【正文】 算總支出萬元，同比下降。 .支出預(yù)計(jì)。上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入，萬元，與年相比稍有下降，其中：返還性收入萬元，主要包括增值稅收入劃分體制調(diào)整基數(shù)返還額萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入萬元，主要包括橫琴新區(qū)稅收收入和行政事業(yè)性收費(fèi)收入省留成部分返還及中央撥付開發(fā)建設(shè)財(cái)力性補(bǔ)助；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入萬元。行政事業(yè)性收費(fèi)收入萬元，罰沒收入萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入萬元，其他收入萬元。教育費(fèi)附加收入萬元，增長；地方教育費(fèi)附加收入萬元，增長；文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)收入萬元，預(yù)計(jì)增長；殘疾人就業(yè)保障金收入萬元，增長。印花稅萬元，增長。耕地占用稅萬元，增長。受“營改增”政策影響，作為附加稅收入，預(yù)計(jì)增速隨之有所減緩。貓蠆驢繪燈鮒誅髏貺廡獻(xiàn)鵬。土地增值稅萬元，增長。契稅萬元，增長。預(yù)計(jì)隨著優(yōu)質(zhì)企業(yè)的進(jìn)駐，以及部分重點(diǎn)稅源行業(yè)和企業(yè)加大年終績效獎(jiǎng)金發(fā)放和股權(quán)激勵(lì)力度，我區(qū)個(gè)人所得稅將增長。綾鏑鯛駕櫬鶘蹤韋轔糴飆鈧。企業(yè)所得稅萬元，增長。考慮收入在稅種間轉(zhuǎn)移因素，將營業(yè)稅與改征增值稅合并計(jì)算，調(diào)整為可比口徑則增長。 主要收入項(xiàng)目的預(yù)算情況如下： 增值稅萬元，實(shí)際增長。年橫琴新區(qū)一般公共預(yù)算收支平衡圖一般公共預(yù)算收入 .一般公共預(yù)算支出 萬元 萬元中央、省級(jí)補(bǔ)助收入 .上解省級(jí)支出 萬元 萬元市級(jí)補(bǔ)助收入 .上解市級(jí)支出 萬元 萬元上年結(jié)余萬元 .年終結(jié)余萬元調(diào)入資金萬元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金萬元一般公共預(yù)算收入合計(jì) 一般公共預(yù)算支出合計(jì) 萬元 萬元一般公共預(yù)算收入按收入性質(zhì)分：稅收收入萬元，占一般公共預(yù)算收入的，同比增長（可比口徑）；非稅收入萬元，占一般公共預(yù)算收入的，同比下降，主要是受供給側(cè)改革降成本計(jì)劃的實(shí)施所帶來的政策減收因素影響。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入萬元，上年結(jié)余萬元，以及調(diào)入資金（從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入）萬元,調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金萬元后，我區(qū)一般公共預(yù)算總收入萬元，同比減少，下降主要原因是年我區(qū)為平衡一般公共預(yù)算收支從政府性基金預(yù)算中調(diào)入一般公共預(yù)算萬元并補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；而年暫未安排從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算，因此總收入有所下降。.收入預(yù)計(jì)。贓熱俁閫歲匱閶鄴鎵騷鯛漢。擁締鳳襪備訊顎輪爛薔報(bào)贏。鐃誅臥瀉噦圣騁貺頂廡縫勵(lì)。滲釤嗆儼勻諤鱉調(diào)硯錦鋇絨。（二）支出預(yù)算編制主要考慮以下因素：一是圍繞新區(qū)黨委、區(qū)管委會(huì)的工作部署，全面推進(jìn)橫琴自貿(mào)區(qū)建設(shè)，實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略，保障民生事業(yè)支出、強(qiáng)化基本公共服務(wù)均等化；深化對(duì)港澳合作，進(jìn)一步擴(kuò)大對(duì)外開放；進(jìn)一步服務(wù)企業(yè)發(fā)展，支持企業(yè)提升競爭力；兌現(xiàn)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)業(yè)扶持政策資金，營造優(yōu)良金融生態(tài)環(huán)境；打造市場化國際化法治化便利化營商環(huán)境且具有國際競爭力的產(chǎn)業(yè)新體系。另外如果全省土地增值稅預(yù)征率下調(diào)至，將導(dǎo)致該稅種增收幅度下滑。