【正文】 冠農(nóng)股124,8341,892,109600151航天機(jī)電206,4491,845,本基金本報(bào)告期末未持有積極投資的股票。7 投資組合報(bào)告 期末基金資產(chǎn)組合情況 金額單位：人民幣元序號(hào)項(xiàng)目金額占基金總資產(chǎn)的比例（%）1權(quán)益投資4,298,745,其中：股票4,298,745,2固定收益投資其中：債券 資產(chǎn)支持證券3金融衍生品投資4買入返售金融資產(chǎn)其中：買斷式回購(gòu)的買入返售金融資產(chǎn)5銀行存款和結(jié)算備付金合計(jì)11,689,6其他各項(xiàng)資產(chǎn)9,339,7合計(jì)4,319,775,注：本表權(quán)益投資股票項(xiàng)中，因此二者存在上述差異。 其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)敞口金額單位：人民幣元項(xiàng)目本期末2010年6月30日上年度末2009年12月31日公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例(%)公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例(%)交易性金融資產(chǎn)－股票投資4,298,745,6,955,304,衍生金融資產(chǎn)－權(quán)證投資合計(jì)4,298,745,6,955,304, 其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的敏感性分析假設(shè)除“上證180公司治理 “指數(shù)以外的其他市場(chǎng)變量保持不變分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)變量的變動(dòng)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表日基金資產(chǎn)凈值的影響金額(單位：人民幣萬(wàn)元)本期末2010年6月30日上年度末2009年12月31日1. “上證180公司治理 “指數(shù)上升5%增加約21,368見(jiàn)注2. “上證180公司治理 “指數(shù)下降5%減少約21,368見(jiàn)注注：由于截至2009年12月31日，本基金運(yùn)行期間不足一年，尚不存在足夠的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，因此無(wú)法對(duì)本基金資產(chǎn)凈值對(duì)于其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的敏感性作定量分析。本基金投資組合中，上證180公司治理指數(shù)成份股和備選成份股股票投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的95%，新股、債券及中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具投資比例不高于基金資產(chǎn)凈值的5%。但在因特殊情況(如流動(dòng)性不足等)導(dǎo)致無(wú)法獲得足夠數(shù)量的股票時(shí)，基金管理人將搭配使用其他合理方法進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶娲?。本基金采用完全?fù)制法，跟蹤上證180公司治理指數(shù)，以完全按照標(biāo)的指數(shù)成份股組成及其權(quán)重構(gòu)建基金股票投資組合為原則，進(jìn)行被動(dòng)式指數(shù)化投資。 其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指基金所持金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因除市場(chǎng)利率和外匯匯率以外的市場(chǎng)價(jià)格因素變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。 外匯風(fēng)險(xiǎn)外匯風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因外匯匯率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。 利率風(fēng)險(xiǎn)敞口單位：人民幣元本期末2010年6月30日1年以內(nèi)15年5年以上不計(jì)息合計(jì)資產(chǎn)銀行存款11,590,11,590,結(jié)算備付金99,99,存出保證金250,250,交易性金融資產(chǎn)4,298,745,4,298,745,應(yīng)收證券清算款5,300,5,300,應(yīng)收利息2,2,應(yīng)收股利3,787,3,787,資產(chǎn)總計(jì)11,689,4,308,085,4,319,775,負(fù)債應(yīng)付管理人報(bào)酬1,890,1,890,應(yīng)付托管費(fèi)378,378,應(yīng)付交易費(fèi)用381,381,其他負(fù)債1,006,1,006,負(fù)債總計(jì)3,656,3,656,利率敏感度缺口11,689,4,304,428,4,316,118,上年度末2009年12月31日1年以內(nèi)1至5年5年以上不計(jì)息合計(jì)資產(chǎn)銀行存款84,255,84,255,結(jié)算備付金5,271,5,271,存出保證金250,250,交易性金融資產(chǎn)6,955,304,6,955,304,應(yīng)收證券清算款25,129,25,129,應(yīng)收利息 6,6,資產(chǎn)總計(jì)89,526,6,980,690,7,070,216,負(fù)債應(yīng)付管理人報(bào)酬527,527,應(yīng)付托管費(fèi)105,105,應(yīng)付交易費(fèi)用975,975,其他負(fù)債3,168,3,168,負(fù)債總計(jì)4,777,4,777,利率敏感度缺口89,526,6,975,912,7,065,438,注：表中所示為本基金資產(chǎn)及負(fù)債的公允價(jià)值，并按照合約規(guī)定的利率重新定價(jià)日或到期日孰早者予以分類。本基金持有的利率敏感性資產(chǎn)主要為銀行存款及結(jié)算備付金等。本基金的基金管理人定期對(duì)本基金面臨的利率敏感性缺口進(jìn)行監(jiān)控，并通過(guò)調(diào)整投資組合的久期等方法對(duì)上述利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。 