萬(wàn)噸有機(jī)蔬菜深加工出口新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-文庫(kù)吧資料
2025-05-19 05:11本頁(yè)面
【正文】 強(qiáng)。因素\調(diào)整比例5%+5%產(chǎn)品銷售價(jià)格%%原材料價(jià)格%%固定資產(chǎn)投資額%%銷售價(jià)格下降對(duì)項(xiàng)目影響最大，當(dāng)銷售價(jià)格降低5%時(shí)，%；從－5%到＋5%。下圖是以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)分析圖。%，／年時(shí)，項(xiàng)目可以保本經(jīng)營(yíng)。（含建設(shè)期1年）。按10%的折現(xiàn)率，（稅后），（稅前）。（企業(yè)所得稅后），（企業(yè)所得稅前）。 三、財(cái)務(wù)效益分析盈利能力分析。經(jīng)營(yíng)成本估算經(jīng)營(yíng)成本＝總成本費(fèi)用－折舊費(fèi)－攤銷費(fèi)－財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期年經(jīng)營(yíng)成本為7220萬(wàn)元，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)年均經(jīng)營(yíng)成本為6102萬(wàn)元。計(jì)算期內(nèi)平均年總成本費(fèi)用為6220萬(wàn)元。速凍蔬菜單位制造成本為5680元／噸。工人工資及福利費(fèi)：速凍蔬菜880元／噸。按收購(gòu)價(jià)格2100元／噸計(jì)算，成品的單位成本為3000元／噸；每500克成品包裝一次，每噸需要260元；10kg裝一個(gè)紙箱每噸需要360元。由于項(xiàng)目分年達(dá)產(chǎn)，平均每年銷售收入為7200萬(wàn)元。公積金和公益金分別按稅后利潤(rùn)的10%和5%提取。其它費(fèi)用，包括管理費(fèi)用、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等，按每年170萬(wàn)元計(jì)算。財(cái)務(wù)費(fèi)用按每年30萬(wàn)元，加上財(cái)政資金當(dāng)年發(fā)生的使用費(fèi)進(jìn)行測(cè)算。建筑物殘值為5%，采用直線折舊法，按20年計(jì)算折舊費(fèi)；設(shè)備殘值為5%，采用直線折舊法，按生產(chǎn)期11年計(jì)算折舊費(fèi)；無(wú)形資產(chǎn)按10年攤銷；遞延資產(chǎn)按5年攤銷。應(yīng)企業(yè)要求，計(jì)算中未考慮出口退稅對(duì)項(xiàng)目收益的影響。假想項(xiàng)目增值稅納稅值最大的情況，取產(chǎn)成品增值稅率為17%，收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品增值稅率為10%，燃料及動(dòng)力增值稅率為17%。生產(chǎn)期內(nèi)逐年達(dá)產(chǎn)，第一年60%，第二年80%，第三年后100%。第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品為6種，分別是鮮西蘭花、毛豆、青椒、青刀豆、胡蘿卜、白花菜，達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)量第一期6000噸，第二期1000噸。由于企業(yè)在生產(chǎn)期第一年即開(kāi)始獲利，具備了造血功能，所以生產(chǎn)期第二年以及第三年的新增流動(dòng)資金，由企業(yè)未分配利潤(rùn)進(jìn)行補(bǔ)充，分別是800萬(wàn)元和1000萬(wàn)元。生產(chǎn)期第一年通過(guò)企業(yè)自籌解決生產(chǎn)流動(dòng)資金600萬(wàn)元，由股東投資。項(xiàng)目單位董事會(huì)已經(jīng)做出決議，各股東已經(jīng)同意向此項(xiàng)目出資。資金來(lái)源自籌資金及來(lái)源企業(yè)自籌資金共2000萬(wàn)元，其中用于固定資產(chǎn)投資3600萬(wàn)元，用于流動(dòng)資金2400萬(wàn)元?，F(xiàn)金持有量最高為35萬(wàn)元。收購(gòu)當(dāng)天必須進(jìn)行加工處理，即原材料和在產(chǎn)品定額天數(shù)為1天，即周轉(zhuǎn)210次。根據(jù)項(xiàng)目單位與購(gòu)買方的協(xié)議，應(yīng)收帳款定額天數(shù)為20天，即周轉(zhuǎn)10次。設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為1608萬(wàn)元。二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算項(xiàng)目總投資6000萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資3600萬(wàn)元，流動(dòng)資金2400萬(wàn)元。，并考慮了一定的價(jià)格下調(diào)因素，比如沙、磚的運(yùn)輸成本較低。，參照國(guó)家有關(guān)行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目單位實(shí)際取費(fèi)。1.《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）；；；?；亟ㄔO(shè)：2009年計(jì)劃種植10000畝，2010年計(jì)劃種植15000畝，2011年計(jì)劃種植30000畝，基地規(guī)模合計(jì)達(dá)3萬(wàn)畝。實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期為2009年4月2010年9月。水。蒸汽。其他電。