期末處理的一般方法-文庫(kù)吧資料
2025-05-05 12:09本頁(yè)面
【正文】 在賬齡分析表中，我們只提供單核算的賬齡分析表，或者是把往來(lái)核算的科目下所設(shè)置的所有的核算項(xiàng)目都列示出來(lái)。按商品（物料）輸出時(shí)不但可以查詢(xún)到某供應(yīng)商的往來(lái)款余額，還可以查詢(xún)到此往來(lái)款余額由哪些商品（物料）組成，隨時(shí)了解商品（物料）的市場(chǎng)銷(xiāo)售情況。 2．應(yīng)收款管理系統(tǒng)的往來(lái)對(duì)賬功能 在 【 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 】 標(biāo)簽卡中單擊【 應(yīng)收款管理 】 系統(tǒng)功能項(xiàng) , 單擊 【 賬表 】 子功能項(xiàng)雙擊“往來(lái)對(duì)賬”明細(xì)功能項(xiàng)系統(tǒng)打開(kāi) 【 往來(lái)對(duì)賬單 】 窗口并顯示 【 往來(lái)對(duì)賬單 】 對(duì)話框如圖 725. 選擇查詢(xún)?nèi)掌诜绞?,即按單據(jù)日期查詢(xún)或按財(cái)務(wù)日期查詢(xún) ,還可選擇單據(jù)余額或即時(shí)余額以及其他選項(xiàng)。 在總賬系統(tǒng)模塊中，選擇 【 往來(lái) 】 子功能項(xiàng)，然后雙擊明細(xì)功能列表中的“往來(lái)對(duì)賬單”項(xiàng)即可打開(kāi)【 往來(lái)對(duì)賬單 】 窗口并顯示其 【 過(guò)濾條件 】對(duì)話框，如圖 723 用戶(hù)在此需要設(shè)置會(huì)計(jì)期間、會(huì)計(jì)科目、幣別、項(xiàng)目類(lèi)別、項(xiàng)目代碼范圍、業(yè)務(wù)日期范圍、業(yè)務(wù)編號(hào)范圍等選項(xiàng)。在本期所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全部處理完畢之后，就可以進(jìn)行期末結(jié)賬處理了。 圖 721 余額調(diào)節(jié)表 出納業(yè)務(wù)期末處理 ? 出納軋賬 在 【 現(xiàn)金管理 】 系統(tǒng)模塊下單擊 【 期末處理 】子功能項(xiàng)，再雙擊“期末結(jié)賬”明細(xì)功能項(xiàng)即可打開(kāi) 【 期末結(jié)賬 】 對(duì)話框如圖 722. 選擇“結(jié)賬”單選項(xiàng)之后單擊【開(kāi)始（ S） 】 ,系統(tǒng)即開(kāi)始對(duì)現(xiàn)金管理系統(tǒng)中的發(fā)生額、余額等內(nèi)容進(jìn)行檢查 ,如果無(wú)錯(cuò)誤可完成結(jié)賬操作 . 如果選取“結(jié)轉(zhuǎn)未達(dá)賬”復(fù)選框 ,則系統(tǒng)把本期未勾對(duì)的銀行存款日記賬和未勾對(duì)的銀行對(duì)賬單結(jié)轉(zhuǎn)到下一期 .否則將可能造成下期余額調(diào)節(jié)表不平衡 . 使用期末結(jié)賬功能，也可以進(jìn)行反結(jié)賬操作 .進(jìn)行反結(jié)賬時(shí) ,上期結(jié)轉(zhuǎn)的銀行存款日記賬、銀行對(duì)賬單以及與這些紀(jì)錄進(jìn)行勾對(duì)的銀行存款日記賬、銀行對(duì)賬單的勾對(duì)標(biāo)志將被取消 .結(jié)賬回本期后需要重新進(jìn)行勾對(duì)。 選擇“科目及幣別”和“對(duì)賬方式”之后，單擊 【 確定（ O） 】 按鈕進(jìn)入 【 銀行存款與總賬對(duì)賬 】 窗口，如圖 720所示?？