【正文】 袋上所填內(nèi)容是否相符，手續(xù)是否齊全。質(zhì)押品入庫時，認真查點核對，做到有單有物。（七）庫存物品設專簿逐次序時登記，妥善保管出入庫票據(jù)，按期進行票物核對、帳物核對、帳票核對，月末與財務和業(yè)務部門共同點庫對帳。（六）庫內(nèi)絕對禁煙、禁明火，禁止使用照明燈具和報警器以外的任何用電設施。堅持雙人開庫閉庫制度，作業(yè)時同進同出，互相監(jiān)督、互相配合。（三）物品出入庫須雙人在場，入庫、出庫手續(xù)當場辦理，齊全、規(guī)范，不得以任何理由先出（入）庫后補辦手續(xù)。八、庫房管理制度（一）庫房管理工作由專人負責，工作人員應忠于職守，遵紀守法，廉潔奉公，時刻保持高度的警惕性和責任感。發(fā)現(xiàn)可疑物品或可疑人員，在穩(wěn)住當戶的同時，立即上報當班經(jīng)理和采取各種方式上報公安機關，做好協(xié)查工作。（二）定期組織員工認真學習公安機關下發(fā)的協(xié)查通知，撐握熟知協(xié)查內(nèi)容。七、通緝協(xié)查制度為更好的開展協(xié)查工作，防范收售贓物規(guī)避典當經(jīng)營風險，堵銷贓渠道，特制定本制度。（四）五報告（1）發(fā)現(xiàn)持假身份證或身份證與本人不符的要立即報告公安機關；（2）要詳細查問當物來源，索要來源證明，詳細查問當物的品牌、型號、特征、功能、用途和價值，對發(fā)現(xiàn)當物來源不明，出當人不熟悉當物以及基本情況有可疑之處的，立即報告公安機關；（3）對短期內(nèi)連續(xù)多次典當物品的，要立即報告公安機關；（4）對一次典當多件物品的，價值較大或一次典當多個同樣物品的，情況可疑，來源不明的，要立即報告公安機關。當戶贖當須持當票和原始證照辦理，收當員要認真核對證照是否與當戶本人及收當證照相一致，并查驗其真?zhèn)?，業(yè)務人員對其進行認真審核無誤后，辦理贖當手續(xù)。收當員要認真核對證照是否與當戶本人及收當證照相一致，并查驗其真?zhèn)?。（二）續(xù)當續(xù)當又稱為：展期、延期，指當戶典當期限界滿時，不能按約定期限償還當金，經(jīng)雙方同意,以原當物繼續(xù)典當，續(xù)簽當票和合同；續(xù)當標志著原典當雙方權力義務關系的延續(xù)。同時用公安軟件查檢證件真?zhèn)危蟼髯C件及當物詳細資料（包括發(fā)票及發(fā)票號、物品名稱質(zhì)量規(guī)格狀況及附件）。（一） 收當當戶向典當行提出典當貸款申請后，收當員應對當戶的貸款用途，資信情況進行初步調(diào)查了解。發(fā)現(xiàn)問題及時報告，迅速維修，保證各項設施完好，做到有備無患。應保持環(huán)境整潔，要經(jīng)常檢查庫房內(nèi)是否潮濕霉爛、是否有蟲蚊或被竊現(xiàn)象。（4）當物出入庫必須堅持“先辦手續(xù)，后出入庫”的原則，不得“先出入、后補辦”。庫房當物擺放應安穩(wěn)妥當、有序。手續(xù)齊全者應在庫存當物專用登記薄上予以登記。同時保管人員按贖當手續(xù)在《庫存當物登記簿》上銷號并由前臺柜員簽字證明。定期組織業(yè)務、財務人員清倉查庫，做到帳物相符。（4）封包入庫前，保管員應根據(jù)當票“保管聯(lián)”在《庫存當物登記簿》上登記入庫。 （三）收當后的當物保管工作 （1）封包前將當票與當物核對、看“票”、“物”是否相符；（2）封包時，要與當戶當面清點，封存，封口處讓當戶簽字；（3）封包后，保管員須在當票保管聯(lián)上簽字，同時在封包上填寫當票號、當戶姓名、當物名稱、典當金額、典當期限等。要明確當戶姓名、當物名稱、典當金額、日期等。最后是庫內(nèi)的保管以便于當戶贖當時完好無損。保管人員在“保管聯(lián)”上簽字時應核對清楚并及時入庫保存。 （二）當物保管帳薄的建設及保管收當程序 （1）當物保管帳薄上注明了當票號、當戶姓名、當物名稱、狀況、數(shù)量、典當金額等。（7）定期盤點，積極配合有關部門的檢查，保證做到賬單相符，帳貨相符，帳實相符。（5）加強對庫存當物的管理，保證庫存當物的完好無損，干凈整潔。（3）當物贖當出庫前，要驗明贖當人的身份證和當票，防止偽票和冒領，要堅持出納收款在先，當物出庫在后的原則。