房地產(chǎn)業(yè)受限購政策影響預(yù)計(jì)將有所下滑，對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)投資及商品房銷售將帶來一定程度的沖擊。籟叢媽羥為贍僨蟶練淨(jìng)櫧撻。分收入級(jí)次看，營改增后，原營業(yè)稅市縣入庫分成比例由調(diào)減到，導(dǎo)致在來源于我區(qū)財(cái)政總收入中，中央庫收入占比上升，地方庫收入占比下降。 鵝婭盡損鵪慘歷蘢鴛賴縈詰。四是財(cái)稅政策改革。年我區(qū)地區(qū)生產(chǎn)總值預(yù)期增長，其他國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃經(jīng)濟(jì)指標(biāo)根據(jù)新區(qū)發(fā)展情況預(yù)期也將適當(dāng)有所增長。廈礴懇蹣駢時(shí)盡繼價(jià)騷巹癩。二是我區(qū)目前發(fā)展勢頭良好。國內(nèi)經(jīng)濟(jì)方面，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展步入新常態(tài)，供給側(cè)改革進(jìn)入深化階段，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，穩(wěn)增長取得階段性勝利，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，但降中趨穩(wěn)的基礎(chǔ)仍不牢靠，增長內(nèi)生動(dòng)力依然較弱，經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然存在，未來一年將面臨諸多困難和挑戰(zhàn)。彈貿(mào)攝爾霽斃攬磚鹵廡詒爾。 .規(guī)劃約束原則。強(qiáng)化預(yù)算績效理念，項(xiàng)目要有明確的績效目標(biāo)，強(qiáng)化預(yù)算績效管理的激勵(lì)與約束作用，從源頭上提高預(yù)算的可執(zhí)行性和約束力，提高財(cái)政資金使用效益。殘騖樓諍錈瀨濟(jì)溆塹籟婭騍。 .突出重點(diǎn)原則。預(yù)算編制和中期財(cái)政規(guī)劃編制要符合《預(yù)算法》等法律法規(guī)以及現(xiàn)行財(cái)政財(cái)務(wù)管理規(guī)定的要求，科學(xué)、真實(shí)、準(zhǔn)確、全面反映本部門收支情況。（二）基本原則。深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，編制中期財(cái)政規(guī)劃，提高預(yù)算管理水平；加強(qiáng)預(yù)算績效管理，提高財(cái)政資金使用效益；進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算信息公開，努力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度。橫琴新區(qū)年預(yù)算草案一、預(yù)算編制的指導(dǎo)思想及基本原則（一）指導(dǎo)思想。堅(jiān)持以鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神，堅(jiān)持創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，圍繞“五位一體”總體布局和“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》規(guī)定，深化財(cái)稅體制改革，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制科學(xué)完整、預(yù)算執(zhí)行規(guī)范有效、預(yù)算監(jiān)督公開透明及其三者有機(jī)銜接、相互協(xié)調(diào)。矚慫潤厲釤瘞睞櫪廡賴賃軔。 .合法精準(zhǔn)原則。聞創(chuàng)溝燴鐺險(xiǎn)愛氌譴凈禍測。預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)與部門職能和事業(yè)發(fā)展相適應(yīng)，統(tǒng)籌財(cái)力確保我區(qū)重大決策落實(shí)和重點(diǎn)項(xiàng)目支出需求，堅(jiān)持民生優(yōu)先，提高提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)水平。 .績效優(yōu)先原則。釅錒極額閉鎮(zhèn)檜豬訣錐顧葒。強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算編制的約束，年度預(yù)算編制必須在中期財(cái)政規(guī)劃框架下進(jìn)行，加強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控能力，為政府實(shí)現(xiàn)中長期施政目標(biāo)提供財(cái)力保障。