【正文】 　申報數(shù)據(jù)打包成功企業(yè)所得稅申報數(shù)據(jù)：利潤表數(shù)據(jù)：資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)：關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報告數(shù)據(jù):適用企業(yè)會計準則的納稅人： 　申報數(shù)據(jù)打包成功企業(yè)所得稅申報數(shù)據(jù)：利潤表數(shù)據(jù)：資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)：關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報告數(shù)據(jù)：二、撤銷申報功能說明：對已經(jīng)打包成功的數(shù)據(jù)到稅務(wù)機關(guān)讀盤時發(fā)現(xiàn)錯誤，無法通過稅務(wù)機關(guān)接收窗口校驗不能申報，進行修改時需先撤銷原已完成的申報。如果審核無誤，系統(tǒng)提示申報成功，并顯示出申報文件的位置（、）?！〈嬖跀?shù)據(jù)審核錯誤點擊“確定”，數(shù)據(jù)審核信息中列出審核錯誤描述（）。系統(tǒng)將自動校驗申報表的表內(nèi)關(guān)系與表間關(guān)系。可直接選擇U盤（，也可先儲存到硬盤中，再復制到U盤。操作流程雙擊“審核打包”，打開“申報數(shù)據(jù)打包”窗口（）。（、） 錯誤提示1 錯誤提示2 錯誤提示3在關(guān)聯(lián)交易匯總表（表二）中，“本年度是否按要求準備同期資料”、“本年度免除準備同期資料”、“本年度是否簽訂成本分攤協(xié)議”三項在此表中為必選項，納稅人應(yīng)根據(jù)企業(yè)實際情況進行選擇。在關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報告中的填寫中，有許多數(shù)據(jù)是具有相關(guān)性的，系統(tǒng)按規(guī)定自動設(shè)置了填寫條件，若填寫的數(shù)據(jù)超出了規(guī)定的比例，系統(tǒng)將自動彈出對話提示框。（） 撤銷數(shù)據(jù)未進行“審核打包”操作前，如不需要當前填寫的這套數(shù)據(jù)，可以通過“刪除”按鈕刪除數(shù)據(jù)?！”砦? 分割數(shù)據(jù)窗口㈢增加和刪除行次（以表一為例）：“表一”默認設(shè)置了3行可供填寫國家或地區(qū)的行次，當要填寫多于三個國家或地區(qū)，超過3個行次數(shù)據(jù)時，按“F11”鍵，即可新增一行，按“F12”則刪除一行。退出本次修改點擊“返回主界面”可以退出此張表一填寫，當表一中有已經(jīng)修改而沒有保存的數(shù)據(jù)時，系統(tǒng)會彈出提示窗口，“提示‘保存對數(shù)據(jù)的修改嗎？’”，選擇“是”退出該附表的填寫窗口，系統(tǒng)返回到操作平臺。與表一相關(guān)的數(shù)據(jù)會自動填列到其他相應(yīng)的關(guān)聯(lián)報表中 ()。在進入“關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報告表”模塊后，應(yīng)按照“樹型導航”中第一、二、三步中的表格進行逐一填寫。（）（三）附表五定率核定征收企業(yè)可填寫附表五第45行到第47行。（）四、核定征收申報表的錄入（B類申報表）（一）初始數(shù)據(jù)核定征收企業(yè)當年不得彌補以前年度虧損，初始數(shù)據(jù)僅錄入預繳稅額。（）（六）附表四彌補以前年度虧損表的填寫附表四第6行第2列的本年盈虧數(shù)，應(yīng)與主表第23行保持相等，否則無法申報。