【正文】 用 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 所得稅 　 應(yīng)付利潤(rùn) 　長(zhǎng)期貸款本金償還 　 流動(dòng)資金貸款本金償還 　其他短期貸款本金償還 　　　　　　　　3盈余資金 4累計(jì)盈余資金　 資金來源與運(yùn)用表2單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)經(jīng)營(yíng)期9101112131415161資金來源 利潤(rùn)總額 折舊 攤銷 長(zhǎng)期貸款 流動(dòng)資金貸款 其他短期貸款 自有資金 其他 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2資金運(yùn)用 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 所得稅 應(yīng)付利潤(rùn) 長(zhǎng)期貸款本金償還 流動(dòng)資金貸款本金償還 其他短期貸款本金償還 　　　　　　　　3盈余資金 4累計(jì)盈余資金　 資產(chǎn)負(fù)債表1單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建設(shè)期經(jīng)營(yíng)期12345678一資產(chǎn) 1流動(dòng)資產(chǎn)總額 流動(dòng)資金 累計(jì)盈余資金 2在建工程 　　　　　　　3資產(chǎn)凈值　 4無(wú)形及其他資產(chǎn)凈值　 二負(fù)債及所有者權(quán)益 1流動(dòng)負(fù)債 2長(zhǎng)期借款 　負(fù)債小計(jì) 3所有者權(quán)益 資本金 其他資金　資本公積金　累計(jì)盈余公積金 累計(jì)公益金 累計(jì)未分配利潤(rùn) 計(jì)算指標(biāo)　流動(dòng)比率　 　資產(chǎn)負(fù)債率%%%%%%%%資產(chǎn)負(fù)債表2單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期910111213141516一資產(chǎn) 1流動(dòng)資產(chǎn)總額 流動(dòng)資金 累計(jì)盈余資金 2在建工程　　　　　　　　3資產(chǎn)凈值 　4無(wú)形及其他資產(chǎn)凈值 二負(fù)債及所有者權(quán)益 1流動(dòng)負(fù)債 2長(zhǎng)期借款 　負(fù)債小計(jì) 　3所有者權(quán)益 資本金 其他資金資本公積金累計(jì)盈余公積金 累計(jì)公益金 累計(jì)未分配利潤(rùn) 計(jì)算指標(biāo)流動(dòng)比率 DIV/0!　資產(chǎn)負(fù)債率%%%%%%%%固定資產(chǎn)折舊估算表1單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目折舊期建設(shè)期經(jīng)營(yíng)期殘值率123456781建筑物原值　 　年折舊費(fèi)25　 　凈值3% 2機(jī)器設(shè)備原值 　年折舊費(fèi)13　 　凈值3% 3其他 　年折舊費(fèi)15　 　凈值3% 。焦?fàn)t煤氣柜如建立起來，還可為鎮(zhèn)上公用事業(yè)、企業(yè)及居民提供民用潔凈燃料，改變?nèi)剂辖Y(jié)構(gòu)，更有利于從根本上改善以煤為燃料的煤煙型污染狀況。高爐、燒結(jié)兩車間利用了當(dāng)前中型鋼鐵企業(yè)適用的環(huán)保技術(shù)和裝備，環(huán)保設(shè)施投入占總投入的8%以上。為帶動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展有很好的社會(huì)效益。第十六章 結(jié)論在巴音杭蓋蘇木建設(shè)煉鐵廠，可利用擬建的煉焦廠，石灰廠的就近布置的優(yōu)勢(shì)，并把已停采30年的西德嶺山鐵礦的高磷礦石開采利用供擬建的煉鐵廠做原料有很好的經(jīng)濟(jì)效益。通過以上對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的測(cè)算和主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的分析，可以初步得出以下結(jié)論：本項(xiàng)目具有較好的盈利能力，從投產(chǎn)第一年起，即可獲利；投資利潤(rùn)率、投資回收期、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率均高于社會(huì)平均水平；貸款償還期較短，有較強(qiáng)的清償能力。第六節(jié) 敏感性分析一、盈虧平衡點(diǎn)測(cè)算以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為：BEP = 年均固定成本/（年均銷售收入－年均可變成本－年均銷售稅金及附加）=%%時(shí)，項(xiàng)目即可保本。