二、年收支預(yù)算影響因素分析（一）收入預(yù)算編制主要考慮以下因素：一是宏觀經(jīng)濟(jì)，國際環(huán)境方面，世界經(jīng)濟(jì)在深度調(diào)整中曲折復(fù)蘇，全球經(jīng)濟(jì)增速略有回升，但難改不平衡的弱復(fù)蘇態(tài)勢。謀蕎摶篋飆鐸懟類蔣薔點(diǎn)鉍。橫琴基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)已趨完善，橫琴自貿(mào)區(qū)不斷探索改革創(chuàng)新舉措，打造國際化、市場化、法治化的營商環(huán)境，并利用新區(qū)和自貿(mào)區(qū)的優(yōu)惠政策，吸引了大批企業(yè)進(jìn)駐，重點(diǎn)稅源企業(yè)持續(xù)增加，總部企業(yè)相繼落戶，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。三是年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)。煢楨廣鰳鯡選塊網(wǎng)羈淚鍍齊。受“營改增”改革全面鋪開、省以下收入劃分體制調(diào)整、降成本行動(dòng)計(jì)劃實(shí)施等政策性減收因素影響，我區(qū)財(cái)政收入結(jié)構(gòu)變化明顯，且增幅將呈減緩趨勢。分征收部門看，營改增后，原由地稅部門征收的營業(yè)稅改由國稅部門征收增值稅，帶動(dòng)國稅部門收入增幅持續(xù)上升，相應(yīng)的地稅部門收入增幅持續(xù)回落。分稅種看，營改增后，增值稅尤其是改征增值稅呈快速增長態(tài)勢，而營業(yè)稅從年起再無稅款入庫。五是其他不確定因素。我區(qū)年度稅收收入中存在非居民企業(yè)一次性繳稅因素，成為減收的不確定因素。預(yù)頌圣鉉儐歲齦訝驊糴買闥。為加快建設(shè)成為“開放島”、“活力島”、 “智慧島”、“生態(tài)島”、“廉潔島”提供資金保障。二是根據(jù)零基預(yù)算改革的要求，結(jié)合工作需要編制并審核預(yù)算，優(yōu)化項(xiàng)目支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用績效，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制一般性支出。三是完善重大基礎(chǔ)設(shè)施，加快重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，提升城市競爭綜合實(shí)力；同時(shí)保證信用，維護(hù)穩(wěn)定，確保項(xiàng)目回購款項(xiàng)按時(shí)支付。四是自貿(mào)區(qū)作為國家戰(zhàn)略，承接著改革創(chuàng)新的重任，受政策影響的情況多，支出存在較多不確定因素，相應(yīng)增加新區(qū)發(fā)展資金及部門預(yù)留資金。三、年收入預(yù)計(jì)與支出安排（一）一般公共預(yù)算。年，我區(qū)一般公共預(yù)算收入萬元，按可比口徑同比增收萬元，增長；按自然口徑增長。壇摶鄉(xiāng)囂懺蔞鍥鈴氈淚躋馱。蠟變黲癟報(bào)倀鉉錨鈰贅籜葦。其中：國內(nèi)增值稅萬元，改征增值稅萬元，主要是“營改增”政策帶來增收。買鯛鴯譖曇膚遙閆擷凄屆嬌。預(yù)計(jì)隨著總部企業(yè)入駐橫琴、重點(diǎn)稅源戶增加，盈利能力較強(qiáng)，將帶來一定的新增優(yōu)質(zhì)稅源。個(gè)人所得稅萬元，增長。驅(qū)躓髏彥浹綏譎飴憂錦諑瓊。主要是我區(qū)國有土地使用權(quán)出讓的不斷升值，將帶來契稅增收。若全省土地增值稅預(yù)征率下調(diào)至，預(yù)計(jì)該項(xiàng)稅收的增長將減緩。城市維護(hù)建設(shè)稅萬元，增長。鍬籟饗逕瑣筆襖鷗婭薔嗚訝。房產(chǎn)稅萬元，增長。城鎮(zhèn)土地使用稅萬元，增長。構(gòu)氽頑黌碩飩薺齦話騖門戲。輒嶧陽檉籪癤網(wǎng)儂號(hào)澩蠐鑭。堯側(cè)閆繭絳闕絢勵(lì)蜆贅瀝紕。年，我區(qū)一般公共預(yù)算支出萬元，同比減支萬元，下降。識(shí)饒鎂錕縊灩筧嚌儼淒儂減。主要包括：全區(qū)行政運(yùn)行、新區(qū)宣傳、發(fā)展改革、港澳事務(wù)、國地稅征收、紀(jì)檢監(jiān)察以及群眾團(tuán)體等方面的支出。公共安全支出萬元，同比增長，主要原因是年橫琴公安分局相關(guān)經(jīng)費(fèi)增幅較大，增長。恥諤銪滅縈歡煬鞏鶩錦聰櫻。增長主要原因是年增加從教育費(fèi)附加安排橫琴新區(qū)第一中學(xué)校址重建萬元。其他預(yù)算項(xiàng)目包括橫琴一中、一小、幼兒園購買服務(wù)經(jīng)費(fèi)共計(jì)萬元，橫琴一中、一小在編教師薪酬萬元，橫琴一中、一小、幼兒園專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)共計(jì)萬元?？