教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理制度-文庫吧資料
2025-04-14 23:40本頁面
【正文】 須取得對方身份證復(fù)印件以及收條。、學(xué)校聚餐費(fèi)用等由各分校采購管理，學(xué)校制定預(yù)算。（4）除長途行車和特殊情況外，不得自行購買油料。（3）汽油費(fèi)實(shí)行“統(tǒng)一管理、定點(diǎn)加油、分車核算”制度，駕駛員持油卡加油。駕駛員需持有效票據(jù)進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷。（一）業(yè)務(wù)審批流程： 經(jīng)辦人提出申請——→分校執(zhí)行校長核準(zhǔn)——→財(cái)務(wù)審核——→董事長審批——→財(cái)務(wù)付款（二）業(yè)務(wù)范圍：辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、福利費(fèi)等：（1）車輛實(shí)行定點(diǎn)維修，汽車大修須經(jīng)行政部認(rèn)真調(diào)查核實(shí)后提出車輛維修計(jì)劃，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按規(guī)定辦理維修報(bào)批手續(xù)。第四章 資金管理審批制度 一、日常管理費(fèi)用的管理所有費(fèi)用須經(jīng)學(xué)校主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。三、 為隨時(shí)掌握銀行的收支和結(jié)存情況，合理組織貨幣資金的收入，按各開戶銀行設(shè)置“銀行存款日記賬”進(jìn)行序時(shí)核算。 第三章 銀行存款管理制度一、 學(xué)校發(fā)生的一切收付款項(xiàng)，除第二章規(guī)定的可用現(xiàn)金支付外，都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 六、處罰：1. 對違反本制度照成學(xué)校損失的，視其情節(jié)嚴(yán)重，結(jié)予處罰， 并保留以法律手段追究當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利。重點(diǎn)放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無帳外資金等違法違紀(jì)行為。3. 財(cái)務(wù)人員必須每日核對庫存現(xiàn)金，保持賬款相符，如發(fā)生長短款問題要及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，查明原因后按照董事長審批簽章后的書面處理意見進(jìn)行處理，不得擅自將長短款項(xiàng)相互補(bǔ)抵。五、庫存現(xiàn)金的管理：1. 庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足學(xué)校2天日常零星開支為標(biāo)準(zhǔn)，禁止超過限額備用金。2. 出差人員所借現(xiàn)金必須在出差返回后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷
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