【正文】 的產(chǎn)品保護措施是否到位。④ 檢查材料是否符合出廠標準或有關(guān)國家行業(yè)標準以及合同要求達到的標準。② 檢查材料的色澤、材質(zhì)（指材料）、外觀等是否符合設(shè)計及合同要求。檢查項目包括以下幾個方面的內(nèi)容。第6條 采購方式1．非招標采購（1）一般材料采購實施非招標采購，采購部對供應(yīng)商和所需材料進行調(diào)查，并編寫調(diào)查報告經(jīng)部門經(jīng)理審核后，由總經(jīng)理簽字予以確認，采購部主管負責(zé)聯(lián)系非招標采購的供應(yīng)商，并進行談判，代表公司簽訂采購合同。如需采購，由采購主管編制材料臨時采購計劃。第5條 編制采購計劃1．公司項目部向采購部提供材料采購需求信息，采購部對項目部提供的材料需求信息進行匯總，據(jù)以編制材料采購計劃。2．裝飾材料，包括飾面磚、飾面板、不銹鋼制品、玻璃制品、鋁合金制品、罩面板、涂料等。3．質(zhì)量管理部負責(zé)對各類材料、設(shè)備進行質(zhì)量檢驗，確保所購材料設(shè)備的質(zhì)量。第2章 材料采購第3條 采購職責(zé)劃分1．項目部根據(jù)材料、設(shè)備的使用情況提出材料設(shè)備的需求計劃，并根據(jù)實際情況追加材料的采購申請。3．確保工程項目材料嚴格按合同要求進場，保證工程按質(zhì)按期完成。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期5．4．2 工程項目材料管理辦法內(nèi)控制度名稱工程項目材料管理辦法執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的1．規(guī)范對工程項目材料采購、收發(fā)、保管的管理。3．“已完工程產(chǎn)值月報表”。第8條 相關(guān)文件表單1．“工程進度款支付申請表”。3．是否存在進度價款超付情況。第6條 進度價款審核要點1．工程量進度是否屬實、測算是否準確。5．財務(wù)部會計對進度款項的支付進行登記和審查，若發(fā)現(xiàn)擬支付的價款與合同協(xié)議約定的價款的支付方式及金額不符，或與工程實際完工進度不符等異常情況，應(yīng)當(dāng)及時報告，若審查無異議，則將“工程進度款支付申請表”和相關(guān)資料報總經(jīng)理簽字審批。3．財務(wù)部經(jīng)理按照合同條款約定的付款條件，審核每項付款的額度和合理性，審核無誤后簽字確認。工程進度款支付申請表項目名稱項目進度描述施工單位申報工作量： 本期申請支付金額： 萬元（合同價款 萬元；上期末累計已支付 萬元） 施工單位蓋章及代表簽字： 日期： 年 月 日工程監(jiān)理審核意見 工程監(jiān)理單位蓋章及代表簽字： 日期： 年 月 日財務(wù)監(jiān)理審核意見 財務(wù)監(jiān)理單位蓋章及代表簽字： 日期： 年 月 日建設(shè)單位審核意見 建設(shè)單位蓋章及代表簽字： 日期： 年 月 日說明：隨表必須附所報工程量明細。第5條 工程項目進度價款支付流程1．項目部經(jīng)辦人員負責(zé)初步審核施工單位提交的“工程進度款支付申請表”以及所附的資料，并會同項目部工程技術(shù)人員核查施工進度情況，如發(fā)現(xiàn)資料不全，應(yīng)立即退回給施工單位并說明所缺資料和內(nèi)容，并要求施工單位予以補充。第4條 選擇什么方式支付工程項目的進度價款，由公司和施工單位在預(yù)先簽訂的合同中進行明確約定。每階段工程完工后，進行結(jié)算。即雙方約定按單項工程或單位工程進度，劃分不同階段進行結(jié)算。對在建施工工程，每月施工單位提出工程月報表及其工程款結(jié)算單，送交公司辦理已完工程的工程款結(jié)算。第2條 適用范圍本制度適用于在工程項目施工過程中，按照合同約定所開展的工程進度款項的支付工作。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期5．4 價款支付與工程實施規(guī)范5．4．