【正文】 1項(xiàng)目投資利潤(rùn)率%%2項(xiàng)目投資利稅率%%3稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%%4稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%%5稅后財(cái)務(wù)靜現(xiàn)值(ic=10%)萬(wàn)元6稅前財(cái)務(wù)靜現(xiàn)值(ic=10%)萬(wàn)元7投資回收期(稅后)年8投資回收期(稅前)年9盈虧平衡點(diǎn)%%經(jīng)濟(jì)指標(biāo)可以看出，%，%，高于設(shè)定的基準(zhǔn)收益率10%。由于項(xiàng)目各年固定成本不盡相同，現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)生產(chǎn)能力年份的盈虧平衡點(diǎn)進(jìn)行了測(cè)算，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（BEP）如下：BEP=年固定總成本/(年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金)年處理量能力＝%年處理量能力分析表明：%，項(xiàng)目就可以保本運(yùn)營(yíng)。 敏感性分析 單位：萬(wàn)元不確定因素變化率內(nèi)部收益率凈現(xiàn)值銷售價(jià)格10%%9,5%%9,0%9,5%%9,10%%8,原材料成本10%%8,5%%9,0%%9,5%%9,10%%9,銷售數(shù)量10%%9,5%%9,0%%9,5%%9,10%%8,流動(dòng)資金10%%9,5%%9,0%%9,5%%9,10%%9,建設(shè)投資10%%9,5%%9,0%%9,5%%9,10%%9,216。分析表明：銷售價(jià)格與原材料成本的變化對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響最為敏感，當(dāng)銷售價(jià)格與銷售數(shù)量成增加或減少20%、10%時(shí)，財(cái)務(wù)指標(biāo)波動(dòng)最大，敏感性較大，％左右。臨界點(diǎn)指不確定因素向不利方向變化的極限值，超過(guò)極限值，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)指標(biāo)使項(xiàng)目由可行轉(zhuǎn)變?yōu)椴豢尚小?敏感性分析敏感性分析是通過(guò)預(yù)測(cè)、研究各不確定因素的變化對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì) 效益指標(biāo)的影響程度及該因素達(dá)到臨界值時(shí)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，來(lái)判斷這些因素對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)作用的重要性。經(jīng)測(cè)算，%。財(cái)務(wù)效益分析的目的是考察項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)所取得經(jīng)濟(jì)效益的大小。經(jīng)估算，項(xiàng)目年均總成本費(fèi)用為2,。計(jì)算期內(nèi)項(xiàng)目平均可變成本為1,。 其他輔料按照銷售收入的2%計(jì)??；216。、燃料及動(dòng)力費(fèi)等216。修理費(fèi)3%設(shè)備購(gòu)置額度為基數(shù)銷售費(fèi)用3%基數(shù)為銷售收入管理費(fèi)用3%基數(shù)為銷售收入，參照公司營(yíng)運(yùn)經(jīng)驗(yàn)，包括管理人員工資及員工福利稅收項(xiàng)目各種稅金按國(guó)家現(xiàn)行稅法執(zhí)行營(yíng)業(yè)稅5%，城建稅7%，教育附加3%，（納稅基數(shù)為營(yíng)業(yè)稅）；所得稅稅率為25%。其他計(jì)算參數(shù)其他計(jì)算參數(shù)按照國(guó)家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)，并結(jié)合項(xiàng)目的具體情況選取。2014年至2022年負(fù)荷率依次增加為40%、80%、100%。