【正文】 計(jì)收。第二條　使用期限： 年 月 日至 年 月 日。孵化文件三　　　　　　　　　　　　　　　　編號： XXX孵化器孵化場地使用協(xié)議書孵化企業(yè)： 簽署時(shí)間： 簽署地點(diǎn)： 甲方：XXX孵化器有限公司 （以下簡稱甲方）乙方： （以下簡稱乙方） 根據(jù)省市政府部門和《XXX孵化器孵化工作管理辦法（試行）》的相關(guān)規(guī)定，入孵企業(yè)與甲方簽訂本協(xié)議。四、本辦法配套公司《財(cái)務(wù)管理制度》執(zhí)行。 　 其他業(yè)務(wù)費(fèi)用的審批權(quán)限。政策扶持費(fèi)用的審批權(quán)限。 設(shè)備購置費(fèi)的審批權(quán)限。（一）審批的程序借款及報(bào)銷的審批程序按照公司《財(cái)務(wù)管理制度》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（五）每項(xiàng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用完畢后，要及時(shí)向撥款部門報(bào)送相關(guān)資料，包括資金使用的情況及發(fā)揮的效能。（三）必須嚴(yán)格按指定的用途使用項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，不得隨便挪作他用，如有違反，對當(dāng)事人追究責(zé)任。二、項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理（一）對項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理必須貫徹以下原則：按照不同來源的資金渠道，分別單獨(dú)立賬；堅(jiān)持專款專用，先收后支；集中統(tǒng)一管理和按計(jì)劃使用。第十四條 本試行辦法自發(fā)布之日起施行。XXX孵化器有限公司今后將不再受理該企業(yè)的孵化專項(xiàng)資金項(xiàng)目申請。企業(yè)弄虛作假騙取孵化資金的，XXX孵化器有限公司將撤銷孵化專項(xiàng)資金合同。通過驗(yàn)收，對基本完成的項(xiàng)目進(jìn)行結(jié)題；對沒有完成合同目標(biāo)、差距較大的項(xiàng)目不予通過驗(yàn)收，停撥經(jīng)費(fèi)，限期完成。孵化專項(xiàng)資金一次性或分批下達(dá)。 初審合格的企業(yè)或項(xiàng)目由XXX孵化器有限公司提出具體建議，根據(jù)分級審批制度審查批準(zhǔn)：金額5萬元以下（含5萬元），由XXX孵化器有限公司投資管理部按本辦法的規(guī)定進(jìn)行審批，并報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部備案；金額5萬元以上的，由風(fēng)險(xiǎn)投資管理部按本辦法的規(guī)定提出初審意見，報(bào)XXX孵化器董事會(huì)、經(jīng)開區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展局備案。第十二條 申報(bào)及監(jiān)理、驗(yàn)收企業(yè)申請孵化專項(xiàng)資金實(shí)行全年受理與審批。第七章 申報(bào)和監(jiān)管第十一條 申報(bào)資料除“場地使用費(fèi)補(bǔ)助”方式外，企業(yè)、項(xiàng)目申請孵化專項(xiàng)資金須提交以下材料：《XXX孵化器有限公司孵化專項(xiàng)資金申請書》；申報(bào)孵化專項(xiàng)資金支持項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告以及有關(guān)機(jī)構(gòu)和專家對該報(bào)告的論證意見（須附論證人員名單）；企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證及上年度稅單（復(fù)印件）；經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的企業(yè)上年度以及最近一個(gè)月的會(huì)計(jì)報(bào)表（復(fù)印件），包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表以及報(bào)表附注等；專利項(xiàng)目合同備案證明；項(xiàng)目投資情況，銀行貸款的貸款合同、資金到位支付利息的證明；申請企業(yè)須將書面申請材料（附材料目錄）按A4紙張大小裝訂成冊，一式三份上報(bào)，所有申請材料一律不予退還。