【正文】 ；8. 根據(jù)審計報告做出相應的整改。 主要職責 年度工作工作節(jié)點時間工作內(nèi)容流入文件流出文件戰(zhàn)略規(guī)劃9月中旬1. 從財務、人力、設備及外部合作組織等角度分析企業(yè)的能力，論證戰(zhàn)略目標的可行性預算啟動10月初2. 評價預算目標是否可行、預算編制方法與程序是否合理戰(zhàn)略目標可行性分析報告預算平衡11月初3. 評價費用預算與業(yè)務預算的可行性4. 對部門之間在預算編制過程出現(xiàn)的重大分歧進行協(xié)調(diào) 日常工作預算執(zhí)行執(zhí)行期間1. 對預算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的預算爭議進行仲裁2. 對追加的預算進行評價預算分析每月10日至20日3. 從專業(yè)角度評價分析差異分析報告的合理性4. 從專業(yè)角度評價分析改善方案的可行性預算調(diào)整每季起始月10日到20日5. 對預算調(diào)整進行評價財務決算報表、月度預測初稿、預算調(diào)整建議稿 預算監(jiān)督委員會 人員構成　　監(jiān)事會成員、總會計師與監(jiān)事會領導下的內(nèi)部審計人員 主要職責 年度工作工作節(jié)點時間工作內(nèi)容流入文件流出文件戰(zhàn)略規(guī)劃9月中旬1. 監(jiān)督戰(zhàn)略規(guī)劃過程是否按照規(guī)定的議事制度和表決規(guī)程去執(zhí)行預算啟動10月初2. 監(jiān)督目標制定過程是否按照規(guī)定的議事制度和表決規(guī)程去執(zhí)行預算編制11月初3. 監(jiān)督預算編制過程是是否按照規(guī)定的議事制度和表決規(guī)程去執(zhí)行審計次年1月4. 對決算結(jié)果的真實性、完整性、合法性進行審計績效審計報告 日常工作預算執(zhí)行執(zhí)行期間1. 監(jiān)督預算執(zhí)行情況的合法性預算分析每月10日至20日2. 監(jiān)督預算分析的真實性 預算執(zhí)行委員會 部門構成　　以財務部為主要執(zhí)行機構，企劃部 、人力資源部配合財務部編制預算所需要報告與制度 主要職責 年度工作工作節(jié)點時間工作內(nèi)容流入文件流出文件戰(zhàn)略規(guī)劃9月中旬1. 提交本年度預算執(zhí)行情況和分析建議報告2. 提交行業(yè)研究報告（企劃部完成）3. 分解細化公司策略目標（企劃部完成）策略目標試行稿、公司平衡記分卡試行稿預算啟動10月初4. 下發(fā)預算目標5. 設計預算期的預算編審方法和程序，設置預算編制工作完成期限，設計并下發(fā)年度業(yè)務計劃模板和預算編制模板年度策略目標試行稿、部門目標分解方案試行稿年度策略目標試行稿、部門目標分解方案試行稿、預算編制指引試行稿預算編制10月至11月6. 匯總各部門的業(yè)務計劃與預算7. 編制成本預算、財務預算、資本預算8. 編制并下發(fā)年度策略目標調(diào)整通知9. 編制并下發(fā)部門目標分解方案調(diào)整通知部門業(yè)務計劃初稿、部門年度預算初稿、年度策略目標調(diào)整通知、部門目標分解方案調(diào)整通知、年度預算調(diào)整建議、年度投資與資本性支出預算初稿預算審批下達12月初10. 下發(fā)部門年度業(yè)務目標與業(yè)務計劃11. 下發(fā)年度預算給各部門12. 要求各部門簽字確認業(yè)務目標、業(yè)務計劃與預算公司年度策略目標、公司年度策略計劃、部門年度業(yè)務目標、部門年度業(yè)務計劃、各部門年度預算公司年度策略目標、公司年度策略計劃、部門年度業(yè)務目標、部門年度業(yè)務計劃、各部門年度預算決算次年1月13. 準備公司財政年度預算執(zhí)行情況總結(jié)14. 準備財政年度財務決算報表財政年度預算執(zhí)行情況總結(jié)、財務決算報表審計次年1月15. 配合預算監(jiān)督委員會實施年度預算審計16. 根據(jù)審計報告做出相應的整改年度預算審計報告年度預算整改方案注：未注明職責單位的工作都由財務部負責完成 日常工作預算執(zhí)行整個財年1. 按照費用預算管理辦法審核費用支出預算分析每月10日到20日2. 確認，計量預算執(zhí)行情況3. 編制預算執(zhí)行分析報告4. 匯報上月執(zhí)行情況和分析建議報告5. 記錄整理各部門擬定的改善方案與行動計劃月度預算執(zhí)行情況和分析建議報告預算調(diào)整每季起始月10日到20日6. 準備財務決算報表7. 下發(fā)預算調(diào)整通報8. 