【正文】 　　　　　 項目移交和退出 【編寫要求】描述項目移交與退出的安排及條件，需包括以下內(nèi)容：項目運營期滿后如何移交（移交方、接收方、移交條件等）；**公司的退出機制（退出時間、退出方式、受讓方、受讓價格等）【參考示例】項目到期后，由項目公司將項目移交給政府或指定機構(gòu)，由政府平臺公司收購中冶聯(lián)合體的全部股權(quán)，實現(xiàn)退出。 項目運營及回購【編寫要求】該部分主要描述項目運營及回購的相關(guān)安排及條件，重點說明政府的付費機制，包括但不限于政府付費（需說明是購買服務(wù)還是購買資產(chǎn)）、使用者付費、可用性缺口補助等，描述每種付費機制下付費水平的計算方法、付費期多久、按照怎樣的進度付費以及付費資金的主要來源等。項目公司將與中冶**簽訂EPC合同，EPC取價按照定額下浮*%執(zhí)行，工程預(yù)付款**%，月進度款**%，竣工驗收后支付至**%。 項目建設(shè)【編寫要求】該部分應(yīng)重點說明項目總承包的實施主體，項目合同額，定額下浮比例以及支付方式等，同時還應(yīng)說明施工利潤總額和利潤率。 實施單位資金籌措計劃【參考示例】按照上述投資計劃，**冶將出資**萬元持有項目公司10%股權(quán)，并作為LP分期認購專項基金劣后級份額**萬元，該資金由**冶通過自有資金或自籌解決。**銀行將對項目本身進行項目風(fēng)險評估和評級，同時要求長**政府提供完整的PPP項目合規(guī)性支撐文件和財政預(yù)算文件。項目公司以合計**萬元的自有資金（**萬元注冊資本金+**萬元股東借款）向**銀行和**行申請貸款**萬元，其中**銀行提供貸款**萬元，資金成本按**%（央行五年期以上貸款基準(zhǔn)利率上浮**%）計；**行提供貸款**萬元，資金成本按**%（央行五年期以上貸款基準(zhǔn)利率下浮**%）。 項目資金籌措【編寫要求】該部分應(yīng)重點說明項目公司和實施單位所需資金的具體來源渠道、成本及落實情況，以及實施單位自身所需資金的籌措情況和資金峰值。認購劣后級是中冶**和政府平臺公司為產(chǎn)業(yè)基金提供的重要增信措施。 【參考示例】由**公司發(fā)起設(shè)立**基金（有限合伙）（擬用名），基金規(guī)模暫定*億元，期限*年，其中優(yōu)先級*億元，占比*%，由**募集；中間級*億元，占比*%，由中冶**認購；劣后級**億元，占比*%，由政府平臺**公司認購。 專項基金的設(shè)立【編寫要求】該部分應(yīng)重點描述專項產(chǎn)業(yè)基金（或信托計劃）的設(shè)立安排，內(nèi)容包括但不限于基金規(guī)模、期限、各方認購的金額及層級（優(yōu)先/中間/劣后）、基金出資的年化成本、各層級權(quán)利及義務(wù)、投放方式（注冊資本和股東借款各多少）等。項目公司各方責(zé)任和權(quán)利將通過《股東協(xié)議》和《公司章程》具體約定。公司設(shè)監(jiān)事會，監(jiān)事會成員3名，中冶**推薦1名，中冶建信長天發(fā)展基金推薦1名，**高新總公司推薦1名。五名董事分別為中冶建信**基金推薦2名、中冶**推薦1名，**冶推薦1名，**高新總公司推薦1名。公司設(shè)股東會、董事會和監(jiān)事會。項目公司各股東按照持股比率實際出資到位注冊資本**萬元，計入實收資本科目，其中中冶建信**基金出資**萬元，中冶**出資**萬元，**冶出資**萬元，**高新總公司出資**萬元，余下的基金規(guī)模**萬元將用于向項目公司發(fā)放股東借款，計入長期負債科目。中冶建信**基金是項目公司的實際控制人。 項目公司的設(shè)立【編寫要求】該部分應(yīng)重點描述項目公司的設(shè)立安排，內(nèi)容包括但不限于項目公司名稱、注冊資本、股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)、項目公司利潤分配規(guī)則（重點說明：政府平臺是否分紅？專項產(chǎn)業(yè)基金按股比分紅還是固定收益？