第六章 資金的執(zhí)行與管理第九條 XXX孵化器有限公司進(jìn)行申請項(xiàng)目的初審和報(bào)批。采取種子資金注入方式的，種子資金注入以引導(dǎo)其它資本投入為目的，原則上可以依法轉(zhuǎn)讓，或采取合作經(jīng)營的方式在規(guī)定期限內(nèi)依法收回投資。二、種子資金適用于科技型企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中產(chǎn)品研究開發(fā)、中試階段以及科研人員攜帶科技成果創(chuàng)辦企業(yè)進(jìn)行成果轉(zhuǎn)化。第五章 資金的支持方式第八條 孵化專項(xiàng)資金將根據(jù)企業(yè)和項(xiàng)目的實(shí)際情況，予以場地使用費(fèi)補(bǔ)助、種子資金等方式支持。第六條 申請支持的企業(yè)必須符合下列條件：一、必須具備至少為有限責(zé)任公司的獨(dú)立法人資格，管理制度健全，有一支素質(zhì)較高的、結(jié)構(gòu)合理的、對技術(shù)、市場、經(jīng)營、管理有駕馭能力和開拓創(chuàng)新精神的創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)；二、有自我發(fā)展能力和良好的發(fā)展前景，創(chuàng)新能力強(qiáng)；三、對實(shí)施的專利擁有合法使用權(quán)；四、具備基本生產(chǎn)條件和項(xiàng)目實(shí)施能力；五、有較強(qiáng)的技術(shù)開發(fā)隊(duì)伍和技術(shù)開發(fā)條件，有實(shí)施孵化目的技術(shù)能力和后續(xù)開發(fā)能力；六、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率低于60%；七、對通過高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)證、雙軟認(rèn)證及有企業(yè)技術(shù)中心等研發(fā)機(jī)構(gòu)的企業(yè)予以優(yōu)先支持。第四章 支持對象及條件第五條 為將資金用于科技含量高、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益好的科技創(chuàng)新型項(xiàng)目上，申請孵化專項(xiàng)資金的項(xiàng)目必須符合以下條件：一、屬于國家規(guī)定的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)和重點(diǎn)方向領(lǐng)域；二、符合XX省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向；三、有較強(qiáng)的市場競爭力和較大的市場容量，能盡快形成產(chǎn)業(yè)化規(guī)模并產(chǎn)生較好的經(jīng)濟(jì)效益；四、項(xiàng)目科技含量高，具有創(chuàng)新性，技術(shù)來源清晰，有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，已申請專利或者采取了適當(dāng)?shù)谋Ｃ艽胧┍Ｗo(hù)或者申請著作權(quán)登記等，無知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)屬糾紛；五、項(xiàng)目技術(shù)成熟，具備商品化、產(chǎn)業(yè)化的條件，已進(jìn)行小批量試生產(chǎn)，工藝條件成熟，市場發(fā)展?jié)摿Υ?，預(yù)期的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益顯著。資金的運(yùn)作必須遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度；二、資金的運(yùn)作必須結(jié)合中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展特點(diǎn)，遵守“突出重點(diǎn)、科學(xué)規(guī)范、立足長遠(yuǎn)”的原則；三、資金按照“專款專用”原則進(jìn)行管理，不得挪做他用；四、為提高企業(yè)的市場意識(shí)并且降低創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，資金將以“有償與無償相結(jié)合”的原則就項(xiàng)目具體情況予以支持；五、“技術(shù)先進(jìn)適用原則”。