利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或現(xiàn)金流量受市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本基金所持有的全部金融負(fù)債的合約約定到期日均為一個(gè)月以內(nèi)且不計(jì)息，可贖回基金份額凈值 (所有者權(quán)益)無(wú)固定到期日且不計(jì)息，因此賬面余額即為未折現(xiàn)的合約到期現(xiàn)金流量。針對(duì)投資品種變現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，本基金的基金管理人通過(guò)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)定流動(dòng)性比例要求，對(duì)流動(dòng)性指標(biāo)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測(cè)和分析，包括組合持倉(cāng)集中度指標(biāo)、組合在短時(shí)間內(nèi)變現(xiàn)能力的綜合指標(biāo)、組合中變現(xiàn)能力較差的投資品種比例以及流通受限制的投資品種比例等。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指基金所持金融工具變現(xiàn)的難易程度。本基金的基金管理人建立了信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程，通過(guò)對(duì)投資品種信用等級(jí)評(píng)估來(lái)控制證券發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)，且通過(guò)分散化投資以分散信用風(fēng)險(xiǎn)。本基金的銀行存款存放在本基金的托管行中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，與該銀行存款相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)不重大。 信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是指基金在交易過(guò)程中因交易對(duì)手未履行合約責(zé)任，或者基金所投資證券之發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒絕支付到期本息等情況，導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失和收益變化的風(fēng)險(xiǎn)。從定性分析的角度出發(fā)，判斷風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重程度和出現(xiàn)同類風(fēng)險(xiǎn)損失的頻度。本基金的基金管理人建立了以合規(guī)審核及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心的，由督察長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部和相關(guān)業(yè)務(wù)部門構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)體系。風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)。但在因特殊情況(如流動(dòng)性不足等)導(dǎo)致無(wú)法獲得足夠數(shù)量的股票時(shí)，基金管理人將搭配使用其他合理方法進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶娲η笈c標(biāo)的指數(shù)的跟蹤偏離度與跟蹤誤差的最小化。本基金采用完全復(fù)制法，跟蹤上證180公司治理指數(shù)，以完全按照標(biāo)的指數(shù)成份股組成及其權(quán)重構(gòu)建基金股票投資組合為原則，進(jìn)行被動(dòng)式指數(shù)化投資。 金融工具風(fēng)險(xiǎn)及管理 風(fēng)險(xiǎn)管理政策和組織架構(gòu)本基金是指數(shù)型基金，緊密跟蹤上證180公司治理指數(shù)，具有和標(biāo)的指數(shù)所代表的股票市場(chǎng)相似的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，屬于證券投資基金中風(fēng)險(xiǎn)較高、收益較高的品種。 期末（2010年6月30日）本基金持有的流通受限證券 因認(rèn)購(gòu)新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券本基金本報(bào)告期末未持有因認(rèn)購(gòu)新發(fā)或增發(fā)而流通受限的證券。本基金本報(bào)告期內(nèi)無(wú)其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。 報(bào)告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況份額單位：份關(guān)聯(lián)方名稱本期末2010年6月30日 上年度末2009年12月31日持有的基金份額持有的基金份額占基金總份額的比例持有的基金份額持有的基金份額占基金總份額的比例180公司治理ETF聯(lián)接基金6,153,212,981%7,157,329,613% 由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當(dāng)期產(chǎn)生的利息收入單位：人民幣元關(guān)聯(lián)方名稱本期2010年1月1日 至 2010年6月30日期末余額當(dāng)期利息收入中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行11,590,79,注：本基金的銀行存款由基金托管人中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行保管，按銀行同業(yè)利率計(jì)息。 與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券(含回購(gòu))交易本基金本報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行的銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券(含回購(gòu))交易。