【正文】 7）參照上述步驟可以設(shè)置其他客戶銷售報(bào)價(jià)。6）仍然選擇客戶中的華北電子公司，單擊價(jià)控，彈出價(jià)格空著設(shè)置界面，錄入針對華北電子公司的銷售最低限價(jià)。5）輸入完畢，單擊保存。3） 單擊新增，在價(jià)格方案維護(hù)中先錄入價(jià)格政策編號、名稱， 單擊報(bào)存。步驟：1） 先設(shè)置價(jià)格參數(shù)銷售管理—》價(jià)格管理—》價(jià)格參數(shù)設(shè)置，打開“價(jià)格管理選項(xiàng)”對話框，全部采用系統(tǒng)默認(rèn)的選項(xiàng)不修改。第十二章 銷售業(yè)務(wù)的處理案例P158華北電子公司訂貨綠色牌高端電腦在20臺以內(nèi)，報(bào)價(jià)為8000元。 產(chǎn)品入庫單案例P1562008年5月20日質(zhì)檢部周化對委外加工后收到的服務(wù)器10個(gè)進(jìn)行檢驗(yàn)，全部合格，入庫。處理流程：產(chǎn)品檢驗(yàn)申請單224。 采購檢驗(yàn)不良品處理單 224。 采購檢驗(yàn)單224。處理流程：采購訂單224。案例P141對杭州電子廠評估價(jià)格，可以從杭州電子廠訂購主板。案例P141對杭州電子廠進(jìn)行價(jià)格情況、供貨質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量的評估，經(jīng)評估后，得分分別為30。案例P139 主板，采購檢驗(yàn)方式，全檢。采用安培，目標(biāo)值是5，采用電壓目標(biāo)值是10。案例P136安培和電壓檢驗(yàn)，安培采用定性分析，電壓定量分析。倉庫管理員何佳 5月30日發(fā)貨到德國WEBSTER公司會計(jì)滿軍 5月31日到銀行進(jìn)行信用證結(jié)算第十一章 質(zhì)量檢驗(yàn)管理案例P134供應(yīng)商評估采用提醒方式，其他參數(shù)不變。對方要求采用信用證付款方式倉庫管理員何佳 5月30日收到JEAN COOP COMPANY送來的CPU50個(gè)，當(dāng)日入原料倉會計(jì)滿軍 5月31日收到JEAN COOP COMPANY發(fā)來的進(jìn)口單證第十章 出口管理案例P130 見表10—1表10—1人員 業(yè)務(wù)海外市場部陳丹 5月21日和德國WEBSTER公司簽訂出口協(xié)議，出口綠色牌高端電腦50臺，銷售單價(jià)為1000美元，并約定30日出貨，采用航空運(yùn)輸方式。委外加工的收入和發(fā)出物料的成本不由倉存人員來定，所以不要錄入單價(jià)，其成本由財(cái)務(wù)人員在存貨核算系統(tǒng)中核定。案例分析。2008年5月15日將加工好的物料框架外殼NEW90個(gè)送回半成品倉。案例P107采購部需要按供應(yīng)商查詢5月份采購訂單的執(zhí)行情況。根據(jù)實(shí)際銷售的數(shù)量情況，先做同樣數(shù)量的采購入庫，再做銷售出庫，未銷售完成的商品退回給受托方。6. 2008年5月30日把未銷售完的顯示器50臺退回給受托方廣州省電力儀器制造有限公司。案例P1034. 2008年5月25日收到受托方廣州省電力儀器制造有限公司發(fā)來的飛利浦顯示器200臺，單價(jià)1000元。案例分析：該業(yè)務(wù)類型不核算企業(yè)的實(shí)際倉庫，通過虛倉進(jìn)行管理，只核算數(shù)量不核算金額，不進(jìn)行成本計(jì)算。案例P101采購部門業(yè)務(wù)員崔小燕應(yīng)供應(yīng)商深圳有限公司的訂單要求5月10日向深圳有限公司訂購內(nèi)存條50個(gè)，不含稅單價(jià)為50，不進(jìn)行入庫，直接發(fā)送給客戶深圳榮普公司。案例分析：改案例也是工業(yè)企業(yè)中常見的一種業(yè)務(wù)。案例P98倉庫管理人員何佳發(fā)現(xiàn)5月13日向蘇州電子廠購買入庫的鍵盤10個(gè)有質(zhì)量問題，采購人員決定于5月13日從材料庫退貨。 外購入庫單224。采購訂單224。