（一）保管人員的主要工作職責 （1）負責做好庫存當物的登記薄，登記表要明確典當日期、當戶姓名、當物數(shù)量、名稱、典當金額、當票號等要素，對所有出入庫的當物，都要逐筆逐項登記。其重要性在于：一是當戶贖當時，應當完璧歸趙，向當戶返還完整良好的當物；二是發(fā)生絕當時，能以完整良好的當物順利變現(xiàn)。民品典當業(yè)務實踐中典當金額一般不超當物估價的80%。（2）對于不能準確估價的，給予保守價（典當金額）。并要預測當物到期時該當物的價格走勢。只有對當物的品種、規(guī)格、型號、質(zhì)量、成色、科技含量、市場行情及其價格走勢有較為全面的了解，才能科學、合理地對當物進行估價。使當物的估價盡量接近于實際價值，這樣即能體現(xiàn)典當行經(jīng)營活動“平等、誠信”，又能保證典當資金的安全完整，避免典當風險。然后在規(guī)定的折當率范圍內(nèi)確定當金。（5）國家明確規(guī)定的當物如：房地產(chǎn)、機動車輛等，必須到相關登記部門去查詢、登記，嚴防收當已被查封、抵押的當物。（4）查驗當物的真假、品種、規(guī)格、型號、質(zhì)量、成色等。（2）當物必須是當戶合法擁有所有權或處理權的物品，持他人物品典當，典當人應出具所有權人書面委托和有效身份證明。（1）查驗當物來源的合法性，一是核查當物原始發(fā)票，查看購入日期，金額是否經(jīng)過涂改?！兜洚敼芾磙k法》第四章第27條規(guī)定：典當行不得收當下列財物：“依法查封，扣押或已采取其它保全措施的財產(chǎn)；贓物來源不明物品或財產(chǎn)權利；易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器；管制刀具，槍支彈藥，警用標志和制式服裝和器械；國家機關公文、印章及管理的財物；國家機關核發(fā)的除物權證書以外的證照及有效身份證件；當戶沒有所有權或者末能取得處分權的財產(chǎn)；法律、法規(guī)及國家有關規(guī)定禁止流通的自然資源或者其他財物。三、當物查驗制度為提高公司工作效率，規(guī)范公司運作，維護公司權益，促進公司健康、持續(xù)發(fā)展，特制定本制度。（四）行政部職能與直接責任部門職能：負責公司日常辦公事務的管理工作；負責公司的安全保衛(wèi)工作；制定公司考勤制度、車輛管理制度并組織實施；負責建立公司信息管理系統(tǒng)。（三）財務部職能與直接責任部門職能：負責公司日常的財務管理工作及典當業(yè)務的事后監(jiān)督工作。（2）業(yè)務部職能與直接責任（二）部門職能：負責公司日常的業(yè)務管理工作；公司業(yè)務經(jīng)營計劃、業(yè)務管理具體制度的擬訂和實施；進行市場、客戶的信息搜集、整理。（一）機構設置與職能本公司設立總經(jīng)理，下設三個部門，業(yè)務部、財務部和行政部。（十一）本制度由股東會批準后執(zhí)行。審計人員調(diào)離職時，應在監(jiān)事派員監(jiān)交下辦理移交手續(xù)。審計機構設置與負責人的任免，由監(jiān)事提出，股東會決定。原則上分為上半年和年度財務審計，適當安排專項和臨時的審計，對被審計單位在審計前，由審計部門提前3天發(fā)出審計通知書；（3）審計工作結(jié)束，審計人員要制作書面審計結(jié)論和建議，并在征求被審計單位意見后，向主管領導報告，經(jīng)監(jiān)事簽字后，報告執(zhí)行董事、總經(jīng)理，被審單位應按照審計決定提出的意見或建議進行整改；（七）公司內(nèi)部審計人員應當依法審計，堅持原則，遵守制度，實事求是，客觀公正，保守秘密，不得濫用職權、循私舞弊、玩忽職守。（六）內(nèi)部審計主要程序（1）制訂審計計劃。被審單位有阻撓、妨礙審計行為和拒絕提供財務資料或?qū)徲嬋藛T揭露的問題，進行打擊報復的，審計部門可根據(jù)其情節(jié)輕重，建議股東會給予警告、限期整改、經(jīng)濟處罰、免職和辭退等處分。