梢詧?zhí)行【編輯】→ 【日記賬內(nèi)部沖銷(xiāo)】命令項(xiàng)將日記賬內(nèi)部的記錄核銷(xiāo) . 出納業(yè)務(wù)期末處理 圖 715 【 銀行存款對(duì)賬 】 對(duì)話框 出納業(yè)務(wù)期末處理 圖 717 對(duì)賬選項(xiàng)設(shè)置 出納業(yè)務(wù)期末處理 ? 對(duì)賬 3．銀行對(duì)賬日?qǐng)?bào)表 在 【 現(xiàn)金管理 】 系統(tǒng)模塊下單擊 【 銀行存款 】 子功能項(xiàng)，然后雙擊“銀行對(duì)賬日?qǐng)?bào)表”明細(xì)功能項(xiàng)，系統(tǒng)將打開(kāi) 【 銀行對(duì)賬日?qǐng)?bào)表 】 窗口并顯示 【 銀行對(duì)賬日?qǐng)?bào)表 】 對(duì)話框。 在該對(duì)話框中 ,用戶(hù)可以設(shè)置自動(dòng)對(duì)賬、手工對(duì)賬、表格等選項(xiàng) ,單擊【 確定（ O） 】 再單擊工具欄上的“自動(dòng)對(duì)賬” ,系統(tǒng)將按照相關(guān)設(shè)置進(jìn)行對(duì)賬 . 記錄勾銷(xiāo)后，單擊工具欄上的“已勾對(duì)”按鈕進(jìn)入 【 已勾對(duì)記錄列表 】 窗口查看對(duì)賬結(jié)果 . 當(dāng)銀行對(duì)賬單中存在調(diào)賬或內(nèi)部沖銷(xiāo)記錄時(shí)，可以執(zhí)行【編輯】 →【對(duì)賬單內(nèi)部沖銷(xiāo)】命令項(xiàng)，將對(duì)賬單內(nèi)部的記錄核銷(xiāo)。為了準(zhǔn)確掌握銀行存款 的實(shí)際金額，企業(yè)必須定期將企業(yè)銀行存款日記賬與銀行出具的對(duì)賬單進(jìn)行核 對(duì)。 圖 713 【 現(xiàn)金對(duì)賬 】 對(duì)話框 出納業(yè)務(wù)期末處理 ? 對(duì)賬 2．銀行存款對(duì)賬 銀行存款對(duì)賬 是指企業(yè)的銀行存款日記賬與銀行出具的銀行對(duì)賬單之間的核對(duì)。在 【 現(xiàn)金 】 子功能模塊下，雙擊“現(xiàn)金對(duì)賬”明細(xì)功能項(xiàng)，即可進(jìn)入 【 現(xiàn)金對(duì)賬 】 窗口并顯示 【 現(xiàn)金對(duì)賬 】 對(duì)話框，如圖 713 選擇合適的科目及幣別、對(duì)賬方式，單擊 【 確定（ O） 】 按鈕即可進(jìn)入 【 現(xiàn)金對(duì)賬 】 窗口中 ,如果在“差額”欄中的數(shù)值不是“ 0” ，則表明現(xiàn)金管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的余額或發(fā)生額有差異，即需要核對(duì)明細(xì)賬，查明差異的原因。 (只有管理員才能進(jìn)行反結(jié)帳 ) 出納業(yè)務(wù)期末處理 ? 對(duì)賬 ? 生成余額調(diào)節(jié)表 ? 出納軋賬 總目錄 在現(xiàn)金管理模塊中，期末結(jié)賬之前，用戶(hù)還需要對(duì)現(xiàn)金、銀行存款等數(shù)據(jù)與總賬模塊數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，查看是否有出入。 單擊【開(kāi)始】按鈕系統(tǒng)自動(dòng)完成結(jié)賬過(guò)程，會(huì)計(jì)期間
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