但其中一點(diǎn)要注意：單據(jù)在當(dāng)月無法到達(dá)，單據(jù)和貨物的處理不在同一個(gè)會計(jì)期間內(nèi)，所以財(cái)務(wù)上一般使用暫估入庫，在核算成本時(shí)人為的給該物料一個(gè)單位成本。倉庫先收到貨物，倉庫先入賬；后收到發(fā)票，財(cái)務(wù)才入賬。 圖850 委外加工查詢條件案例P94采購部崔小燕于2008年5月20日向石家莊電子廠購買多媒體音箱100個(gè)，單價(jià)50元（不含稅）；2008年5月25日貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，倉庫管理員何佳入原料倉，發(fā)票本月未到。（5）從圖849中可以看出：材料費(fèi)200元（領(lǐng)用100克鍍鋅鋼板*2元/克），加工費(fèi)2200元（加工費(fèi)1800元+計(jì)入成本的運(yùn)輸費(fèi)400元），與手工下的計(jì)算結(jié)果完全一致。（3）【供應(yīng)鏈】→【采購管理】→【委外加工管理】→【委外加工入庫核算】，點(diǎn)【核算】，綜合計(jì)算委外加工入庫的半成品的成本，如圖848所示。步驟（1）【供應(yīng)鏈】→【采購管理】→【委外加工管理】→【委外加工入庫核算】，【點(diǎn)“核銷”按鈕】，選擇委外加工入庫對應(yīng)的委外加工發(fā)出單，錄入本次核銷數(shù)量，再點(diǎn)“核銷”按鈕，將出庫的原材料成本轉(zhuǎn)入委外加工入庫的半成品中，如圖847所示。 圖845 委外加工鉤稽（一） 圖846 委外加工發(fā)票鉤稽（二）六、 委外加工入庫核算注意在委外加工入庫核算前，先進(jìn)行委外加工材料出庫的核算，選擇【供應(yīng)鏈】→【存貨核算】→【出庫核算】→【材料出庫核算】，按系統(tǒng)提示逐步操作，這里不詳細(xì)講述，我們會在存貨核算章節(jié)再介紹。選擇完相關(guān)的費(fèi)用發(fā)票，回到發(fā)票頁簽，單擊工具條中的鉤稽按鈕。 圖844 購貨發(fā)票鉤稽時(shí)，現(xiàn)增加費(fèi)用發(fā)票。 圖843委外加工費(fèi)用（費(fèi)用發(fā)票）六、委外加工發(fā)票（加工費(fèi)用）步驟【供應(yīng)鏈】→【采購管理】→【采購發(fā)票】→【采購發(fā)票新增】→【填制單據(jù)中相關(guān)內(nèi)容】→【保存】→【審核】→【鉤稽】注意委外加工發(fā)票類型，使委外加工發(fā)票可以與采購發(fā)票采用相同的處理方式，即委外加工發(fā)票價(jià)外稅的處理，并可實(shí)現(xiàn)加工單價(jià)的數(shù)據(jù)攜帶。在新增單據(jù)的過程中，如果費(fèi)用代碼中沒有運(yùn)費(fèi)項(xiàng)目，可以通過F7鍵按鈕彈出“核算項(xiàng)目費(fèi)用”對話框?qū)崟r(shí)新增。而在委外加工過程中發(fā)生的其他雜項(xiàng)費(fèi)用，如運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)等則通過費(fèi)用發(fā)票進(jìn)行處理。 圖 842 委外加工入庫五、 委外加工費(fèi)用發(fā)票注意 委外加工過程中的加工費(fèi)采用采購發(fā)票類型。圖840供應(yīng)商三、 委外加工物料的發(fā)出步驟【供應(yīng)鏈】→【采購管理】→【委外加工管理】→【委外加工發(fā)出新增】→【填制單據(jù)中相關(guān)內(nèi)容】→【保存】→【審核】，如圖841所示。一、 增加物料步驟【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【物料（物料屬性是委外加工）】→【新增】→【保存】，如圖839所示。委外加工的收入和發(fā)出物料的成本不由倉存人員來定，所以不要錄入單價(jià)，其成本由財(cái)務(wù)人員在存貨核算系統(tǒng)中核定。案例分析。2008年5月15日將加工好的物料框架外殼NEW90個(gè)送回半成品倉。本節(jié)主要講述了委外加工業(yè)務(wù)的處理過程。查看完畢，單擊【退出】，返回在K/3主界面。 