1 工程進度價款支付制度內(nèi)控制度名稱工程進度價款支付制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1條 目的1．及時、準確地支付工程項目的進度款項。第7條 本辦法適用于集團公司及下屬各分、子公司。第5條 需要審核的資料包括但不限于以下內(nèi)容：1．審核項目申報書；2．審核建議書或可行性研究報告；3．審核立項或初步設(shè)計批復(fù)文件；4．審核項目支出明細預(yù)算及編制說明；5．審核工程量的計算方式；6．審核材料預(yù)算價格；7．審核與概算編制人員資質(zhì)；8．審核其他相關(guān)資料及依據(jù)。公司應(yīng)當(dāng)組織工程、技術(shù)、財會等方面的相關(guān)專業(yè)人員對編制的概預(yù)算進行審核，重點審查編制依據(jù)、工程量的估計、定額、參數(shù)、模型等的采用是否合理，項目內(nèi)容是否完整，計算是否準確。第2條 本辦法所稱工程項目概預(yù)算，是指公司（含分公司、子公司）以自建、外包、分包等形式實施工程項目時所進行的概算及預(yù)算。第26條 本制度自 年 月 日起實施。第5章 附則第24條 本制度由財務(wù)部會同公司其他有關(guān)部門解釋。第23條 稅金的確定。間接費的計取實行與直接法的計取相配套的原則，即凡采用中央各專業(yè)部頒發(fā)的定額直接法的工程，套用中央各專業(yè)部頒發(fā)的法用定額；凡采用各地區(qū)頒發(fā)的定額直接法的工程，套用地區(qū)頒發(fā)的法用定額。臨時設(shè)施費用由施工公司包干使用，按專用基金核算管理。臨時設(shè)施包括臨時宿舍、文化福利及公用事業(yè)房屋與構(gòu)筑物、倉庫、辦公室、加工廠以及規(guī)定范圍內(nèi)道路、水、電、管線等臨時設(shè)施和小型臨時設(shè)施。⑩ 其他費用，指上述項目以外的其他必要的費用支出，費用包括支付工程造價管理機構(gòu)的預(yù)算定額編制及管理經(jīng)費、定額測定費、支付臨時工管理費、民兵訓(xùn)練費、經(jīng)有權(quán)部門批準應(yīng)由公司負擔(dān)的公司性上級管理費（沒有規(guī)定的不列）、印花稅等。⑧ 行政工具用具使用費，指行政管理使用的，不屬于固定資產(chǎn)的工具、器具、家具、交通工具和檢驗、試驗、測繪、消防用具等的購置、攤銷和維修費。⑥ 差旅交通費，指職工因公出差、調(diào)動工作（包括家屬）的差旅費、住勤補助費、市內(nèi)交通和誤餐補助費、職工探親路費、勞動力招募費、職工離退休金、退職一次性路費、工傷人員就醫(yī)路費、工地轉(zhuǎn)移以及行政管理部門使用的交通工具的油料、燃料、養(yǎng)路費、車船使用稅。④ 職工教育經(jīng)費，%的范圍內(nèi)掌握開支的在職職工教育經(jīng)費。② 工作人員工資附加費，指按照國家規(guī)定計算的支付工作人員職工福利基金和工會經(jīng)費。（1）施工管理費① 工作人員的工資，指施工公司的行政、經(jīng)濟、技術(shù)、試驗、警衛(wèi)、消防、炊事和勤雜人員以及行政管理部門汽車司機等的基本工資、輔助工資和工資性質(zhì)的津貼（包括副食品補貼、煤糧差價補貼、上下班交通補貼等）。直接費中的其他直接費，執(zhí)行專業(yè)部定額的，按專業(yè)部的規(guī)定計算；執(zhí)行工程所在省、市、地區(qū)定額的，按工程所在省、市、地區(qū)的規(guī)定計算。其他直接費是指概預(yù)算定額中分項定額規(guī)定以外發(fā)生的費用，包括：① 冬雨季施工增加費；② 夜間施工增加費；③ 流動施工津貼；④ 因場地窄小等特殊情況而發(fā)生的材料二次搬運費；⑤ 生產(chǎn)工具用具使用費；⑥ 檢驗試驗費；⑦ 礦山工程施工增加費；⑧ 工程定位復(fù)測、工程點交、場地清理費。施工機械臺班費包括折舊費、大修理費、經(jīng)常修理費、安拆費及場外運費、燃料動力費、人工費、施工運輸機械的養(yǎng)路費及車船使用稅等。預(yù)算價格由材料原價、材料供銷部門手續(xù)費、包裝費、運輸費、材料運輸裝卸過程中的合理損耗費、材料采購及保管費組成。