成立，銀行間外