淮南礦業(yè)集團(tuán)全面預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則-文庫吧資料
2024-09-19 13:07本頁面
【正文】 產(chǎn)投資、長(zhǎng)期股權(quán)投資預(yù)算等 ，包括投資項(xiàng)目工程量與工作量、投資周期、投資金額、資金渠道、投資收益等。 金融產(chǎn)業(yè)預(yù)算由財(cái)務(wù)公司和上?；吹V資產(chǎn)管理公司分別初步編制。 財(cái)務(wù)預(yù)算，編制預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)計(jì)損益表、預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表。 資本預(yù)算，主要編制固定資產(chǎn)投資、長(zhǎng)期股權(quán)投資預(yù)算等，包括投資項(xiàng)目工程量與工作量、投資周期、投資金額、資金渠道、投資收益等。 2．淮礦電力燃料公司預(yù)算 銷 售預(yù)算，主要編制營(yíng)業(yè)收入預(yù)算，包括貿(mào)易量、貿(mào)易額等。 資金預(yù)算，根據(jù)銷售預(yù)算、成本費(fèi)用預(yù)算和資本預(yù)算所反映的經(jīng)營(yíng)、工程投資以及股權(quán)投資等資金需求，編制資金收支、融資預(yù)算等。 成 本費(fèi)用預(yù)算，主要編制運(yùn)輸成本和期間費(fèi)用預(yù)算，包括裝卸成本、堆存成本、燃料成本、動(dòng)力成本、港務(wù)管理成本，鐵路運(yùn)輸成本，貿(mào)易成本，倉儲(chǔ)成本等。 1．蕪湖港儲(chǔ)運(yùn)股份公司預(yù)算 生產(chǎn)預(yù)算，主要編制貨物吞吐量、煤炭中轉(zhuǎn)量、集裝箱量和鐵路運(yùn)輸量等預(yù)算。 （四）物流產(chǎn)業(yè)預(yù)算。 資金預(yù)算，根據(jù)銷售預(yù)算、成本費(fèi)用預(yù)算和資本預(yù)算所需要的開發(fā)經(jīng)營(yíng)、工程投資以及股權(quán)投資，預(yù)付款資金收入等 資金需求，編制資金收支、融資預(yù)算等。 成本費(fèi)用預(yù)算，主要編制各項(xiàng)目購地、開發(fā)成本、期間費(fèi)用預(yù)算，包括土地購地成本、拆遷補(bǔ)償費(fèi)、前期工程費(fèi)、基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)、建筑安裝工程費(fèi)、公共配套設(shè)施費(fèi)、開發(fā)間接費(fèi)、開發(fā)期間稅費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用、管理費(fèi)用等。 工程預(yù)算，主要編制各項(xiàng)目購地面積、開發(fā)時(shí)間、開發(fā)進(jìn)度、容積率、開發(fā)面積、竣工面積等 。 （三）房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)預(yù)算。 財(cái)務(wù)預(yù)算，編制預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)計(jì)損益表、預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表。 資本預(yù)算，主要編制固定資產(chǎn)投資預(yù)算、長(zhǎng)期股權(quán)投資預(yù)算等，包括投資項(xiàng)目工程量與工作量、投資周期、投資總額、資金渠道、投資收益等。 銷售預(yù)算，主要編制營(yíng)業(yè)收入預(yù)算，包括上網(wǎng)電量、上網(wǎng)電價(jià)；供汽量、單價(jià)；粉煤灰銷量、售價(jià)；單位邊際收益等預(yù)算。 電力產(chǎn)業(yè)預(yù)算由電力公司根據(jù)目前電力產(chǎn)業(yè)管理體制，按股權(quán)性質(zhì)編制。 3．預(yù)算管理辦公室匯總本土煤炭產(chǎn)業(yè)預(yù)算、西部煤礦預(yù)算，編制集團(tuán)公司煤炭產(chǎn)業(yè)預(yù)算。 （ 6）財(cái)務(wù)預(yù)算，由財(cái)務(wù)部牽頭編制預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)計(jì)損益表、預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表。