收據(jù)使用管理細則(更新版)
【正文】 款項與對應(yīng)“財務(wù)記賬聯(lián)”“財務(wù)記賬聯(lián)”回執(zhí)。若其違規(guī)行為涉及到本細則其他相關(guān)條款，按從重處理原則進行處罰。辦事處會計負責(zé)稽核工作。四、《收款登記本》的使用與管理《收款登記本》為款項流入公司過程的最原始紀錄，應(yīng)按照訂本式賬簿進行管理。當(dāng)支票發(fā)生退票，出納員應(yīng)及時通知收據(jù)管理員和相關(guān)業(yè)務(wù)員。同時，還應(yīng)整理本批次收據(jù)相關(guān)資料報財務(wù)部備案，包括《收據(jù)領(lǐng)用、繳回簽收單》、《收據(jù)違規(guī)使用情況說明書》等。嚴禁拆分使用收據(jù)。收據(jù)使用。以后每月財務(wù)部直接按上期數(shù)為辦事處更換收據(jù)，若需增加收據(jù)數(shù)量和收據(jù)使用人，辦事處收據(jù)管理員須再次提出書面申請并請主管副總經(jīng)理審批。每本收據(jù)的有效使用期為一個月（即一個自然月份）。收據(jù)一式四聯(lián)（存根聯(lián)、交客戶聯(lián)、財務(wù)記賬聯(lián)、經(jīng)手人留存聯(lián)）且必須連號，編號應(yīng)能體現(xiàn)收據(jù)所屬年份，如“07000001”；年度終結(jié)，尚未使用的收據(jù)應(yīng)全部作廢。財務(wù)部收據(jù)管理員按審批后申請數(shù)量向各辦事處發(fā)放收據(jù)。，當(dāng)月20號以后到公司財務(wù)部領(lǐng)用下月收據(jù)。嚴禁涂改、挖補或撕毀收據(jù)，當(dāng)期結(jié)束仍未填開或填寫錯誤的收據(jù)應(yīng)寫明“作廢”字樣并保留全套，以備查驗。在上交財務(wù)出納之前，不允許第三人經(jīng)手款項。、審核完畢，辦事處收據(jù)管理員應(yīng)將當(dāng)批收據(jù)及時完整上交財務(wù)部。，若確實需要，則由業(yè)務(wù)員提請出納員，待其查明款項確已到帳后，出納員根據(jù)到帳金額，用出納專用收據(jù)開出。若出現(xiàn)款項無法正常繳存銀行情況，應(yīng)馬上通知交款人員，主動協(xié)助解決問題。到期無任何合理原因拒絕交回在用收據(jù)或因未按時交回在用收據(jù)而影響其區(qū)域收據(jù)整體更換進度，第一次給予警告，第二次通報批評，第三次視情節(jié)輕重處以100500
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