一、自籌資金；二、國家、省、市各級政府部門對孵化器的補(bǔ)貼資金及項(xiàng)目扶持資金，在項(xiàng)目管理費(fèi)及其他費(fèi)用中列支；三、孵化器營業(yè)收入中的10%滾入孵化資金；四、孵化專項(xiàng)資金投入的股權(quán)收益及其他企業(yè)捐贈(zèng)專項(xiàng)。第二章 資金來源第三條 本孵化專項(xiàng)資金初期啟動(dòng)規(guī)模為300萬元，后續(xù)根據(jù)使用情況予以補(bǔ)充。第二條 該專項(xiàng)資金充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿和引導(dǎo)作用，重點(diǎn)支持電子與信息技術(shù)以及其他高新科學(xué)技術(shù)領(lǐng)域的項(xiàng)目建設(shè)，立足于打造具有持續(xù)創(chuàng)新能力，符合本區(qū)域產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求的科技創(chuàng)新型中小企業(yè)集群，以促進(jìn)本區(qū)域高新技術(shù)的持續(xù)創(chuàng)新發(fā)展。三、本制度自下發(fā)之日起生效?！　〉谒氖鍡l　建立原始記錄管理制度，確保各項(xiàng)數(shù)據(jù)完整、準(zhǔn)確、真實(shí)、及時(shí)：　　一、統(tǒng)一內(nèi)部原始記錄的格式、用途、聯(lián)數(shù)；　　二、明確內(nèi)部原始記錄的填制、傳遞流程；　　三、規(guī)定原始記錄的審核、簽署、批準(zhǔn)權(quán)限；第十一章　附則第四十六條　附則：　　一、公司應(yīng)根據(jù)本制度規(guī)定，結(jié)合具體情況擬訂具體的實(shí)施細(xì)則。第十章　公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作　　第四十三條　公司應(yīng)建立、健全內(nèi)部管理基礎(chǔ)工作，保障管理工作科學(xué)、有序、高效地進(jìn)行。第四十條　內(nèi)部稽核的職責(zé)：一、以各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)為準(zhǔn)繩，對公司籌資、投資、經(jīng)營活動(dòng)中的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的合規(guī)性核查；二、對公司的各項(xiàng)制度、內(nèi)部政策、辦法的合規(guī)性核查；三、對公司計(jì)劃、預(yù)算、會(huì)計(jì)記錄的真實(shí)性核查；四、對公司財(cái)產(chǎn)物資的采購、管理、使用、安全、效益核查；五、對公司內(nèi)部牽制制度的完善性和執(zhí)行情況核查；六、對分析、考核、業(yè)績評價(jià)的公正性核查；第四十一條　內(nèi)部稽核的職業(yè)紀(jì)律：客觀、公正、保密，核查事實(shí)，提出建議。第三十六條　會(huì)計(jì)檔案必須按月裝訂成冊，妥善保管，不得丟失，至少保存15年。嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代開發(fā)票。第三十三條　物資保管和盤存的管理：一、物資保管人員對實(shí)物數(shù)量完整、質(zhì)量完好、記錄準(zhǔn)確、手續(xù)完備等負(fù)責(zé)；二、各類存貨根據(jù)不同情況分別采用永續(xù)盤存制或?qū)嵉乇P存制，每月自行盤點(diǎn)，年度中期組織抽查，年末全面清查；三、各部門涉及物資保管、使用的人員離崗時(shí)，應(yīng)先辦妥交接手續(xù)，按規(guī)定退還使用或借用的物資。第三十一條　物資增加的管理：一、公司應(yīng)建立物資詢價(jià)制度，掌握市場價(jià)格信息，貨比三家，主要物資應(yīng)有定點(diǎn)供應(yīng)單位；二、采購、盤盈等的物資應(yīng)按規(guī)定計(jì)價(jià)；三、物資應(yīng)按歸口管理堅(jiān)持質(zhì)量檢驗(yàn)，核實(shí)數(shù)量、憑證后驗(yàn)收；四、固定資產(chǎn)的購置，應(yīng)符合公司投資業(yè)務(wù)管理的要求；五、禁止物資使用部門自行采購物資，必要時(shí)須先經(jīng)批準(zhǔn)并辦理入庫手續(xù)。第七章　財(cái)產(chǎn)物資的管理第二十九條　公司應(yīng)建立、健全財(cái)產(chǎn)物資管理制度，對非貨幣性資產(chǎn)的購置、增加、出售、耗用、減少、盤存、計(jì)價(jià)、管理作出規(guī)定，規(guī)范操作。第六章　稅收及利潤分配第二十七條　公司依法向國家繳納稅金，不準(zhǔn)偷稅漏稅。