表明項(xiàng)目有很強(qiáng)的清償能力。第四節(jié) 清償能力分析本項(xiàng)目的還款資金來源于：年未分配利潤(rùn)、折舊、攤銷費(fèi)用。第三節(jié) 利潤(rùn)及分配。經(jīng)營(yíng)期正常年份，其中：。財(cái)務(wù)費(fèi)用：包括固定資產(chǎn)長(zhǎng)期貸款和流動(dòng)資金貸款。采用直線攤銷法。詳見正文后的固定資產(chǎn)折舊估算表。維修費(fèi)：以每年折舊費(fèi)用的50％計(jì)提。燃料動(dòng)力消耗估算表序號(hào)年份單位建設(shè)期運(yùn)營(yíng)期項(xiàng)目1234～16燃料動(dòng)力萬(wàn)元0 1焦粉萬(wàn)元0342342需要量萬(wàn)噸　價(jià)格元/噸　1201201202焦炭萬(wàn)元0193848454845需要量萬(wàn)噸　價(jià)格元/噸　5005005003電萬(wàn)元0需要量萬(wàn)KWh　13111311價(jià)格元/KWh　4水萬(wàn)元0需要量萬(wàn)m3　價(jià)格元/m3　3335蒸汽萬(wàn)元0需要量萬(wàn)噸　價(jià)格元/噸　6壓縮空氣萬(wàn)元0369090　需要量萬(wàn)m3　120300300　價(jià)格元/m3　工資及福利費(fèi)用勞動(dòng)定員在前文有關(guān)章節(jié)已有詳述，在此不做重復(fù)。原輔材料估算表序號(hào)年份單位建設(shè)期運(yùn)營(yíng)期項(xiàng)目1234～16　生產(chǎn)負(fù)荷％0%40%100%100%1外購(gòu)原料萬(wàn)元0 公司自產(chǎn)鐵精礦萬(wàn)元0需要量萬(wàn)噸　價(jià)格元/噸　355355355外部鐵精礦萬(wàn)元0 需要量萬(wàn)噸　價(jià)格元/噸　石灰石（小粒度）萬(wàn)元07272需要量萬(wàn)噸　66價(jià)格元/噸　121212石灰（小粒度）萬(wàn)元0需要量萬(wàn)噸　價(jià)格元/噸　181818石灰石萬(wàn)元0需要量萬(wàn)噸　價(jià)格元/噸　181818燃料動(dòng)力費(fèi)用估算本項(xiàng)目所需的燃料動(dòng)力包括：焦炭、焦粉、電、水、蒸汽、壓縮空氣等。外購(gòu)原輔材料和包裝物費(fèi)用本項(xiàng)目的原輔材料消耗在本報(bào)告前文有關(guān)章節(jié)已有論述。產(chǎn)品名稱價(jià)格（元/噸）數(shù)量（萬(wàn)噸）金額（萬(wàn)元）備注生鐵11001920900不含稅價(jià)水渣50570不含稅價(jià)合計(jì)21470二、稅金及附加本項(xiàng)目采用的增值稅率為17％（水的增值稅率為6％）。第一節(jié) 收入及稅金估算一、銷售收入產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模在前文有關(guān)章節(jié)已有詳述，在此不做重復(fù)。建設(shè)單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)和資料。投資計(jì)劃與資金籌措表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期合計(jì)占總投資比例123一投資計(jì)劃 %1建設(shè)投資 　　 %2建設(shè)期貸款利息 　　 %3全額流動(dòng)資金 　 %二資金籌措 %1固定資產(chǎn)投資 %建設(shè)單位自籌 　　 %申請(qǐng)國(guó)家投資　　　 %申請(qǐng)銀行貸款 　　 %2全額流動(dòng)資金 %建設(shè)單位自籌 　　 %申請(qǐng)國(guó)家投資　　　 %申請(qǐng)銀行貸款　 　 %第十五章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）》云南人民出版社出版的《項(xiàng)目可行性研究方法與應(yīng)用》中國(guó)國(guó)際工程咨詢公司編制的《工程項(xiàng)目管理導(dǎo)則》我國(guó)現(xiàn)行的稅率及財(cái)務(wù)制度。%。正常生產(chǎn)年需流動(dòng)資金180萬(wàn)元，自籌54萬(wàn)元。另需從公司焦化廠、石灰廠購(gòu)入焦炭、石灰石、石灰。工 程 進(jìn) 度 表20032004項(xiàng) 目101112123456789101112前期工作土建工程 冬休設(shè)備采購(gòu)設(shè)備安裝人員培訓(xùn)設(shè)備調(diào)試聯(lián)動(dòng)試車及試生產(chǎn)第十四章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算煉鐵（含燒結(jié)）項(xiàng)目投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱基建投資設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi)用其他