收據(jù)使用管理細則-文庫吧資料
2025-04-23 22:00本頁面
【正文】 會計負責稽核工作。出納員在將款項繳存銀行后，應及時在《收款登記本》填寫繳存時間，便于稽核。每筆交款須有財務部接收人簽字確認。《收款登記本》由各辦事處出納員和會計共同管理。四、《收款登記本》的使用與管理《收款登記本》為款項流入公司過程的最原始紀錄，應按照訂本式賬簿進行管理。辦事處收據(jù)管理員應在備查簿進行登記，待款項到賬后補核銷該份收據(jù)，若該期票到期發(fā)生退票，則按支票退票程序處理。出納員應將期票與其對應收據(jù)“財務記賬聯(lián)”一并保存?？蛻舸_認作廢的有效條件為：寫明“款項支付未成功，此據(jù)不作收款憑證”，再簽上與對應合同上完全一致的公章或簽字。當支票發(fā)生退票，出納員應及時通知收據(jù)管理員和相關(guān)業(yè)務員。，辦事處應按照程序?qū)彶槠涫論?jù)使用情況，審核通過，由辦事處收據(jù)管理員和辦事處經(jīng)理在其離職申請上簽字確認；未通過審核，按本細則和公司相關(guān)規(guī)定處理。其他事項“財務記賬聯(lián)”撕下作為銀行回單附件交財務部會計做帳。，提出處罰申請，待財務部經(jīng)理批準后，在下批收據(jù)發(fā)放前對相關(guān)責任人進行處罰。同時，還應整理本批次收據(jù)相關(guān)資料報財務部備案，包括《收據(jù)領(lǐng)用、繳回簽收單》、《收據(jù)違規(guī)使用情況說明書》等。、審核收據(jù)，并當面指出收據(jù)違規(guī)原因及要求責任人當面填寫《收據(jù)違規(guī)使用情況說明書》。收據(jù)檢查與核銷。出納員核對所收款項與對應收據(jù)內(nèi)容一致后，填寫該聯(lián)收據(jù)回執(zhí)欄后交予交款人。（或第二人）交款。嚴禁拆分使用收據(jù)。在填開收據(jù)時，必須序時、逐項、如實、清晰填列。、規(guī)范使用收據(jù)。，領(lǐng)用人對其領(lǐng)用的收據(jù)及其收據(jù)違規(guī)使用產(chǎn)生的后果負完全責任。收據(jù)使用。辦事處收據(jù)管理員應于每月末發(fā)放下月新收據(jù)，同時收回
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