林業(yè)局財政局崗位職責(zé)及流程綜述-文庫吧資料
2025-04-19 01:10本頁面
【正文】 程開工預(yù)付工程款，財務(wù)負(fù)責(zé)人和主管會計支付工程款必須具備下列憑據(jù)：工程項目計劃或項目批復(fù)文件、局長辦公會紀(jì)要、開工報告、工程預(yù)算、招標(biāo)公告、中標(biāo)書、中標(biāo)單位資質(zhì)、施工合同、工程主管部門的工程進(jìn)度報告，缺少上述條件拒絕辦理。計算并繳納工程的各項稅金。管理并審核有關(guān)的各項資料，工程項目計劃或項目批復(fù)、工程預(yù)算、招標(biāo)公告、中標(biāo)書、施工單位資質(zhì)、施工合同、竣工合同、完工驗收報告。使用票據(jù)單位每次只能領(lǐng)用一冊，用完與收款一同交回方能再次領(lǐng)取。收費站工作人員不準(zhǔn)收取現(xiàn)金，各單位上交款直接存至銀行收費站賬戶，存單及時交至收費站，收費站復(fù)核后開出交款收據(jù)。收費站設(shè)舉報電話，受理不符合規(guī)定收費行為的舉報。收費單位要持收費許可證到收費站登記備案，收費站對領(lǐng)用和發(fā)生的票據(jù)及時登記臺賬。收費站崗位職責(zé)一、崗位工作職責(zé)根據(jù)上級的規(guī)定制定本局的收費、罰沒管理制度和票據(jù)使用制度，辦理全局收費、罰沒票據(jù)的領(lǐng)取、使用、返還事宜，建立并登記票據(jù)使用臺賬，清點票據(jù)的使用情況；按上級和林業(yè)局的有關(guān)規(guī)定定期監(jiān)督檢查收費、罰沒單位的收費標(biāo)準(zhǔn)、收費項目的執(zhí)行情況，指導(dǎo)各單位按規(guī)定使用和填制票據(jù)；根據(jù)林業(yè)局的收支兩條線政策管理收費、罰沒資金、催收資金及時上交；參與收費項目的收費價款制定工作。出售資產(chǎn)應(yīng)履行的程序和遵循的依據(jù)：（1）局長辦公會議紀(jì)要；（2）中介部門出據(jù)的評估報告；（3）公開競價拍賣（公開拍賣聲明、競拍的單位或個人名稱，最終拍賣合同、公證書）；（4）出售款交至財務(wù)入賬。四、防控措施購置、建造的固定資產(chǎn)升值必須具備如下憑據(jù)：年度計劃或局長辦公會決定、購置資產(chǎn)合同、建造預(yù)算、中標(biāo)單位資質(zhì)、中標(biāo)書、施工合同、購置資產(chǎn)發(fā)票和施工單位結(jié)算發(fā)票（造價必須同發(fā)票金額一致）、竣工報告和驗收交付使用單位接收單，主管會計以此作為升值的會計憑證附件，不能缺少其中任何一項。報廢資產(chǎn)變賣。監(jiān)督指導(dǎo)林業(yè)局所屬單位的國有資產(chǎn)管理和使用情況，建立和完善管理制度。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的報廢、調(diào)出、出售、租借、投資的賬務(wù)處理和相關(guān)手續(xù)，核算固定資產(chǎn)維修的會計業(yè)務(wù)。定期清查國有資產(chǎn)情況并填制清點表附文字說明向科長匯報。執(zhí)行計劃過程中如有特殊情況需調(diào)整計劃，必須以書面報告申請，主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后，主管計劃人員方能調(diào)整。會同勞資、營林、資源、生產(chǎn)等部門到現(xiàn)地踏查，真正了解作業(yè)條件。掌握當(dāng)前的物價情況和勞務(wù)市場用工情況。年終編報各單位的計劃完成表，根據(jù)現(xiàn)行政策和實際情況提出下年度編制計劃的增減依據(jù)。財務(wù)計劃崗位職責(zé)一、崗位職責(zé)編制全局財務(wù)收支計劃經(jīng)審定下發(fā)。歸檔的檔案材料必須有臺賬，檔案柜上要粘貼標(biāo)簽。四、防控措施會計檔案室必須由二人或二人以上共同管理，檔案室和檔案柜的鑰匙分別保管，不能由一人獨立辦理查閱檔案工作，查閱或調(diào)用檔案需經(jīng)科長批準(zhǔn)，登記注明數(shù)量、需用時間、用檔單位和經(jīng)辦人，到期及時催收，并作歸還登記。外調(diào)檔案。管理調(diào)出檔案的收發(fā)工作，登記檔案管理臺賬。檢查指導(dǎo)林業(yè)局所屬單位的會計檔案管理工作。傳閱完畢的文件和單位公章不準(zhǔn)隨意擺放外面，要用專柜存放。本部門以外的單位和個人查閱文件必須經(jīng)科長批準(zhǔn)，文秘人員不準(zhǔn)擅自為他人提供。二、工作流程局內(nèi)文件傳閱按批示意見送交辦人閱辦交科長批 示收回文件登記傳送情況接收各級文件登記記錄簿年終存檔付閱文件收回文件交辦公室 同時作登記記錄按領(lǐng)導(dǎo)批示交傳閱人接收文件登記記錄簿使用公章收取公章放至存放處蓋章材料交經(jīng)辦人按科長批示蓋章，登記使用情況啟示請示科長蓋章事宜三、風(fēng)險點文件的保管；公章的加蓋和保管。按會計年度分類裝訂會計年度內(nèi)的各種文件，登記檔案表，用專柜存檔。文秘崗位職責(zé)一、職責(zé)范圍接收本局和上級的各種文件，登記文件收發(fā)記錄簿，及時送交部門領(lǐng)導(dǎo)閱示。任何人不準(zhǔn)擅自將企業(yè)賬戶借用他人或單位使用。收款必須在當(dāng)事人和會計面前點清并開出收據(jù)。四、采取的防控措施出納員簽發(fā)支票必須按會計填制的內(nèi)容區(qū)分貨幣支付和轉(zhuǎn)賬支付，單位之間的結(jié)算一律轉(zhuǎn)賬支付，不允許貨幣支付方式。收款和去銀行存款。二、業(yè)務(wù)操作流程付款業(yè)務(wù)稽核會計審核蓋印鑒簽發(fā)付款憑證審核會計憑證交領(lǐng)導(dǎo)人簽字并持憑證去銀行提款記賬完畢將會計憑證交至?xí)嬋藛T
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