（四）內(nèi)部審計主要的職能和權限（1）有權要求被審計單位負責人和有關人員介紹單位情況和參加有關審計工作會議；（2）有權要求被審計單位提供會計憑證、帳冊、報表和其他有關財務資料；（3）有權要求被審計單位提供公司狀況、經(jīng)營活動、經(jīng)濟效益、資產(chǎn)質(zhì)量等情況；（4）有權要求被審計單位負責人和工作人員對過失而產(chǎn)生的錯誤或違法違規(guī)，提供口頭或書面說明及參考資料；（5）經(jīng)內(nèi)部審計后，有權向被審計單位提出針對性的改進措施和建議，并有權幫助、加強、改善經(jīng)營管理；（6）發(fā)現(xiàn)被審計單位違反典當、財稅等法規(guī)，經(jīng)濟上有弄虛作假、貪污舞弊行為，須及時向股東會、監(jiān)事報告，并有權提出處罰意見或建議。（3）管理審計。（2）業(yè)務審計。（三）內(nèi)部審計主要內(nèi)容和要求（1）財務審計。（一）公司設立內(nèi)部審計機構，由監(jiān)事直接領導，全面負責公司所屬各單位和部門的內(nèi)部審計工作。十八、本典當行不得有下列行為：（一）從商業(yè)銀行以外的單位和個人借款；（二）與其他典當行拆借或者變相拆借資金；（三）超過規(guī)定限額從商業(yè)銀行貸款；　　 （四）對外投資。十六、本典當行不得經(jīng)營下列業(yè)務：（一） 非絕當物品的銷售以及舊物收購、寄售；（二）動產(chǎn)抵押業(yè)務；（三）集資、吸收存款或者變相吸收存款；（四）發(fā)放信用貸款；　　 （五）未經(jīng)商務部批準的其他業(yè)務。　　質(zhì)押當物在典當期內(nèi)或者續(xù)當期內(nèi)發(fā)生遺失或者損毀的，典當行應當按照估價金額進行賠償。十五、禁止條款：典當行不得委托其他單位和個人代辦典當業(yè)務,不得向其他組織、機構和經(jīng)營場所派駐業(yè)務人員從事典當業(yè)務。注冊資本不足1000萬元的，房地產(chǎn)抵押典當單筆當金數(shù)額不得超過100萬元?！　。ㄎ澹┑洚斝胸敭a(chǎn)權利質(zhì)押典當余額不得超過注冊資本的50%。（三）典當行對其股東的典當余額不得超過該股東入股金額，且典當條件不得優(yōu)于普通當戶。典當行分支機構不得從商業(yè)銀行貸款。典當行第一次向省級商務主管部門及所在地商務主管部門報送財務會計報告之后從商業(yè)銀行貸款的，貸款余額不得超過上一年度向主管部門報送的財務會計報告中的所有者權益?！　〉洚斝薪?jīng)營其他典當業(yè)務，有關法律、法規(guī)要求登記的，應當依法辦理登記手續(xù)。十三、房地產(chǎn)抵押業(yè)務：典當行經(jīng)營房地產(chǎn)抵押典當業(yè)務，應當和當戶依法到有關部門先行辦理抵押登記，再辦理抵押典當手續(xù)。（四）典當行在營業(yè)場所以外設立絕當物品銷售點應當報省級商務主管部門備案，并自覺接受當?shù)厣虅罩鞴懿块T監(jiān)督檢查。（二）絕當物估價金額不足3萬元的，典當行可以自行變賣或者折價處理，損益自負。典當行應當按照下列規(guī)定處理絕當物品：（一）當物估價金額在3萬元以上的，可以按照《中華人民共和國擔保法》的有關規(guī)定處理，也可以雙方事先約定絕當后由典當行委托拍賣行公開拍賣。逾期不贖當也不續(xù)當?shù)?，為絕當。續(xù)當時，當戶應當結(jié)清前期利息和當期費用。十一、贖當業(yè)務受理：典當期內(nèi)或典當期限屆滿后5日內(nèi)，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當，續(xù)當一次的期限最長為6個月。財產(chǎn)權利質(zhì)押典當?shù)脑戮C合費率不得超過當金的24‰。 動產(chǎn)質(zhì)押典當?shù)脑戮C合費率不得超過當金的42‰。　　典當當金利息不得預扣。典當期限由雙方約定，最長不得超過6個月。八、當物估價：當物的估價金額及當金數(shù)額應當由雙方協(xié)商確定。贖當時，當戶應當出示當票。當戶為單位的，經(jīng)辦人員應當出具單位證明和經(jīng)辦人的有效身份證件；委托典當中，被委托人應當出具典當委托書、本人和委托人的有效身份證件。六、對同一法人或自然人的典當余額不得超過注冊資本的25%，房地產(chǎn)單筆當金數(shù)額不得超過注冊資本的10%。