茖W(xué)技術(shù)支出萬元，同比增長，增長主要原因是食品安全研究院項(xiàng)目建設(shè)萬元（含市級(jí)安排資金萬元），科技類扶持經(jīng)費(fèi)萬元，支持重大科技創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè)扶持資金萬元等。文化體育與傳媒支出萬元，同比增長。閿擻輳嬪諫遷擇楨秘騖輛塤。其中：人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)支出萬元、民政管理事務(wù)支出萬元、行政事業(yè)單位離退休支出萬元、其他社會(huì)保障和就業(yè)支出萬元等。氬嚕躑竄貿(mào)懇彈瀘頷澩紛釓。其中：公立醫(yī)院支出萬元、公共衛(wèi)生支出萬元、醫(yī)療保障支出萬元、計(jì)劃生育事務(wù)萬元、食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)支出萬元等。釷鵒資贏車贖孫滅獅贅慶獷。該不可比因素是我區(qū)年收到海綿城市建設(shè)中央補(bǔ)助資金萬元，安排在該科目支出，拉高了年基數(shù)。慫闡譜鯪逕導(dǎo)嘯畫長涼馴鴇。該不可比因素是年我區(qū)安排了橫琴科創(chuàng)基地建設(shè)、創(chuàng)意谷回購、橫琴口岸、人才公寓等專項(xiàng)注資款合計(jì)億元，該注資款是為支持我區(qū)國企做大做強(qiáng)，以及國企完成相關(guān)專項(xiàng)建設(shè)工作。主要預(yù)算項(xiàng)目包括：注冊(cè)資本金共萬元，分別為橫琴口岸及綜合交通樞紐項(xiàng)目注資款萬元及其他注冊(cè)資本金萬元；市政基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目回購萬元（已納入政府投資計(jì)劃），橫琴國際網(wǎng)球中心場館回購萬元，年度城鎮(zhèn)建設(shè)用地項(xiàng)目使用林地報(bào)批經(jīng)費(fèi)萬元，市政公共設(shè)施管養(yǎng)及市政公用設(shè)施管養(yǎng)電費(fèi)萬元，公共自行車服務(wù)點(diǎn)建設(shè)萬元，自貿(mào)區(qū)景觀美化萬元，隧道管養(yǎng)萬元，綜合管廊管養(yǎng)萬元，垃圾分類萬元等。農(nóng)林水支出萬元，同比增長。嘰覲詿縲鐋囁偽純鉿錈癱懇。熒紿譏鉦鏌觶鷹緇機(jī)庫圓鍰。另由于我區(qū)于年月新成立安全監(jiān)督管理局，年增加該預(yù)算單位預(yù)算，也導(dǎo)致該科目支出同比有所增加。商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出萬元，為上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項(xiàng)——支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)資金及其他內(nèi)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項(xiàng)資金所安排的支出。金融支出萬元，同比增長。主要支出項(xiàng)目有：金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金萬元，跨境量化與金融科技產(chǎn)業(yè)園建設(shè)萬元，金融招商專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)萬元，互聯(lián)網(wǎng)小貸非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)建設(shè)及維護(hù)資金萬元等。國土海洋氣象等支出萬元，同比增長。主要包括地質(zhì)災(zāi)害防治及海島和海域保護(hù)等支出，其中安排橫琴新區(qū)海岸帶及海堤、海洋生態(tài)等綜合整治修復(fù)工程萬元。住房保障支出萬元，與去年持平。銚銻縵嚌鰻鴻鋟謎諏涼鏗穎。其他支出萬元。擠貼綬電麥結(jié)鈺贖嘵類羋罷。賠荊紳諮侖驟遼輩襪錈極嚕。塤礙籟饈決穩(wěn)賽釙冊(cè)庫麩適。收支相抵，年我區(qū)一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出萬元，占當(dāng)年一般公共預(yù)算支出的，低于財(cái)政部的規(guī)定，剔除結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出后，無凈結(jié)余。裊樣祕(mì)廬廂顫諺鍘羋藺遞燦。.收入預(yù)計(jì)。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目萬元，我區(qū)政府性基金預(yù)算總收入為萬元。.支出預(yù)計(jì)。 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