④ 生產(chǎn)工人勞動保護費，指按國家有關(guān)部門規(guī)定標準發(fā)放的勞動保護用品的購置費、修理費、保健費和防暑降溫費。② 生產(chǎn)工人輔助工資，指開會和執(zhí)行必要的社會義務(wù)時間的工資，如職工學(xué)習(xí)、培訓(xùn)期間的工資；調(diào)動工作期間的工資和探親假期的工資；因氣候影響停工的工資；女工哺乳時間的工資；由行政直接支付的?。?個月以內(nèi)）、產(chǎn)、婚、喪及其他法定假期的工資；徒工服裝補助費等。（1）人工費，指直接從事建筑安裝工程施工的生產(chǎn)工人的基本工資、工資性津貼及屬于生產(chǎn)工人開支范圍的各項費用，主要包括以下幾項。第22條 單位工程預(yù)算的內(nèi)容包括直接費、間接費、計劃利潤。3．套用定額或單位估價表時，若定額基價或單位估價表單價，與工程所在地現(xiàn)行的同類人工費標準、材料預(yù)算價格、施工機械臺班費有出入時，應(yīng)進行價差調(diào)整，調(diào)整到與工程所在地現(xiàn)行的同類工資標準、材料預(yù)算價格和施工機械臺班費相一致。若定額的內(nèi)容、規(guī)定與分項工程的特征有差異時，套用定額可進行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整換算；若無定額可套時，可編制補充定額。1．應(yīng)根據(jù)預(yù)算定額規(guī)定的計算規(guī)則及施工圖、材料表、設(shè)備表等有關(guān)設(shè)計文件，綜合施工組織設(shè)計進行工程量的計算。第4章 預(yù)算編制第20條 施工圖預(yù)算應(yīng)根據(jù)批準的初步設(shè)計及概算文件、施工圖設(shè)計圖紙（建設(shè)工程設(shè)計圖紙要有鋼筋表）、材料表、設(shè)備表和主管部門或工程所在地區(qū)頒發(fā)的預(yù)算定額和各項取費標準進行編制。第19條 設(shè)計概算一經(jīng)批準，不得任意突破。設(shè)計單位必須如實地向?qū)徟块T反映概算的編制情況及存在的問題，必要時提供有關(guān)計算基礎(chǔ)資料。設(shè)備購置費，包括設(shè)備由交貨地起運至施工現(xiàn)場或指定的現(xiàn)場堆放地為止的全部費用，由設(shè)備原價（出廠價）、設(shè)備運雜費組成。所有建筑工程及安裝工程概算，均需編出鋼材、木材、水泥三材用量表。一般安裝工程項目概算，可根據(jù)設(shè)備表、材料表套用概算指標或類似工程造價指標進行編制。一般建筑工程項目的概算，可根據(jù)建筑結(jié)構(gòu)特征一覽表、材料表，套用概算指標或類似工程造價指標，以米、平方米、立方米、座為單位進行編制。第14條 初步設(shè)計概算應(yīng)根據(jù)批準的設(shè)計（計劃）任務(wù)書、可行性研究投資估算、初步設(shè)計圖紙及文字說明（工程項目表、設(shè)備表、材料表、結(jié)構(gòu)特征一覽表）和本部門或工程所在地主管部門頒發(fā)的概算定額（概算指標）及取費標準進行編制。（1）工程建設(shè)其他費中的動態(tài)章包括價差調(diào)整預(yù)備費、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、建設(shè)期貸款利息等。其靜態(tài)章包括土地征用及各種補償、補助費、建設(shè)單位管理費、土地使用費、研究試驗費、勘察設(shè)計費(施工圖審查費)、工程保險費、工程監(jiān)理費、供電補貼費、生產(chǎn)準備費、辦公及生活家具購置費、水資源費、引進技術(shù)和進口設(shè)備其他費、施工機構(gòu)遷移費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、基本預(yù)備費、鋪底流動資金等。② 進口設(shè)備購置費由到岸價及關(guān)稅、消費稅、增值稅、銀行財務(wù)費、外貿(mào)手續(xù)費、海關(guān)監(jiān)管手續(xù)費、車輛購置附加稅、國內(nèi)運雜費等費用組成。