（）當職工教育經(jīng)費支出的“稅收金額”大于工資薪金支出“稅收金額”％時，系統(tǒng)將提示，需要企業(yè)進一步確認。（）（五）附表三納稅調(diào)整項目的填寫工資薪金支出的“稅收金額”列不能為0，否則將無法申報。（）由于附表五以后步驟的填表過程中，可能引起主表第25行數(shù)據(jù)的變化，因此高新技術(shù)企業(yè)減免稅金額的確定，也需要回到附表五將第38行復選框勾中再取消。（）由于附表五以后步驟的填表過程中，可能引起主表第25行數(shù)據(jù)的變化，因此在完成主表填寫后，需回到附表五將第38行復選框勾中再取消（使附表五有變化），此時附表五第34行將根據(jù)主表最終結(jié)果變更減免稅金額。（）（四）附表五稅收優(yōu)惠特定事項的填寫有復選框的行（如第4行），勾中復選框后即可填入金額。（）有綠色文字錄入框的行（如第5行），只有在錄入文字后，“發(fā)生額”列才能錄入數(shù)據(jù)。（）填寫完成后，臺賬有關(guān)數(shù)據(jù)將自動轉(zhuǎn)入到附表五。（）（二）設(shè)備與創(chuàng)投臺賬該模塊用于錄入稅收優(yōu)惠中的購置設(shè)備抵免所得稅額和創(chuàng)投抵扣應(yīng)納稅所得額，其中前四個選項卡對應(yīng)附表五（稅收優(yōu)惠明細表）第41～44行，第五個選項卡對應(yīng)附表五第39行。該項系統(tǒng)默認100%，納稅人根據(jù)稅務(wù)機關(guān)規(guī)定的比例進行修改。享受過渡期稅收優(yōu)惠：經(jīng)稅務(wù)機關(guān)審批或備案享受企業(yè)所得稅過渡優(yōu)惠政策的納稅人，在此欄打“√”（此欄決定附表五過渡期稅收優(yōu)惠是否可以填寫）。限定和禁止行業(yè)：從事經(jīng)營國家限定和禁止行業(yè)的納稅人，在此欄打“√”。（）顯示該年度申報的征收方式，若為核定征收則選框中有“√”，若為查賬征收則無“√”。（）（三）稅款所屬期記錄的標志有多條不同年度的申報記錄時，至多僅有一個選框中有√，表明該年度被選中為當前。（）選中某一條記錄，點擊“刪除”，可將選中的一條記錄刪除，即刪除全套申報表。點擊后產(chǎn)生該年度的申報表，并自動設(shè)置為“當前稅款所屬時期”，在界面右下方顯示（）。（）通過錄入所屬期起止時間，確定申報所屬年度；通過選擇征收方式，確定申報表的基本類別。（一）新增某一年度的申報信息點擊左側(cè)樹型導航中的“稅款所屬時期”模塊，進入設(shè)置頁面。由于僅涉及“事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位”類納稅人，只有當納稅人在“適用申報表類型”的選項中選擇“事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位”時，此選項才會顯示出來。（）⑵如果納稅人的財務(wù)核算制度執(zhí)行的是《企業(yè)會計準則》，在執(zhí)行《企業(yè)會計準則》選項中打“√”，系統(tǒng)為納稅人提供《企業(yè)會計準則》的財務(wù)報表；否則，該選項為空，系統(tǒng)為納稅人提供《企業(yè)會計制度》或《小企業(yè)會計制度》的財務(wù)報表。選項不同所要求填寫的附表一、附表二類型也不同。（）點擊保存后即可完成錄入，系統(tǒng)會自動將該納稅人設(shè)置為“當前納稅人”，并在界面最下方顯示。點擊確定，即可直接進入居民企業(yè)年度申報“納稅人信息”模塊（）。系統(tǒng)默認為居民企業(yè)，點擊確定。第七章　居民企業(yè)申報表填寫本章主要介紹企業(yè)所得稅查賬征收和核定征收兩種方式的納稅人，填寫查賬征收申報表和核定征收申報表的操作步驟及注意事項。