**公司如何分紅？），同時還需介紹項目公司管理架構(gòu)和董事會構(gòu)成，并說明我方是否合并項目公司財務(wù)報表并簡述原因。（5）工程施工價款的支付方式工程預(yù)付款10%；月進度付款80%；竣工驗收后付至90%；工程竣工結(jié)算審計后付款至95%（按單位工程辦理竣工驗收及結(jié)算）；工程質(zhì)保金5%，待缺陷責(zé)任期滿后支付。（3）勘察設(shè)計費支付方式簽訂合同15日內(nèi)項目公司支付約定規(guī)合同總價款的20%，提交勘察成果15日內(nèi)支付合同總價款30%，提交勘察設(shè)計成果15日內(nèi)支付合同總價款30%，勘探成果通過審查后15日內(nèi)支付合同總價款20%。（3）稅費：按實際發(fā)生金額計入項目工程投資，當(dāng)期根據(jù)實際發(fā)生金額進行納入可用性服務(wù)費中支付 工程價款支付方式【編寫要求】該部分應(yīng)依據(jù)于政府招標(biāo)文件或與政府商定的合作協(xié)議。樁基礎(chǔ)【參考示例】（1）根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的施工圖設(shè)計文件、依據(jù)現(xiàn)行的《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》（GB505002013）、《湖北省房屋建筑與裝飾工程消耗量定額及單位估價表》（鄂建文〔2013〕66號文）、《湖北省通用安裝工程消耗量定額及單位估價表》（鄂建文〔2013〕66號文）、《湖北省市政工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（鄂建文〔2008〕214號文）、《湖北省園林綠化工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（鄂建文〔2009〕248號文）、《湖北省建設(shè)工程公共專業(yè)消耗量定額及基價表（土石方這種模式下，項目公司完全通過經(jīng)營獲得收入，實現(xiàn)回款目的。本評價報告以保守估計，取政府補貼年度折現(xiàn)率下浮至*%進行測算。（3）財政補貼本項目財政補貼計算公式為：在政府可研報告中，據(jù)本項目投資額，以項目全投資內(nèi)部收益率**%為測算指標(biāo)，合理利潤率取五年以上中長期貸款基準(zhǔn)利率上浮**%，為**%，測得年度折現(xiàn)率為**%，同時計算得出在運營期內(nèi)政府每年需支付的財政補貼金額。本可研報告中，按照**新區(qū)建設(shè)局編制的《**新區(qū)地下綜合管廊一期工程管廊PPP項目財務(wù)測算報告》，入廊費取費標(biāo)準(zhǔn)暫定如下：表 入廊費收費標(biāo)準(zhǔn)（萬元/公里）給水中水電力燃氣供熱通信（2）運營管理費運營管理費是指根據(jù)項目公司與各入廊企業(yè)已經(jīng)簽訂的《入廊協(xié)議》中確定的每年應(yīng)支付的運營管理費金額，該金額將由**新區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)管理局與各入廊企業(yè)協(xié)商確定入廊費定價標(biāo)準(zhǔn)，并交物價部門備案?！緟⒖际纠勘卷椖炕貓髾C制為可行性缺口補助模式，項目公司的收費來源主要有入廊企業(yè)一次性繳納的入廊費、入廊企業(yè)繳納的運營管理費和政府支付給項目公司的財政補貼?！揪帉懸蟆吭撃Ｊ较抡褪褂谜叻謩e承擔(dān)部分運營補貼支付責(zé)任（如管廊項目等）?！緟⒖际纠勘卷椖炕貓髾C制為政府付費模式，付費金額按照“項目建設(shè)期成本＋回購期資金利息”的方式確定，回購期資金利息按*%計，支付期限為回購期內(nèi)，按等額本金方式支付，每年支付*次，每年支付比例為*%，共計*年?！緟⒖际纠空J可的建設(shè)期成本為**億元，其中建設(shè)期利息**億元，計息基數(shù)**億元（其中包括**），年化利率**%。 