圖8—37報(bào)表過濾（2）單擊【確定】，系統(tǒng)按照過濾條件顯示出“采購訂單執(zhí)行情況匯總表”，表中按照供應(yīng)商分類顯示了采購訂單的簽訂數(shù)，入庫數(shù)及未入庫的情況，如圖8—38所示。步驟（1）選擇【供應(yīng)鏈】→【采購管理】→【采購訂單】→【采購訂單執(zhí)行情況匯總表】，單擊進(jìn)入過濾條件窗口。（7）單擊【退出】，返回K/3主窗口。圖834外購入庫（5）單擊【上查】，可以查詢所選擇的單據(jù)，新增錄入時(shí)關(guān)聯(lián)過的單據(jù)，如圖8—35所示。（3）在【表格設(shè)置】選項(xiàng)中，設(shè)置需要顯示的內(nèi)容，如圖833所示。本案例先按日期排序，然后是供應(yīng)商。同樣操作，增加排序字段“供應(yīng)商”。在【條件】選項(xiàng)中，將【紅藍(lán)標(biāo)志】改為全部，如圖831所示。案例P104倉管人員需要查詢5月份所有的采購入庫單。 詳細(xì)的操作步驟參考前述內(nèi)容，不再演示。（2）銷售受托商品時(shí)，要從待檢倉轉(zhuǎn)出銷售數(shù)量的商品，先做外購入庫單，入庫單必須是關(guān)聯(lián)收料通知單的方法錄入，入實(shí)倉，同時(shí)生成采購發(fā)票（此發(fā)票是與受托方的結(jié)算發(fā)票并做一張實(shí)際的銷售發(fā)票和銷售出庫單，發(fā)到目標(biāo)客戶）。根據(jù)實(shí)際銷售的數(shù)量情況，先做同樣數(shù)量的采購入庫，再做銷售出庫，未銷售完成的商品退回給受托方。3. 2008年5月30日把未銷售完的顯示器50臺退回給受托方廣州省電力儀器制造有限公司。 圖830 收料通知單七、受托代銷案例P1031. 2008年5月25日收到受托方廣州省電力儀器制造有限公司發(fā)來的飛利浦顯示器200臺，單價(jià)1000元。處理流程收料時(shí)采用收料通知單，代管物料發(fā)出時(shí)采用退料通知單。六、代管物資案例P1022008年5月25日收到廣州省電力儀器制造有限公司發(fā)來的代管物資CPU100片，入代管庫。通過關(guān)聯(lián)方法填制單據(jù)中相關(guān)內(nèi)容，保存后，由主管人員審核，如圖829所示。通過關(guān)聯(lián)方法填制單據(jù)中相關(guān)內(nèi)容，保存后，由主管人員審核，如圖828所示。五、直運(yùn)業(yè)務(wù) 案例采購部門業(yè)務(wù)員崔小燕應(yīng)供應(yīng)商深圳有限公司的訂單要求5月10日向深圳有限公司訂購內(nèi)存條50個(gè)，不含稅單價(jià)為50，不進(jìn)行入庫，直接發(fā)送給客戶深圳榮普公司。審核完成后，由于發(fā)票通過入庫單關(guān)聯(lián)獲取，選擇查看菜單中的鉤稽選項(xiàng)，可以直接進(jìn)行發(fā)票與入庫單的鉤稽，如圖827所示。 紅字采購發(fā)票及鉤稽步驟【供應(yīng)鏈】→【采購管理】→【采購發(fā)票】→【采購發(fā)票維護(hù)】→【點(diǎn)擊“紅字”按鈕】→【通過關(guān)聯(lián)方法填制單據(jù)中相關(guān)內(nèi)容】→【保存】→【審核】→【鉤稽】，如圖826所示。紅字外購入庫單步驟【供應(yīng)鏈】→【采購管理】→【外購入庫】→【外購入庫單新增】→【點(diǎn)擊“紅字”按鈕】→【填制單據(jù)中相關(guān)內(nèi)容】→【保存】→【審核】，如圖825所示。處理流程原收料通知單 退款單紅字采購發(fā)票退料通知單 ↓紅字處購入庫單→ → → 退料通知單步驟【供應(yīng)鏈】→【采購管理】→【退料通知】→【退料通知單新增】→【填制單據(jù)中相關(guān)內(nèi)容】→【保存】→【審核】，如圖824所示?！景咐治觥浚涸摪咐彩枪I(yè)企業(yè)中常見的一種業(yè)務(wù)。 圖823 采購發(fā)票鉤稽四、退貨業(yè)務(wù)案例倉庫管理人員何佳發(fā)現(xiàn)5月13日向蘇州電子廠購買入庫的鍵盤10個(gè)有質(zhì)量問題，采購人員決定于5月13日從材料庫退貨。 圖821 收料通知單 外購入庫步驟【供應(yīng)鏈】→【采購管理】→【外購入庫】→【外購入庫單新增】→【填制單據(jù)中相關(guān)內(nèi)容】→【保存】→【審核】，如圖822所示。 