匯總各業(yè)務部門對下季度業(yè)務進行的預測9. 匯總各業(yè)務部門編制的滾動預算財務決算報表、月度預測初稿、預算調(diào)整建議稿、各部門下季度滾動業(yè)務預算月度預測通報、業(yè)務改善方案與行動計劃、預算調(diào)整通報、季度滾動預算 營銷部門 部門構成各辦事處、服務部、營銷辦、市場部、技術支持部 主要職責 年度工作工作節(jié)點時間工作內(nèi)容流入文件流出文件戰(zhàn)略規(guī)劃9月下旬1. 年度預算正式啟動前，對下一年度銷售收入情況進行初步預測2. 對下一年度營銷費用、市場拓展費用情況進行初步預測年度策略目標試行稿、部門目標分解方案試行稿、預算編制指引試行稿預算編制10月至11月3. 根據(jù)公司年度策略計劃與目標、內(nèi)外部統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)和市場營銷規(guī)劃編制本部門年度業(yè)務計劃，描述公司下年度在市場定位、價格、促銷、產(chǎn)品和渠道等方面的主要規(guī)劃4. 根據(jù)部門業(yè)務計劃和市場情況，進行產(chǎn)品銷量、價格分析5. 依據(jù)銷售數(shù)量、銷售價格預測情況、預算模型計算方法及其他相關資料，編制明細的本部門收入、費用預算以及必要的匯總預算，并按管理流程中的時限要求將相關預算資料送交相關部門6. 每年10月底，完成并提交本部門下年度人力資源需求、部門一次性固定資產(chǎn)購置需求7. 根據(jù)預算管理委員會預算平衡會、預算正式下達等會議決議，修改部門年度運作計劃和預算方案部門業(yè)務計劃、銷售收入預算、部門費用預算、回款預算、其他業(yè)務收入預算、其他業(yè)務支出預算、部門一次性固定資產(chǎn)購置需求、部門人力資源需求審計次年1月8. 配合預算監(jiān)督委員會實施年度預算審計9. 根據(jù)審計報告做出相應的整改年度預算審計報告年度預算整改方案 日常工作預算執(zhí)行整個財年1. 按審批權限設置要求，對本部門內(nèi)部的預算內(nèi)、預算外申請事項進行部門審批超預算申請審批表預算分析每月10日到20日2. 對本部門的預算執(zhí)行情況進行分析和總結(jié)，并編制部門業(yè)務分析報告，尋找產(chǎn)生預算與執(zhí)行差異的原因，提出改善建議與行動方案月度預算執(zhí)行情況和分析建議報告、業(yè)務改善方案與行動計劃預算調(diào)整每季起始月10日到20日3. 參考部門實際運作及公司、部門計劃變動情況，提交本部門預算調(diào)整申請與建議4. 參考部門實際運作及公司、部門計劃變動情況，提交未來三個月銷量、價格以及銷售費用預測5. 參考實際運作變動情況，提出對相關預算編制方法和預算表格或預算管理流程的調(diào)整需求與建議6. 編制季度銷售、銷售費用滾動預算預算調(diào)整申請、預算管理建議、未來三個月收入、價格與銷售費用預測、季度銷售、銷售費用滾動預算 生產(chǎn)、采購部門 部門構成采購管理部、生產(chǎn)管理部、質(zhì)量管理部、產(chǎn)品工藝部 主要職責 年度工作工作節(jié)點時間工作內(nèi)容流入文件流出文件戰(zhàn)略規(guī)劃9月下旬1. 年度預算正式啟動前，對下一年度生產(chǎn)能力與生產(chǎn)成本情況進行初步預測年度策略目標試行稿、部門目標分解方案試行稿、預算編制指引試行稿預算編制10月至11月2. 根據(jù)公司年度策略計劃與目標、內(nèi)外部統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)編制本部門年度業(yè)務計劃3. 依據(jù)銷售數(shù)量、預算模型計算方法及其他相關資料，編制明細的生產(chǎn)數(shù)量預算4. 依據(jù)生產(chǎn)數(shù)量預算、產(chǎn)品BOM、采購提前期和安全庫存數(shù)量編制材料期末庫存預算、材料訂貨預算和材料采購預算、預付款預算、采購付款預算，根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、業(yè)務計劃編制制造費用預算以及必要的匯總預算，并按管理流程中的時限要求將相關預算資料送交相關部門5. 每年10月底，完成并提交本部門下年度人力資源需求、根據(jù)生產(chǎn)預算、設備使用狀況提交固定資產(chǎn)購置需求、大修理及技術改造申請6. 根據(jù)預算管理委員會預算平衡會、預算正式下達等會議決議，修改部門年度運作計劃和預算方案部門業(yè)務計劃、生產(chǎn)數(shù)量預算、材料期末庫存預算、材料訂貨預算、材料采購預算、預付款