第二十五條　公司員工年度工資及獎(jiǎng)金總額，由總經(jīng)理按公司章程的規(guī)定擬訂。會(huì)計(jì)人員對一切審批手續(xù)不完備的事項(xiàng)，都有權(quán)拒絕辦理；六、審批人員出差時(shí)，可由其指定代理人代為審批，批件必須附入有關(guān)發(fā)票、單據(jù)后入帳備查。一、公司員工應(yīng)嚴(yán)格遵守公司對借款及費(fèi)用報(bào)銷的相關(guān)規(guī)定，財(cái)會(huì)人員應(yīng)切實(shí)把好借款暫支和費(fèi)用報(bào)銷關(guān)，嚴(yán)格履行審批手續(xù)，堅(jiān)持前賬不清，后賬不報(bào)的原則。三、跟蹤管理和清理回款：實(shí)行“源頭負(fù)責(zé)制”，誰經(jīng)辦的業(yè)務(wù)，發(fā)生的款項(xiàng)由誰負(fù)責(zé)到底，并納入業(yè)績考核。一、應(yīng)收款項(xiàng)的管理應(yīng)遵循以下原則：入帳有據(jù)，處理合規(guī)；跟蹤管理，掌握動(dòng)態(tài)；清理及時(shí)，回款迅速；節(jié)約資金，力戒損失；職責(zé)明確，失誤必究。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記賬備查。印鑒管理人員臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管；4）銀行賬戶往來應(yīng)序時(shí)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總記賬，也不準(zhǔn)以收抵支記賬。5）出納不得擅自借款給員工，借款必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)，并不得超過規(guī)定限額。（三）具體管理辦法現(xiàn)金管理辦法：1）公司庫存現(xiàn)金限額為20000元，超過部分應(yīng)于當(dāng)天下午送存銀行；2）出納必須憑經(jīng)過審核、手續(xù)齊全的憑證辦理收付款業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁以白條充抵庫存；3）嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬或公款私存，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅追查并追究責(zé)任；4）出納必須即時(shí)登記現(xiàn)金日記賬，核對收入、支出、余額，并與實(shí)際庫存現(xiàn)金相符，做到日清日結(jié)。一、內(nèi)部牽制（一）貨幣資金實(shí)行賬款分管，印鑒分管；（二）出納不得兼任采購、實(shí)物收發(fā)、保管業(yè)務(wù)，不得填制發(fā)票及兼管往來賬、收入支出明細(xì)帳；（三）出納與本公司主要領(lǐng)導(dǎo)人或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有親屬關(guān)系的應(yīng)實(shí)行回避原則。第二十條　財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。　　第十八條　公司主要的會(huì)計(jì)報(bào)表有：一、資產(chǎn)負(fù)債表（年、季、月）：反映公司基本財(cái)務(wù)狀況，以及資金運(yùn)動(dòng)的流向和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的實(shí)力程度；　二、損益表（年、季、月）：反映公司的財(cái)務(wù)成果，以及實(shí)現(xiàn)利潤的情況；　　三、費(fèi)用支出明細(xì)表（年、季、月）：反映公司各項(xiàng)費(fèi)用支出情況；　　四、利潤分配表（年度）：反映現(xiàn)實(shí)的利潤在國家、企業(yè)、股東三方面的分配關(guān)系；五、現(xiàn)金出納月終盤存表（月）。記載、書寫必須使用鋼筆或碳素筆?！　〉谑鍡l　公司采用借貸記賬法，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則記賬，以人民幣為記賬本位幣?！〉谌隆?huì)計(jì)核算的原則、科目及報(bào)表　　第十三條　公司執(zhí)行國家法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則、會(huì)計(jì)憑證和賬簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)