建設(shè)期成本【編寫要求】該成本為政府認可的建設(shè)期成本，即政府在運維期逐年支付回購款的計算基數(shù)，可考慮用公式或列表表示。 合規(guī)性承諾【編寫要求】為規(guī)避項目風(fēng)險，政府應(yīng)提供完整的PPP項目合規(guī)性支撐文件和財政預(yù)算文件。債券信用評級AA?！緟⒖际纠空脚_公司陽邏建發(fā)公司于2001年4月成立，為新洲區(qū)國有獨資企業(yè)，注冊資本為**億元，公司主要從事新洲區(qū)及陽邏開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資及土地開發(fā)業(yè)務(wù)。表 政府項目支出與公共預(yù)算支出比例情況年份自然年P(guān)PP項目政府年支出額（萬元）公共財政預(yù)算支出 （萬元）占公共財政預(yù)算支出的比例1201622017…N20** 政府平臺公司【編寫要求】應(yīng)介紹該公司成立時間、注冊資本金、股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)、主要業(yè)務(wù)等，近年來主要財務(wù)指標(biāo)（總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入、利潤總額），債券信用評級等。**市財政局每年向項目公司支付財政補貼。考慮到**市的預(yù)期發(fā)展以及通貨膨脹等經(jīng)濟因素，2021至2030年**市公共預(yù)算財政支出平均漲幅取**%，2031至2040年**市公共預(yù)算財政支出平均漲幅取**%，測算出的**市未來年度公共預(yù)算財政支出如下表所示。結(jié)合**市20132015年公共預(yù)算支出漲幅和**市“十三五”規(guī)劃預(yù)期的2016至2020年公共財政預(yù)算收入**%的漲幅，取項目合作期內(nèi)，2016至2018年**市公共預(yù)算財政支出平均漲幅為**%?！緟⒖际纠?*市的主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)和財務(wù)狀況情況如下表所示。 項目參與單位該部分主要描述PPP項目各參與方情況，一般包括政府（業(yè)主）、政府平臺公司、基金管理公司及其他社會資本方等。**政府與中選的社會資本、項目公司簽訂PPP合同，授權(quán)項目公司在合同期內(nèi)負責(zé)項目的建設(shè)、融資及運營維護。 編制依據(jù)【編寫要求】條列本可研報告編制的依據(jù)，包括但不限于國家有關(guān)法律法規(guī)、政府工可、PPP實施方案、招標(biāo)文件、合作協(xié)議等。（2）完成并通過了《**高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)黃橋大道等三條道路工程PPP項目物有所值（定性）評價》和《**高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)黃橋大道等三條道路工程PPP項目財政承受能力論證》，**市財政局高新分局2015年9月2日致**高新區(qū)住房和建設(shè)管理局《關(guān)于〈**高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)黃橋大道等三條道路工程PPP項目實施方案〉通過物有所值、財政承受能力驗證的函》。本項目相關(guān)前期文件及其進展如下表所示：文件類型文件名稱上報文件是否完成批復(fù)部門是否取得批復(fù)批復(fù)時間/擬批復(fù)時間批復(fù)文號是/否*部門是/否X年X月X日建設(shè)項目立項及前期報審文件項目可行性研究報告建設(shè)項目選址報審文件項目報國土局文件（土地預(yù)審）拆遷安置方案項目環(huán)評報告控制性詳細規(guī)劃以及規(guī)劃用地報審文件PPP實施相關(guān)文件項目PPP實施方案項目物有所值評