某餐飲企業(yè)財務管理規(guī)則-文庫吧資料
2025-04-15 01:49本頁面
【正文】 證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領用人在支票領用單及登記簿上注銷。第二十條 支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批?！?支票管理第十九條 支票由出納員或總經理指定專人保管。第十八條 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。 第十七條 財務審計每季一次。第十六條 財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。第十五條 財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理或主管副總經理書面報告，并請求查明原因，作出處理。第十四條 財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。 會計報表每月由會計編制并上報一次。第十二條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記帳憑證?！?財務工作管理第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。(六)針對公司財務工作中出現(xiàn)問題產生的原因提出改進建議和措施。(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據。(二)監(jiān)督公司財務計劃的執(zhí)行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。(七)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。 (五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。(三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。第七條 出納的主要工作職責是：(一)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。第六條 會計的主要工作職責是：(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳。第四條 公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定。第三條 公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。(六)對有關
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