項(xiàng)目主要投入物是以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)，產(chǎn)出物以同類企業(yè)近期生產(chǎn)或市場(chǎng)上類似產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)，根據(jù)幾年市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)并作了適當(dāng)調(diào)整，所有價(jià)格都是含稅價(jià)格。項(xiàng)目資金的管理使用，設(shè)立專賬核算，?？顚Ｓ?，并嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理、使用、審計(jì)和監(jiān)督，最大限度地發(fā)揮項(xiàng)目資金使用效益。， 萬(wàn)元。各階段實(shí)施進(jìn)度安排如下：實(shí)施進(jìn)度表年份項(xiàng)目名稱2013年2014年2015年1至3月3至6月7至9月10至12月1至3月3至6月7至9月10至12月1月項(xiàng)目審批工程設(shè)計(jì)建筑工程施工裝修工程安裝工程公共工程及綠化工程人員培訓(xùn)項(xiàng)目試運(yùn)營(yíng) ★第十二章 投資估算與資金籌措本項(xiàng)目投資估算是根據(jù)可行性研究報(bào)告的編制方案和各專業(yè)提供的建設(shè)內(nèi)容而編制的。初設(shè)批復(fù)后，設(shè)計(jì)單位立即組織施工圖設(shè)計(jì)，通過(guò)招標(biāo)，選定施工隊(duì)伍和設(shè)備采購(gòu)廠家，在工程監(jiān)理公司的監(jiān)理下，保證工程進(jìn)度，力求高速、優(yōu)質(zhì)地完成項(xiàng)目的建設(shè)，發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。工作制度：游樂(lè)園全年開(kāi)放300天，日開(kāi)放10小時(shí)。項(xiàng)目建成后組織機(jī)構(gòu)：作為大型游樂(lè)園，最低需要八個(gè)職能部門(mén)，即運(yùn)營(yíng)部、管理辦公室、保管部、保衛(wèi)部、游覽不、銷售部、信息部、財(cái)務(wù)室等。第十章 企業(yè)組織與勞動(dòng)定員為了保證項(xiàng)目實(shí)施的質(zhì)量和效益，由項(xiàng)目建設(shè)單位成立項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目全方位管理工作。為了減少火災(zāi)造成的損失，有各種類型的滅火劑，如：水、泡沫、惰性氣體、鹵代烷烴、化學(xué)干粉和固體物質(zhì)，根據(jù)不同的消防對(duì)象選用不同的滅火劑。3）隔離法。2）冷卻法。 （2）滅火系統(tǒng) 1）窒息法。（1）火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng) 本建設(shè)項(xiàng)目設(shè)置火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)，當(dāng)發(fā)現(xiàn)火災(zāi)異?，F(xiàn)象時(shí)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)啟動(dòng)，警告人們火源的位置。（3）項(xiàng)目建成后，隨著天氣逐漸轉(zhuǎn)涼，厚厚的落葉加上干燥的氣候，極其容易引起火災(zāi)事故。 （1）在施工過(guò)程中，施工材料的堆放、儲(chǔ)存以及運(yùn)輸過(guò)程中都存在火災(zāi)隱患，有可能引起火災(zāi)。本工程內(nèi)的水泵等均設(shè)置在單獨(dú)的房間內(nèi)，并采取了一定的隔聲減噪措施。 盥洗污水、糞便污水、生活污水、綠化用水及雨水采用分流系統(tǒng)。 按建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范（GB5005794）規(guī)定，本建筑物設(shè)防直擊雷、感應(yīng)雷和防雷電波被浸入的措施，以及防側(cè)擊的保護(hù)措施。本工程電氣線路和用電設(shè)備按規(guī)范要求分別設(shè)有負(fù)荷保護(hù)和短路保護(hù)，對(duì)插座及照明器具等采用標(biāo)準(zhǔn)電壓不超過(guò)12伏的安全超低壓供電。為減少接地故障引起電氣火災(zāi)危險(xiǎn)而裝設(shè)的漏電電流作用保護(hù)器。 本項(xiàng)目有關(guān)防火措施應(yīng)嚴(yán)格按建筑防火規(guī)范設(shè)計(jì)。梯子、坑、井、溝等處分別設(shè)有安全欄桿或蓋板，并設(shè)有警示標(biāo)志。