華東師范大學(xué)金融學(xué)二專商業(yè)銀行學(xué)期末復(fù)習(xí)提綱-文庫吧資料
2025-05-18 12:01本頁面
【正文】 的管理人員中是否有人曾經(jīng)參與管理過同類的企業(yè)以及該企業(yè)的經(jīng)營績效如何。對借款人的經(jīng)營能力的判斷，采用過去財務(wù)績效與同行業(yè)的比較都能夠很好地說明它的經(jīng)營狀況。經(jīng)營能力（capacity）。品德是一個人正直、可靠和誠實(shí)的內(nèi)在素質(zhì)。品德（character）。金融市場的發(fā)展?fàn)顩r。法規(guī)方面的限制管理當(dāng)局都有限制銀行借入資金的數(shù)量、頻率和使用。利率風(fēng)險是指借款成本的波動率，無法借款風(fēng)險是由于信貸市場存在著信息不對稱，價格無法出清信貸市場，信貸資金就會出現(xiàn)配置行為。各種資金來源的風(fēng)險。提高銀行資金管理效率。主要用于頭寸周轉(zhuǎn)的需要。對流動性的需要相對集中。地理位置和人口狀況。人們的信用意識，重視貨幣時間價值服務(wù)產(chǎn)品和質(zhì)量。在保持資本比率不變時，則要求： CHAP6 商業(yè)銀行負(fù)債管理一、影響銀行存款增長的因素國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。但是在銀行經(jīng)營效率提高的情況下，投資者將會要求更高的投資回報，因此，減少分紅或股利政策既定不變是不現(xiàn)實(shí)的。債務(wù)資本不超過核心資本的25%。缺點(diǎn)在于：對它的使用受到期限制約，利率變動加大了銀行流動性風(fēng)險。長期債務(wù)工具。優(yōu)勢：不稀釋現(xiàn)有股東對銀行控制權(quán)；支持銀行資產(chǎn)增長。（2）不同方式的外部資本來源對銀行所產(chǎn)生的后果。普通股票發(fā)行使現(xiàn)有股東面臨著更大風(fēng)險，降低了財務(wù)杠桿乘數(shù)和費(fèi)用最高。銀行外部融資數(shù)量和結(jié)構(gòu)的管理規(guī)定等。每種融資方式對銀行整體風(fēng)險敞口影響。貝勒可持續(xù)增長模型為： 三、外部融資管理（一）外部最優(yōu)融資方案的決策不同融資方式的相對成本，如利息成本、承銷費(fèi)用和管制監(jiān)督。④要考慮外部融資的難易。②要考慮銀行對流動性的需要。凈利潤中提留的數(shù)額。（一）內(nèi)部融資支持銀行資產(chǎn)增長的限制因素可持續(xù)增長，制約的因素為：監(jiān)管當(dāng)局所決定的適度資本額。公式為： 二、內(nèi)部融資管理內(nèi)部融資是指銀行將自身留存而未分配給股東的利潤轉(zhuǎn)化為資本。長期債券為1000萬美元，%；股票為3000萬美元，%；優(yōu)先股為1000萬美元，%。銀行在多渠道籌集資本時采用加權(quán)平均資本成本計算資本的總成本。第二節(jié) 商業(yè)銀行融資管理一、資本成本分析（一）個別資本成本1．股本成本（1）優(yōu)先股成本率計算公式為：（2）普通股成本率計算公式為：假設(shè)某銀行發(fā)行的普通股市價為50美元，每股股息預(yù)計為5美元，每股籌集費(fèi)用為3%美元，預(yù)計股息每年增長為2%，則該普通股資金成本率為：債券成本在計算債券成本時，就要把債券成本換算為稅后成本。監(jiān)管部門和金融市場都要求銀行的資本增長與其風(fēng)險資產(chǎn)增長相匹配。為銀行組織的成長以及新產(chǎn)品、新服務(wù)的開展，設(shè)施的發(fā)展提供資金。一種是對計入資產(chǎn)負(fù)債表上的銀行自身固定資產(chǎn)的重新估價；另一種來自隱蔽價值的資本名義增值。（2）損失準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)貸款或投資損失而建立基金，具有降低銀行賦稅的功能。補(bǔ)償性準(zhǔn)備金。（二）附屬資本次級債券.租賃協(xié)議。（2）核心資本具有較高的透明度和可比性。未分配利潤是指商業(yè)銀行留待以后年度進(jìn)行分配的結(jié)存利潤，數(shù)量等于上年度結(jié)存的利潤加上本年度結(jié)存利潤。盈余公積金是對投資者分配的一種限制，將留存在銀行內(nèi)可使股東免交所得稅。資本公積金是指發(fā)行的實(shí)際價格高于票面價值部分。只有無限償還期優(yōu)先股才能歸入核心資本，否則歸屬于附屬資本公積金。優(yōu)先股的種類較多，是否轉(zhuǎn)為CS：CS的優(yōu)先股和不可轉(zhuǎn)換為CS的優(yōu)先股，但可轉(zhuǎn)換為CS的優(yōu)先股的股息低于不可轉(zhuǎn)換為CS的優(yōu)先股的股息，其價格高于普通股市價，一般用于收購與兼并；按是否贖回劃分，贖回的優(yōu)先股和不可贖回的優(yōu)先股；按是否調(diào)整利息率劃分，可調(diào)整利息率的優(yōu)先股和不可調(diào)整利息率的優(yōu)先股。優(yōu)先股（PS）其特點(diǎn)：銀行所有權(quán)的憑證：股利固定，需繳納公司所得稅：對銀行收益和剩余財產(chǎn)的求償權(quán)優(yōu)先于CS。三是市場價格。（3）普通股的價值。（2）資金結(jié)構(gòu)法首先將資金來源根據(jù)提取概率分：游資負(fù)債 95%（可能提取概率） 易變存款 30% 核心存款 15%負(fù)債流動性儲備金=95%（游資負(fù)債法定準(zhǔn)備金）+30%（易變存款法定準(zhǔn)備金）+15%(核心存款法定準(zhǔn)備金)銀行流動性總需求=95%（游資負(fù)債法定準(zhǔn)備金）+30%（易變存款法定準(zhǔn)備金）+15%(核心存款法定準(zhǔn)備金)+100%*估計新增貸款額（3）流動性指標(biāo)法（財務(wù)比率指標(biāo)法） 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)數(shù)據(jù)計算流動性指標(biāo)P761）現(xiàn)金村頭指標(biāo) 2）流動性證券指標(biāo) 3）貸款總額與核心存款的比率指標(biāo) 4）借入資金指標(biāo) 5）貸款承諾額指標(biāo) 6）資產(chǎn)流動性指標(biāo) 7）游資比率 8）存款結(jié)構(gòu)指標(biāo) （4）流動性指數(shù)法用于衡量商業(yè)銀行因突然或緊急出售資產(chǎn)而遭受的潛在損失的程度流動性指數(shù)I定義為：P77（5）融資缺口與融資需求融資缺口=平均貸款額—平均存款額融資缺口=—流動資產(chǎn)+借入資金融資缺口+流動資產(chǎn)=融資需求（借入資金）（6）市場信號指標(biāo)1）公眾對銀行的信心 2）資信評 3）股票價格CHAP5商業(yè)銀行資本管理第一節(jié) 商業(yè)銀行資本構(gòu)成與作用一、商業(yè)銀行資本構(gòu)成（一）核心資本 普通股（CS） （1）含義是上市銀行公開發(fā)行的所有權(quán)憑證，金額等于普通股數(shù)乘以票面價值。（難）（1）資金來源與運(yùn)用發(fā)法A 兩個
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