項(xiàng)目產(chǎn)品主要原料為鮮蔬菜，年需鮮蔬菜1萬(wàn)5千噸，采取公司+合作社+農(nóng)戶的方法解決，地方政府協(xié)助企業(yè)組織當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶建設(shè)3萬(wàn)畝有機(jī)蔬菜種植基地，由項(xiàng)目單位提供有機(jī)蔬菜良種和種植技術(shù)，培訓(xùn)農(nóng)戶，與合作社農(nóng)戶簽訂產(chǎn)銷合同，以保護(hù)價(jià)收購(gòu)基地農(nóng)戶的鮮蔬菜。設(shè)備由國(guó)內(nèi)生產(chǎn)廠家提供，整機(jī)性能好，工作可靠性、能耗和自動(dòng)化程度均達(dá)到了國(guó)內(nèi)同類設(shè)備的先進(jìn)水平。主要設(shè)備有速凍生產(chǎn)線、前處理生產(chǎn)線、冷凍干燥生產(chǎn)線、保鮮生產(chǎn)線及制冷系統(tǒng)，速凍生產(chǎn)線選擇SSDY4000型、前處理生產(chǎn)線選擇YL4000型。另外廠區(qū)四周鐵藝圍欄1058延長(zhǎng)米，大門1座，門衛(wèi)和車庫(kù)，生產(chǎn)配套工程、綠化及地面硬化等。輔助生產(chǎn)區(qū)主要建設(shè)機(jī)房（包括配電）、鍋爐房、車庫(kù)、門衛(wèi)和大門，建筑面積共2510平方米。加工車間6000平方米，冷庫(kù)建筑面積10000平方米。具體建設(shè)內(nèi)容 土建工程本項(xiàng)目的主要建筑物是綜合加工車間及冷庫(kù)；運(yùn)動(dòng)場(chǎng)館；物資倉(cāng)庫(kù)；辦公樓、宿舍樓為三層，采用框架結(jié)構(gòu)，其它建筑物均為一層。工藝流程圖如下：原料驗(yàn)收→粗選→粗加工→半成品檢驗(yàn)→清洗→漂燙→冷卻→甩干→速凍→包裝→金屬探測(cè)→冷藏工藝技術(shù)來(lái)源：以徐州帝苑食品有限公司為技術(shù)依托，由其作為技術(shù)指導(dǎo)，參考國(guó)內(nèi)蔬菜出口企業(yè)的工藝技術(shù)流程。風(fēng)味：本品種固有的氣味。三、生產(chǎn)方案及工藝流程產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格執(zhí)行中華人中共和國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《有機(jī)食品》標(biāo)準(zhǔn)、外貿(mào)企業(yè)收購(gòu)有機(jī)蔬菜質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、出口有機(jī)蔬菜檢驗(yàn)檢疫標(biāo)準(zhǔn)。辦公生產(chǎn)區(qū)包括辦公樓、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)館、宿舍、食堂和浴池。生產(chǎn)區(qū)主要為綜合加工車間和冷庫(kù)。詳細(xì)布局見(jiàn)附圖。第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案一、建設(shè)任務(wù)及規(guī)模項(xiàng)目占地100畝，建設(shè)生產(chǎn)車間、冷藏庫(kù)、辦公樓、宿舍樓等共24670平方米，購(gòu)置安裝有機(jī)蔬菜生產(chǎn)設(shè)備、輔助設(shè)備和配套設(shè)施，形成年加工蘆筍萬(wàn)噸的生產(chǎn)能力，利用訂單農(nóng)業(yè)方式，發(fā)展有機(jī)蔬菜生產(chǎn)基地3萬(wàn)畝。同時(shí)面臨匯兌風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)根據(jù)消費(fèi)者準(zhǔn)確的反饋信息，改進(jìn)工藝，完善服務(wù)，不斷研發(fā)、設(shè)計(jì)、制造新產(chǎn)品，與農(nóng)戶共同開(kāi)發(fā)特色產(chǎn)品，根據(jù)市場(chǎng)需要不斷細(xì)分，滿足不同消費(fèi)層次、消費(fèi)群體的需求。四是產(chǎn)品主要用于出口，并已經(jīng)與日本、美國(guó)、歐洲等客商簽了購(gòu)買合同，市場(chǎng)有保證。這些給該項(xiàng)目提供了一個(gè)發(fā)展有機(jī)蔬菜基地和加工的大好機(jī)會(huì)。據(jù)有關(guān)資料顯示：中國(guó)大陸每年的出口總和還不到15萬(wàn)噸，國(guó)際市場(chǎng)缺口嚴(yán)重，造成了有機(jī)蔬菜緊缺的不正常局面。隨著我國(guó)人民生活水平的提高。經(jīng)過(guò)國(guó)內(nèi)有機(jī)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)專家的考察后，對(duì)喀左有機(jī)蔬菜種植、加工、出口業(yè)十分看好。我國(guó)南方地區(qū)由于雨水多等原因，蔬菜病蟲(chóng)害嚴(yán)重，農(nóng)藥殘留很難控制，有機(jī)蔬菜生產(chǎn)難度大。在發(fā)達(dá)國(guó)家，一方面有機(jī)蔬菜需求量迅速增加，一方面由于土地和勞動(dòng)力因素，生產(chǎn)成本上升，產(chǎn)量下降。據(jù)統(tǒng)計(jì)，國(guó)際市場(chǎng)每年需求量達(dá) 50萬(wàn)噸，而且以每年5—10%的速度增長(zhǎng)。對(duì)農(nóng)戶采取統(tǒng)一整作、統(tǒng)一播種、統(tǒng)一澆水、統(tǒng)一收獲的管理模式。第四章 建設(shè)單位基本情況一、建設(shè)單位概況喀左綠色有機(jī)食品有限公司是依托徐州市帝苑食品有限公司成立的以生產(chǎn)出口有機(jī)蔬菜（食品）為主的外向型企業(yè)，位于喀左縣利州工業(yè)園區(qū)，公司占地面積100畝、計(jì)劃建筑面積24670平方米，主要產(chǎn)品有IQF和BQF綠花菜、白花菜
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