針對(duì)以上情況，我們將裸露的設(shè)備旋轉(zhuǎn)部件均設(shè)安全罩等防護(hù)措施。第八章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生 根據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》第六章規(guī)定，用人單位建立、健全勞動(dòng)安全衛(wèi)生制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)安全衛(wèi)生規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)勞動(dòng)者進(jìn)行勞動(dòng)安全衛(wèi)生教育，防止勞動(dòng)過(guò)程中的事故，減少職業(yè)危害。消耗等設(shè)備應(yīng)采用低噪設(shè)備，并在地下室密閉，減少向外傳播。（4）噪聲主要來(lái)自汽車?guó)Q笛，對(duì)環(huán)境有一定影響。（2）項(xiàng)目建成后產(chǎn)生生活廢水經(jīng)化糞池處理后，最后通過(guò)市政管網(wǎng)排入污水處理廠，基本無(wú)污染。施工結(jié)束后影響可消失。建筑殘土可用于筑路填坑，要在指定地點(diǎn)貯存。（3）施工期固廢為建筑垃圾及生活垃圾。在施工場(chǎng)地多噴灑水以減少揚(yáng)塵，并在運(yùn)輸車輛上及儲(chǔ)存場(chǎng)地以苫布覆蓋建筑材料。本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)所在區(qū)域空氣質(zhì)量達(dá)到《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》2級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，地下水質(zhì)達(dá)到《地下水質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》2類標(biāo)準(zhǔn)，環(huán)境噪聲聲級(jí)達(dá)到《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》1類標(biāo)準(zhǔn)。 第七章 環(huán)保方案（1）（87）國(guó)環(huán)字第002號(hào)文件《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)劃》（2）大氣環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)GB3095—82（3）《中華人民共和國(guó)環(huán)境噪聲污染防治法》（4）《環(huán)境保護(hù)條例》（5）水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)DB11/307—2005（6）國(guó)家大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)GB16297—1996（7）《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法》設(shè)計(jì)中盡可能選用無(wú)污染或污染少的先進(jìn)工藝及設(shè)備。6）、加強(qiáng)游樂(lè)園內(nèi)部管理，及時(shí)維修管道，防止跑、冒、滴、漏，節(jié)約水電等能源。4）、照明系統(tǒng)選用太陽(yáng)能路燈、LED節(jié)能燈具；樓梯間的路燈均采用聲控系統(tǒng)或觸摸延時(shí)開(kāi)關(guān)，以免電燈徹夜長(zhǎng)明，浪費(fèi)電能。2）、架設(shè)、敷設(shè)線路時(shí)，其導(dǎo)線設(shè)計(jì)截面的選用上充分考慮其工作需要，保證供電、用電安全，防止造成經(jīng)濟(jì)損失。（4）相關(guān)部門(mén)各部門(mén)通知自己部門(mén)的相關(guān)員工，恢復(fù)正常運(yùn)工作。（3）信息員用電話依次向總經(jīng)理室、票房主任、游客部閘口、游覽車隊(duì)、市場(chǎng)部報(bào)告。如果有不良因素存在，則要等到排除后才可恢復(fù)運(yùn)行，如時(shí)間已接近關(guān)園時(shí)間惡意滋事仍未解決，則決定今天不再恢復(fù)運(yùn)行。如值班經(jīng)理不同意，則在現(xiàn)場(chǎng)待命，直到得到通知為止。