彈出“口令審核”窗口，輸入原有口令，并點擊“確認”（），彈出“修改口令”窗口（）。（） 設(shè)備與創(chuàng)投臺帳六、修改口令功能說明：用戶可根據(jù)需要更改自己的登錄口令。五、研發(fā)及設(shè)備與創(chuàng)投臺帳功能說明：用于對享受環(huán)保設(shè)備、節(jié)能節(jié)水設(shè)備、安全生產(chǎn)設(shè)備、其他設(shè)備、創(chuàng)投設(shè)備抵免的稅收優(yōu)惠的企業(yè)填報數(shù)據(jù)。點擊“保存”按鈕時，將同時初始化企業(yè)所得稅年度納稅申報表的主表與附表的相關(guān)數(shù)據(jù)。　初始數(shù)據(jù)設(shè)置窗口具體包括：預繳稅款限定、禁止行業(yè)、以前年度可彌補虧損、享受過渡期稅收優(yōu)惠等。（） 設(shè)置稅款所屬時期四、初始數(shù)據(jù)功能說明：初始數(shù)據(jù)用于設(shè)定企業(yè)所得稅年度申報或銷戶清算時的所屬時期，以及在申報時與稅務(wù)機關(guān)CTAIS（中國稅收征管信息系統(tǒng)）留存數(shù)據(jù)比對的相關(guān)指標?！⌒略黾安檎乙呀?jīng)登記的納稅人三、稅款所屬時期功能說明：稅款所屬時期用于設(shè)定企業(yè)所得稅年度申報或銷戶清算時的起止日期，以及選擇征收方式（查賬征收或核定征收）。當系統(tǒng)中已經(jīng)保存了兩個及以上納稅人的信息，填寫完一個納稅人的申報信息后，可在上方的納稅人識別號編輯行中填入另一個納稅人的識別號，然后點擊“查找”按鈕。填寫完成后點擊“保存”，保存后出現(xiàn)“更新信息成功”的提示。 納稅人信息執(zhí)行《企業(yè)會計準則》 新會計準則財務(wù)報表 納稅人信息執(zhí)行企業(yè)或小企業(yè)會計制度 企業(yè)或小企業(yè)財務(wù)報表此外，在需要填寫的企業(yè)相關(guān)信息中，底色為綠色的信息框為必須填寫項。⑷如果納稅人的財務(wù)核算制度執(zhí)行的是《企業(yè)會計準則》，在執(zhí)行《企業(yè)會計準則》選項中打“√”（），系統(tǒng)為納稅人提供《企業(yè)會計準則》的財務(wù)報表（）。該選項確定附表二(3)的填報方式。⑵境外所得已納稅款抵扣方法下拉框有兩個選項：分國不分項抵扣、定率抵扣。選項不同所要求填寫的附表一、附表二類型也不同。在需要填寫的企業(yè)相關(guān)信息中，底色為綠色的信息框為必須填寫欄，所填寫的信息將直接影響到申報表的填寫和年度申報。二、納稅人信息功能說明：納稅人信息用于記錄納稅人在稅務(wù)部門信息系統(tǒng)中記載的稅務(wù)登記基本信息等功能。主頁面顯示“企業(yè)所得稅年度申報系統(tǒng)”的簡介（）。： 基本操作流程第六章　系統(tǒng)設(shè)置一、操作平臺系統(tǒng)界面為“操作平臺”,操作平臺的左邊樹型為系統(tǒng)的功能模塊及填寫步驟，絕大多數(shù)的操作處理需要通過選擇功能模塊來實現(xiàn)。⑷修改口令（即修改初始用戶密碼sds），保護系統(tǒng)信息的安全。第五章　系統(tǒng)操作流程基本操作流程為：安裝→登錄→居民企業(yè)和非居民企業(yè)的選擇→系統(tǒng)設(shè)置→申報表填寫→申報數(shù)據(jù)打包→其他操作。 登錄提示信息為方便納稅人和保密需要，納稅人在進入操作平臺后，可以通過“系統(tǒng)”中“修改口令（P）”功能修改初始密碼，但用戶名不可修改。在未按照“第六章系統(tǒng)設(shè)置”中“二、納稅人信息”錄入前，點擊“登錄（O）”后，系統(tǒng)提示：“系統(tǒng)當前無納稅人信息，請先登記納稅的基本信息”（），點擊“確定”，直接進入“納稅人信息”窗