收據使用管理細則(完整版)
【正文】 清晰填列。出納員核對所收款項與對應收據內容一致后，填寫該聯(lián)收據回執(zhí)欄后交予交款人。、審核收據，并當面指出收據違規(guī)原因及要求責任人當面填寫《收據違規(guī)使用情況說明書》。，辦事處應按照程序審查其收據使用情況，審核通過，由辦事處收據管理員和辦事處經理在其離職申請上簽字確認；未通過審核，按本細則和公司相關規(guī)定處理。辦事處收據管理員應在備查簿進行登記，待款項到賬后補核銷該份收據，若該期票到期發(fā)生退票，則按支票退票程序處理。出納員在將款項繳存銀行后，應及時在《收款登記本》填寫繳存時間，便于稽核。若其違規(guī)行為涉及到本細則其他相關條款，按從重處理原則進行處罰。；；；、審核業(yè)務員已用或在用收據；； （二）相關表格《收據領用、繳回簽收單》《收據違規(guī)使用情況說明書》《收款登記本》 收據領換流程圖：收據由財務部收據管理員按核定數(shù)整批發(fā)放和收回業(yè)務員業(yè)務部收據管理員收款——交款——繳存銀行流程業(yè)務員留下“交款人留存聯(lián)”第二人接收款項，在收據上簽字，撕下該份收據“財務記賬聯(lián)”后將整本收據退還業(yè)務員繳存銀行款項與對應的收據收據“交款人留存聯(lián)”出納員核對款項，簽字確認進賬失敗，銀行退回支票退回單據及收據“財務記賬聯(lián)”復印件客戶款項款項或已確認作廢的收據復印件退回的支票及要求其確認作廢的收據復印件款項與對應的收據收據
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