其計(jì)算公式為：日托管費(fèi)＝前一日基金資產(chǎn)凈值%247。當(dāng)年天數(shù)。 基金管理費(fèi)單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的管理費(fèi)13,839,注：%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。 本報(bào)告期存在控制關(guān)系或其他重大利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)方發(fā)生變化的情況無(wú)。 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)本基金無(wú)需說(shuō)明的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日交易所市場(chǎng)交易費(fèi)用1,767,銀行間市場(chǎng)交易費(fèi)用合計(jì)1,767,單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日審計(jì)費(fèi)用59,信息披露費(fèi)186,銀行匯劃費(fèi)用1,指數(shù)使用費(fèi)830,上市年費(fèi)29,中債賬戶維護(hù)費(fèi)7,合計(jì)1,114,注：指數(shù)使用費(fèi)為支付標(biāo)的指數(shù)供應(yīng)商的標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)，%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)，按季支付，標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)的收取下限為每季(自然季度)人民幣50,000元。單位：人民幣元項(xiàng)目本期末2010年6月30日 交易所市場(chǎng)應(yīng)付交易費(fèi)用381,銀行間市場(chǎng)應(yīng)付交易費(fèi)用合計(jì)381,單位：人民幣元項(xiàng)目本期末2010年6月30日 應(yīng)付券商交易單元保證金250,應(yīng)付贖回費(fèi)應(yīng)付指數(shù)使用費(fèi)379,預(yù)提費(fèi)用365,ETF現(xiàn)金差額6,可退替代款4,合計(jì)1,006,金額單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日 基金份額（份）賬面金額上年度末7,736,524,3626,949,872,本期申購(gòu)313,000,000281,174,本期贖回（以“”號(hào)填列）1,485,000,0001,334,004,本期末6,564,524,3625,897,042,單位：人民幣元項(xiàng)目已實(shí)現(xiàn)部分未實(shí)現(xiàn)部分未分配利潤(rùn)合計(jì)上年度末19,149,96,416,115,565,本期利潤(rùn)131,853,1,629,419,1,761,273,本期基金份額交易產(chǎn)生的變動(dòng)數(shù)63,64,847,64,784,其中：基金申購(gòu)款242,31,252,31,495,基金贖回款179,96,099,96,279,本期已分配利潤(rùn)本期末112,767,1,468,155,1,580,923,單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日 活期存款利息收入79,定期存款利息收入其他存款利息收入結(jié)算備付金利息收入6,其他合計(jì)86,單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日股票投資收益—買賣股票差價(jià)收入63,305,股票投資收益—贖回差價(jià)收入84,303,合計(jì)147,609,——買賣股票差價(jià)收入單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日賣出股票成交總額555,915,減：賣出股票成本總額619,220,買賣股票差價(jià)收入63,305,——贖回差價(jià)收入單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日贖回基金份額對(duì)價(jià)總額1,237,725,減：現(xiàn)金支付贖回款總額7,813,減：贖回股票成本總額1,314,215,贖回差價(jià)收入84,303,單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日賣出債券（債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成交總額39,580,減：賣出債券（債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成本總額39,375,減：應(yīng)收利息總額8,債券投資收益196, 衍生工具收益本基金本報(bào)告期內(nèi)無(wú)衍生工具收益。本基金本報(bào)告期末未持有買入返售金融資產(chǎn)。(4)%的稅率繳納股票交易印花稅，買入股票不征收股票交易印花稅。(3)對(duì)基金取得的企業(yè)債券利息收入，由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)利息時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅，暫不征收企業(yè)所得稅。 稅項(xiàng)根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅[2002]128號(hào)《關(guān)于開(kāi)放式證券投資基金有關(guān)稅收問(wèn)題的通知》、財(cái)稅[2004]78號(hào)《關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》、財(cái)稅[2005]102號(hào)《關(guān)于股息紅利個(gè)人所得稅有關(guān)政策的通知》、財(cái)稅[2005]107號(hào)《關(guān)于股息紅利有關(guān)個(gè)人所得稅政策的補(bǔ)充通知》、財(cái)稅[2008]1號(hào)《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》及其他相關(guān)財(cái)稅法規(guī)和實(shí)務(wù)操作，主要稅項(xiàng)列示如下：