及時(shí)做好事后總結(jié)，對(duì)發(fā)生此次事故提交分析報(bào)告。事故現(xiàn)場(chǎng)得到有效控制，并充分做好現(xiàn)場(chǎng)保護(hù)措施；所有游客全部疏散完畢。安全保衛(wèi)部排隊(duì)區(qū)，必要時(shí)封鎖關(guān)鍵路段，使報(bào)怨游客與其它游客隔離，防止聚眾。信息室，及時(shí)用電話依次向總經(jīng)理室成員匯報(bào)。（3）三級(jí)預(yù)案部門(mén)崗位應(yīng)急處理流程運(yùn)營(yíng)管理中心督導(dǎo)室，經(jīng)請(qǐng)示值班經(jīng)理，給予贈(zèng)送小禮品或簽票處理，控制方案升級(jí)的節(jié)奏。安全保衛(wèi)部排隊(duì)區(qū)，維持現(xiàn)場(chǎng)秩序。設(shè)備管理部項(xiàng) 目班 組、聽(tīng)從現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)指揮。信息室，及時(shí)用電話依次向總經(jīng)理室成員匯報(bào)。，必要時(shí)可提出免費(fèi)乘坐環(huán)園小火車或免排隊(duì)游玩一個(gè)項(xiàng)目等方案，并迅速帶離現(xiàn)場(chǎng)。，隨時(shí)提供可能的支援?？偨?jīng)理室值 班經(jīng) 理，觀察事態(tài)發(fā)展，指導(dǎo)員工處理游客抱怨。財(cái)務(wù)管理部票 房，向購(gòu)票游客做好口頭提示。廣播室，引導(dǎo)其游玩。信息室，用電話依次向值班經(jīng)理、總經(jīng)理室、票房主任、游客部閘口、游覽車隊(duì)、市場(chǎng)部、廣播室報(bào)告。、隊(duì)長(zhǎng)接到通知后，調(diào)集人員增援，快速到達(dá)現(xiàn)場(chǎng)，共同疏散游客。安全保衛(wèi)部排隊(duì)區(qū)，做好疏散準(zhǔn)備；五分鐘后接到仍未修好的通知后，向其該項(xiàng)目的所有成員通報(bào)，并向其分隊(duì)長(zhǎng)報(bào)告請(qǐng)求支援。，則通知項(xiàng)目操作班組領(lǐng)班請(qǐng)示值班經(jīng)理是否開(kāi)放。維修室，2分鐘內(nèi)到達(dá)現(xiàn)場(chǎng)，手動(dòng)解救被困設(shè)備上的游客，后全力展開(kāi)搶修工作。，配合維修人員將游客從項(xiàng)目上解救下來(lái)，并對(duì)游客安撫和疏散。三級(jí)預(yù)案：當(dāng)二級(jí)處理方案仍有游客不接受時(shí)，則狀態(tài)升級(jí)為三級(jí)狀態(tài)，現(xiàn)場(chǎng)指揮是值班經(jīng)理，啟動(dòng)三級(jí)處理預(yù)案。二級(jí)預(yù)案：游客了解設(shè)備停運(yùn)情況后，大部分游客已經(jīng)離開(kāi)，還有部分并不同意就此離開(kāi)，要求公司給予補(bǔ)償時(shí)，屬二級(jí)狀態(tài)。三級(jí)狀態(tài)：還有部分游客對(duì)公司提供的解決方案不滿意。（1）事件處理狀態(tài)按照游客期望程度和處理時(shí)間將事件分為三級(jí)狀態(tài)：一級(jí)狀態(tài)：處于設(shè)備停運(yùn)初期，游客尚未了解實(shí)情。行政事務(wù)部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、后勤部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)南門(mén)疏散工作，工程部、開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)部、預(yù)算部、設(shè)備部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)東門(mén)及消防通道疏散工作，游客部、經(jīng)營(yíng)部、市場(chǎng)部、安保部負(fù)責(zé)西門(mén)疏散工作。相關(guān)部門(mén)協(xié)助疏散，協(xié)助做好游客疏散工作。工程園林部增加應(yīng)急照明設(shè)施增加應(yīng)急照明設(shè)施，以防夜間發(fā)生停電等突發(fā)情況時(shí)可使用臨時(shí)照明設(shè)施。市場(chǎng)部做好危機(jī)公關(guān)工作，在事件開(kāi)始到事后的全過(guò)程危機(jī)公關(guān)，以最大努力使媒體盡可能少出現(xiàn)負(fù)面報(bào)道。財(cái)務(wù)管理部向園外游客做好解釋工作，向購(gòu)票游客做好解釋工作。