（4）設(shè)備及工器具購置費，是指建設(shè)項目設(shè)計范圍內(nèi)需要安裝及不需要安裝的設(shè)備、儀器、儀表等及其必要的備品備件購置費；為保證投產(chǎn)初期正常生產(chǎn)所必需的儀器儀表、工卡具模具、器具及生產(chǎn)家具等購置費。（2）建筑工程費，是指建設(shè)項目設(shè)計范圍內(nèi)的各類房屋建筑及其附屬的室內(nèi)供水、排污、供熱、衛(wèi)生、電氣、燃氣、通風(fēng)空調(diào)、弱電等設(shè)備及管線安裝工程費；各類設(shè)備基礎(chǔ)、地溝、水池、冷卻塔、煙囪煙道、水塔、棧橋、管架、擋土墻、圍墻、廠區(qū)道路、綠化等工程費；鐵路專用線、廠外道路、站場、碼頭等工程費。1．靜態(tài)費用由建設(shè)項目基期的前期工程費、建筑工程費、安裝工程費、設(shè)備及工器具購置費及工程建設(shè)其他費中的靜態(tài)章組成。第3章 概算編制第12條 建設(shè)項目設(shè)計概算書由以下內(nèi)容組成：1．封面、簽署頁及目錄；2．編制說明；3．總概算表；4．前期工程費概算表；5．單項（位）工程概算表；6．建筑工程/安裝工程概算表；7．工程建設(shè)其他費用概算表；8．分年度投資匯總表；9．資金供應(yīng)量匯總表；10．工程主要工程量表；11．工程主要設(shè)備表；12．工程主要材料表。第11條 單位工程概預(yù)算書，是確定各個建筑安裝單位工程建設(shè)費用的文件。第10條 單項工程綜合概預(yù)算書，是確定各個生產(chǎn)車間、獨立建筑物等單項工程建設(shè)費用的文件。2．工程建設(shè)其他費用，是指和整個建設(shè)項目有關(guān)而不是和某一單項工程有關(guān)的工程費用，一般包括與土地征用相關(guān)的各項費用、建設(shè)單位管理費、生產(chǎn)職工培訓(xùn)費、研究試驗費、辦公和生活家具購置費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、勘察設(shè)計費、供電補貼費、施工機構(gòu)遷移費以及其他費用等?？偢蓬A(yù)算書中包括的費用主要由各單項工程費用、工程建設(shè)其他費用和基本預(yù)備費用組成，具體內(nèi)容如下。列出鋼材、木材、水泥用量表。進行以工程費用性質(zhì)劃分的投資分析和以工程項目性質(zhì)劃分的投資分析。說明所編概預(yù)算采用的定額、指標、工人工資標準、材料預(yù)算價格、施工機械使用費、設(shè)備價格和各項取費標準的年份、文件、規(guī)定。說明建設(shè)項目的性質(zhì)（新建、擴建、技改）、地理位置、建設(shè)規(guī)模、所批準的設(shè)計任務(wù)書或可行性研究報告及初步設(shè)計的文號、總投資。第8條 設(shè)計概預(yù)算的編制說明應(yīng)包括以下主要內(nèi)容。4．單位工程概預(yù)算書。2．建設(shè)項目總概預(yù)算書。第6條 概預(yù)算編制要求完整地反映設(shè)計內(nèi)容、合理反映施工條件、正確確定工程造價。第4條 設(shè)計概算經(jīng)批準后，可作為以下事項的依據(jù)：1．編制固定資產(chǎn)計劃；2．控制和確定建設(shè)項目投資；3．簽訂建設(shè)項目總包合同和貸款合同；4．控制基本工程建設(shè)項目的貸款；5．施工圖設(shè)計預(yù)算以及考核設(shè)計的經(jīng)濟合理性。第2條 工程項目概預(yù)算是設(shè)計文件的重要組成章，初步設(shè)計階段編制概算，施工圖階段編制預(yù)算。第26條 本細則的解釋權(quán)歸工程部所有。第24條 中標人確定后，招標人應(yīng)向中標人發(fā)中標通知書，同時通知未中標人，并與中標人在 日內(nèi)簽訂合同。第23條 在確定中標人前，公司任何人不得與投標人就投標價格、投標方案等實質(zhì)內(nèi)容進行談判。第21條