主要編制固定資產(chǎn)投資預(yù)算、長(zhǎng)期股權(quán)投資預(yù)算等，包括各類投資項(xiàng)目工程量與工作量、建設(shè)周期、投資總額、資金渠道、投資收益等。 （ 3）成本費(fèi)用預(yù)算 由財(cái)務(wù)部牽頭編制，主要編制原煤生產(chǎn)、洗選加工成本費(fèi)用預(yù)算，包括材料費(fèi)、電費(fèi)、職工薪酬、折舊、修理費(fèi)、塌陷補(bǔ)償費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用、稅費(fèi)成本、其他支出等，其中： 生產(chǎn)部負(fù)責(zé)編制原煤電耗、電量、設(shè)備租賃費(fèi)、大修費(fèi)、防汛排澇費(fèi)等預(yù)算； 市場(chǎng)營(yíng)銷部負(fù)責(zé)編制銷售費(fèi)用預(yù)算； 物資供應(yīng)管理部負(fù)責(zé)編制物資采購預(yù)算和煤炭材料消耗預(yù)算等； 人力資源部負(fù)責(zé)編制職工薪酬預(yù)算，主要包括用工總量及其構(gòu)成、工資總額、勞務(wù)派遣費(fèi)及勞務(wù)費(fèi)，職工培 訓(xùn)費(fèi)，下井人數(shù)等； 資源環(huán)境管理部負(fù)責(zé)編制資源環(huán)境成本預(yù)算，主要包括塌陷面積、戶數(shù)、人口及補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、青苗補(bǔ)償費(fèi)、沉陷治理費(fèi)、綠化費(fèi)等； 社保中心負(fù)責(zé)編制社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)算，主要包括參保人數(shù)、提取比例、基數(shù)、費(fèi)用等； 住房公積金管理中心負(fù)責(zé)編制住房公積金預(yù)算，主要包括單位繳存比例、基數(shù)、費(fèi)用等； 礦區(qū)工會(huì)負(fù)責(zé)編制職工療休養(yǎng)費(fèi)用預(yù)算，主要包括療休養(yǎng)人次、標(biāo)準(zhǔn)等； 工程技術(shù)研究院負(fù)責(zé)編制科研項(xiàng)目及外協(xié)費(fèi)用預(yù)算，主要包括科研項(xiàng)目名稱、負(fù)責(zé)人、責(zé)任部門，以及試驗(yàn)的承擔(dān)單位、具體地點(diǎn)、 內(nèi)容、工程量、時(shí)間、費(fèi)用等； 西淝河堤壩項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)編制西淝河項(xiàng)目工程費(fèi)預(yù)算； 設(shè)計(jì)院負(fù)責(zé)編制設(shè)計(jì)費(fèi)用預(yù)算，主要包括設(shè)計(jì)項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目單位、費(fèi)用等； 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制稅費(fèi)成本，資金成本，辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)等其他費(fèi)用預(yù)算。 （ 1）生產(chǎn)預(yù)算 生產(chǎn)部負(fù)責(zé)編制原煤產(chǎn)量、掘進(jìn)進(jìn)尺預(yù)算，主要包括各礦工作面接替、巖巷單進(jìn)、煤巷單進(jìn)、巷道支護(hù)形式及斷面、巷修進(jìn)尺等； 安全開采總院負(fù)責(zé)編制地質(zhì)勘探、瓦斯治理、瓦斯發(fā)電量等預(yù)算； 選煤管理部負(fù)責(zé)編制動(dòng)力煤入洗量、煉焦煤入洗量、洗煤產(chǎn)品回收率等預(yù)算。其中：本土煤礦按照安全的產(chǎn)能，經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)能，管理便捷的產(chǎn)能組織生產(chǎn)；西部煤礦力爭(zhēng)多拿優(yōu)質(zhì)資源，加快已上手項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，按照核定產(chǎn)能，早投產(chǎn)早見效。其中： （一）煤炭產(chǎn)業(yè)預(yù)算。各產(chǎn)業(yè)預(yù)算既是集團(tuán)公司子預(yù)算，又是本產(chǎn)業(yè)的總預(yù)
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