采購發(fā)票步驟【供應(yīng)鏈】→【采購管理】→【采購發(fā)票】→【采購發(fā)票新增】→【填制單據(jù)中相關(guān)內(nèi)容】→【保存】→【審核】，如圖820所示。 收料通知單224。采購訂單224。但其中有一點(diǎn)要說明：單到貨后到，一般企業(yè)在貨物不到時(shí)是不付款的，此時(shí)企業(yè)可以將該發(fā)票暫放，等貨到后一起處理。 圖819 外購入庫單三、單先到貨后到案例采購部崔小燕于2008年5月20日向廣東電力儀器制造有限公司購買主板100個(gè)，單價(jià)200元（不含稅）；2008年5月25日收到廣東電力儀器制造有限公司開出的增值稅發(fā)票；2008年5月30日貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，倉庫管理員何佳入原料倉。1．收料通知單步驟【供應(yīng)鏈】→【采購管理】→【收料通知】→【收料通知單新增】→【填制單據(jù)中相關(guān)內(nèi)容】→【保存】→【審核】，如圖818所示。 采購發(fā)票（下月做） 其流程與案例一是一致的，各單據(jù)可以參考案例一，其中采購申請單和采購訂單用戶單位如果沒有這些程序可以不操作，采購發(fā)票沒有到達(dá)，所以下月再錄入。采購收料通知單224。處理流程：采購申請單224。所以在發(fā)票到達(dá)前實(shí)際的倉庫賬與財(cái)務(wù)賬是有差異的。該案例的特點(diǎn)是貨先到采購發(fā)票后到。若不拆單，部分鉤稽也可以實(shí)現(xiàn)。注意 已經(jīng)鉤稽的采購發(fā)票可以通過反鉤稽取消鉤稽操作。（6）所有單據(jù)鉤稽完畢，單擊【退出】返回到K/3系統(tǒng)主窗口。圖815采購發(fā)票與外購入庫單鉤稽界面（5）如果只收到部分存貨，但發(fā)票對方全額開具時(shí)，發(fā)票數(shù)量大于外購入庫單數(shù)量，鉤稽前需要在發(fā)票序時(shí)簿中先將該發(fā)票進(jìn)行拆分處理。本次鉤稽的發(fā)票數(shù)量與本次鉤稽的外購入庫數(shù)量原則上應(yīng)保持一致。發(fā)票鉤稽窗口的上半部分顯示了參與鉤稽的發(fā)票列表，左邊顯示了本次鉤稽的發(fā)票數(shù)量。（2）選擇全部發(fā)票，單擊【確定】，進(jìn)入采購發(fā)票序時(shí)簿，如圖814所示。無論是本期或以前期間的發(fā)票，鉤稽后都作為鉤稽當(dāng)期發(fā)票來計(jì)算成本。如果核算項(xiàng)目費(fèi)用中沒有明細(xì)費(fèi)用項(xiàng)目，可以直接新增當(dāng)前費(fèi)用按當(dāng)前當(dāng)前所選單位計(jì)量的數(shù)量指當(dāng)前費(fèi)用的價(jià)格指當(dāng)前費(fèi)用的各種金額，系統(tǒng)根據(jù)以下公式計(jì)算得出，用戶可以修改，費(fèi)用=單價(jià)ｘ數(shù)量；也可以不錄入單價(jià)和數(shù)量，手工錄入金額指費(fèi)用發(fā)票中的增值稅額，系統(tǒng)根據(jù)以下公式計(jì)算得出，用戶可以修改，可抵扣稅額=金額ｘ稅率指費(fèi)用發(fā)票中的不含稅的金額部分，系統(tǒng)根據(jù)公式不含稅稅額=金額﹣可抵扣稅額計(jì)算得出，用戶可以修改 注意 只有審核的發(fā)票才能與費(fèi)用發(fā)票進(jìn)行關(guān)聯(lián)。參數(shù)內(nèi)容詳解，見表86. 表86數(shù)據(jù)項(xiàng)說明供貨單位采購發(fā)票單號委外加工入庫單號費(fèi)用代碼數(shù)量單價(jià)金額可抵扣稅額不含稅金額指提供發(fā)票的單位名稱，其錄入方法是：可以直接手工輸入供應(yīng)商代碼或使用快捷鍵FF8系統(tǒng)會根據(jù)采購發(fā)票來生成費(fèi)用發(fā)票，即由采購發(fā)票連屬費(fèi)用發(fā)票。選擇【供應(yīng)鏈】→【采購管理】→【費(fèi)用發(fā)票】→【費(fèi)用發(fā)票—新增】，單擊進(jìn)入費(fèi)用發(fā)票新增窗口，如圖