五、典當時質(zhì)壓品經(jīng)雙方清點、簽封后交本典當行金庫經(jīng)管人員保管。其綜合費率（包括服務費、保管費、保險費）%、%、%，典當時即予預扣。二、凡國家禁止交易的物品、易燃、易爆危險品，依法被查、扣押或采取其他保全措施的財產(chǎn)，已作為銀行貸款物資保證的財產(chǎn)，賬物和來源不明的物品等不得作為質(zhì)押品。一、評估人員應遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，不謀私利，熟練掌握《典當管理辦法》的有關規(guī)定和評估鑒別技術，確保當金安全可靠，促進公司業(yè)務健康發(fā)展。第六十六條 本章程訂立日期為_2011_年_12月_15_日。第十三章 附則第六十四條 本章程經(jīng)公司登記機關登記后生效。第六十三條 公司除法定的會計賬冊外，不得另立會計賬冊。 第六十一條 公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。公司彌補虧損和提取公積金、法定公益金后所余利潤，可按股東的出資比例進行分配。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金和法定公益金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。第六十條 公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的百分之十列入公司法定公積金，并提取利潤的百分之五至百分之十列入公司法定公益金。年度財務會計報告包括下列財務會計報表及附屬明細表： （一）資產(chǎn)負債表； （二）損益表； （三）現(xiàn)金流量表；（四）財務狀況說明書；（四）利潤分配表。 第十二章 公司財務會計第五十七條 公司依照法律、行政法規(guī)和國務院財政主管部門的規(guī)定建立本公司財務、會計制度。第五十五條 公司債務清償后，將剩余財產(chǎn)按股東出資比例分配給股東。第五十三條 公司經(jīng)人民法院裁定宣告破產(chǎn)后，清算組將清算事務移交給人民法院。第五十一條 清算組在發(fā)現(xiàn)公司財產(chǎn)不足清償所負債務時，必須立即停止清算，按照有關程序申報人民法院申請宣告破產(chǎn)。第四十九條 清算組在公司債權人債權申報期間不得對公司債權人進行清算，但本公司不能因此免除對因推延清償而引起的損害承擔賠償責任。第四十八條 清算組在清算期間行使下列職權（一）清理公司財產(chǎn)，編制資產(chǎn)負債表及財產(chǎn)清單；（二）通知和公告?zhèn)鶛嗳?。第四十七條 公司清算組成立后_90_日內(nèi)通知債權人，在_60_日內(nèi)在報紙上公告三次，債權人應在_30_日內(nèi)向清算小組申報債權。第四十五條 公司出現(xiàn)下述情況時，應予解散：（一）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿時，股東會認為不再繼續(xù)存在的；（二）公司合并，不能繼續(xù)存在；（三）股東人數(shù)或注冊資本達不到《公司法》要求時；（四）因資不抵債被宣告破產(chǎn)；（五）違反法律、法規(guī)、危害公共利益，被執(zhí)法部門撤銷；（六）股東會特別決議解散。法定代表人應全力維護公司的利益。第十章 公司的法定代表人第四十三條 公司的法定代表人為公司董事。第四十二條 公司副經(jīng)理及其他由董事會聘任的高級職員請求辭職，應提前_60_天報告董事，董事在接到申請起_30_日內(nèi)作出決議，允許請求辭職的高級職員在_30_天后辭職，在批準辭職前公司高級職員必須繼續(xù)履行其職責。第四十條 公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理應承擔下列義務： （一）董事、監(jiān)事、經(jīng)理應當遵守公司章程，忠實履行職務，維護公司利益，不得利用在公司的地位和職權為自己謀取私利； 　?。ǘ┒?、監(jiān)事、經(jīng)理不得利用職權收受賄賂或其它非法收入，不得侵占公