，向各相關(guān)部門(mén)以及總經(jīng)理室匯報(bào)。運(yùn)營(yíng)管理中心協(xié)助疏散，有效處理游客投訴抱怨，立即通報(bào)運(yùn)管中心經(jīng)理和各區(qū)域督導(dǎo)員，該區(qū)域督導(dǎo)以最快速度趕赴現(xiàn)場(chǎng)，協(xié)助疏散。，以便突發(fā)情況時(shí)疏散游客之用。b) 引導(dǎo)游客疏散后，對(duì)該區(qū)域出口實(shí)行封閉。b) 加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)秩序的維護(hù)，防止擁擠、踩踏及惡意破壞等事件的發(fā)生，保證游客安全；待游客疏散后，立即對(duì)該區(qū)域出口實(shí)行封閉。B:現(xiàn)場(chǎng)處置：a) 引導(dǎo)游客疏散后對(duì)該區(qū)域出口實(shí)行封閉。，做好戒備工作：A：命令下達(dá)：a) 部門(mén)經(jīng)理接報(bào)后，做出“戒備”級(jí)別指令，同時(shí)命令消防中心對(duì)事發(fā)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施監(jiān)控。D: 事件區(qū)域責(zé)任分隊(duì)長(zhǎng)根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)情況，調(diào)派機(jī)動(dòng)組人員，趕赴現(xiàn)場(chǎng)支援。B：分隊(duì)長(zhǎng)接報(bào)后，立即將具體情況報(bào)告部門(mén)經(jīng)理；同時(shí)匯報(bào)運(yùn)營(yíng)管理中心，必要時(shí)啟動(dòng)園區(qū)廣播進(jìn)行疏散；同時(shí)通知消防中心實(shí)施監(jiān)控。應(yīng)急處置措施及相關(guān)部門(mén)分工部門(mén)主要職責(zé)具體工作內(nèi)容安全保衛(wèi)部保證游客正常有序疏散：A:當(dāng)值保安接到疏散信息后，立即報(bào)告分隊(duì)長(zhǎng)。當(dāng)發(fā)生夜場(chǎng)停電、惡劣天氣以及治安案件等突發(fā)事件時(shí)，由發(fā)現(xiàn)部門(mén)匯報(bào)運(yùn)營(yíng)管理中心，運(yùn)營(yíng)管理中心同時(shí)匯報(bào)值班經(jīng)理和總經(jīng)理室，下達(dá)啟動(dòng)預(yù)案的指令。（4）常規(guī)性安全預(yù)防措施不可少。（3）室外活動(dòng)區(qū)域廣、易受惡劣天氣影響。雖然設(shè)備自身都具有高技術(shù)含量的安全保障系統(tǒng)，而且作為國(guó)內(nèi)著名的主題游樂(lè)園，北京游樂(lè)園在安全管理上，有著嚴(yán)密、完善的安全檢查保障制度和嚴(yán)格的安全操作規(guī)程。這個(gè)時(shí)期游客量驟增、人員密集，一旦發(fā)生突發(fā)事件，容易導(dǎo)致人員擁擠、產(chǎn)生安全隱患。 本項(xiàng)目總占地面積100畝；，主要建設(shè)內(nèi)容及工程量如下表：工程類別分項(xiàng)工程名稱層數(shù)占地面積（m2）建筑面積（m2）游樂(lè)園主體工程丹麥童話王國(guó)110000現(xiàn)代科技游樂(lè)區(qū)19000水上特色游樂(lè)區(qū)113000演出區(qū)110000配套工程綜合接待服務(wù)區(qū)6休息活動(dòng)區(qū)2停車場(chǎng)1門(mén)衛(wèi)室1衛(wèi)生間1合計(jì)57100公共工程道路及路面硬化1綠化1第五章 游樂(lè)園安全管理方案游樂(lè)園屬于人員密集、滯留時(shí)間長(zhǎng)的場(chǎng)所，危險(xiǎn)分析如下：（1）舉辦的活動(dòng)規(guī)模較大、人員相對(duì)密集。公共衛(wèi)生間：公共衛(wèi)生間是園區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施之一，各區(qū)域在游人的步行范圍之內(nèi)均有設(shè)置，并有明顯的指引標(biāo)志。植物以闊葉喬木為主，配以常綠灌木，形成大面積綠蔭空間。 規(guī)劃園區(qū)設(shè)四個(gè)停車場(chǎng)，分別布置在出入口地帶，與出入口廣場(chǎng)相連。 園內(nèi)建筑在與地基、地形、地勢(shì)、地貌結(jié)合的基礎(chǔ)上，以小型、低層為主，風(fēng)格多樣，外觀簡(jiǎn)約；在建筑平面布局和空間處理上力求活潑、富于變化