【正文】 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合計(jì)***　　　*　*　*　　補(bǔ)充資料納稅人年度賬載營業(yè)收入　納稅人年度賬載營業(yè)成本　納稅人年度賬載銷售費(fèi)用額　納稅人年度賬載管理費(fèi)用額　納稅人年度賬載財務(wù)費(fèi)用額　填報人：填報時間：表4： 環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目情況及核算說明表納稅人名稱 (公章)： 納稅人識別號： 稅款所屬年度： 金額單位：元（列支角分）環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水減免稅項(xiàng)目的名稱減免項(xiàng)目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度本年度投資項(xiàng)目的減免幅度年度賬載免稅項(xiàng)目的經(jīng)營收入額年度賬載免稅項(xiàng)目的成本年度賬載免稅項(xiàng)目營業(yè)稅金及附加免稅項(xiàng)目應(yīng)分?jǐn)備N售費(fèi)用的比率免稅項(xiàng)目應(yīng)分?jǐn)備N售費(fèi)用的金額免稅項(xiàng)目應(yīng)分?jǐn)偣芾碣M(fèi)用的比率免稅項(xiàng)目應(yīng)分?jǐn)偣芾碣M(fèi)用的金額免稅項(xiàng)目應(yīng)分?jǐn)傌攧?wù)費(fèi)用的比率免稅項(xiàng)目應(yīng)分?jǐn)傌攧?wù)費(fèi)用的金額匯算清繳申報免稅項(xiàng)目所得　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合計(jì)**　　　*　*　*　　補(bǔ)充資料納稅人年度賬載營業(yè)收入額　納稅人年度賬載營業(yè)成本　納稅人年度賬載銷售費(fèi)用額　納稅人年度賬載管理費(fèi)用額　納稅人年度賬載財務(wù)費(fèi)用額　填報人：填報時間：表5： 技術(shù)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目情況及核算說明表納稅人名稱 (公章)： 納稅人識別號： 稅款所屬年度： 金額單位：元（列至角分）技術(shù)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目的名稱年度賬載減免項(xiàng)目的經(jīng)營收入額年度賬載減免項(xiàng)目的成本年度賬載減免稅項(xiàng)目營業(yè)稅金及附加減免項(xiàng)目應(yīng)分?jǐn)備N售費(fèi)用的比率減免項(xiàng)目應(yīng)分?jǐn)備N售費(fèi)用的金額減免項(xiàng)目應(yīng)分?jǐn)偣芾碣M(fèi)用的比率減免項(xiàng)目應(yīng)分?jǐn)偣芾碣M(fèi)用的金額減免項(xiàng)目應(yīng)分?jǐn)傌攧?wù)費(fèi)用的比率減免項(xiàng)目應(yīng)分?jǐn)傌攧?wù)費(fèi)用的金額匯算清繳申報免稅項(xiàng)目所得技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得合計(jì)500萬元以內(nèi)部分免稅的所得額技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得合計(jì)超過500萬元部分減征50%的所得額技術(shù)轉(zhuǎn)讓減征或免征的所得額的合計(jì)合計(jì)***補(bǔ)充資料納稅人年度賬載營業(yè)收入　納稅人年度賬載營業(yè)成本　納稅人年度賬載毛利額(=1﹣2行)　納稅人年度賬載總銷售費(fèi)用額　納稅人年度賬載總管理費(fèi)用額　納稅人年度賬載總財務(wù)費(fèi)用額　填報人：填報時間：表6： 小型微利企業(yè)情況表申請備案年度：金額單位：元，數(shù)量單位：個企業(yè)名稱　納稅人識別號　所屬行業(yè) □工業(yè) □非工業(yè)是否為國家限制和禁止行業(yè)： □是 □否 *（參照國家發(fā)布的產(chǎn)業(yè)目錄確定）是否具備準(zhǔn)確核算應(yīng)納稅所得額條件□是 □否是否為居民企業(yè) □是 □否上年度利潤總額　上年度應(yīng)納稅所得額　上年度資產(chǎn)和從業(yè)人數(shù)情況項(xiàng)目1月初1月末2月末3月末4月末5月末6月末資產(chǎn)總額　　　　　　　從業(yè)人數(shù)　　　　　　　項(xiàng)目7月末8月末9月末10月末11月末12月末全年月平均資產(chǎn)總額　　　　　　　從業(yè)人數(shù)　　　　　　　*全年月平均=（1月初/2+1月末+2月末+3月末+…11月末+12月末/2）/12，實(shí)際經(jīng)營不足12個月的，按實(shí)際月份數(shù)填列。附件5：企業(yè)所得稅優(yōu)惠備案統(tǒng)計(jì)表地稅機(jī)關(guān)： 所屬年度： 年 單位：序號項(xiàng) 目戶數(shù)享受優(yōu)惠的收入額影響應(yīng)納稅所得額優(yōu)惠所得稅額備注1符合條件的非營利組織收入　　　　　2從事農(nóng)林牧漁業(yè)項(xiàng)目所得　*　　　3從事國家重點(diǎn)扶持的公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的投資經(jīng)營所得　*　　　4從事符合條件的環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目的所得　*　　　5符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得　*　　　6符合條件的小型微利企業(yè)（含減計(jì)所得）　*　　　7國家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)　**　　8開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除　*　　　9創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)從事國家需要重點(diǎn)扶持和鼓勵的創(chuàng)業(yè)投資　**　　10固定資產(chǎn)加速折舊（含縮短折舊年限）　*　*　11企業(yè)綜合利用資源所取得的收入　　　　　12經(jīng)營性文化事業(yè)單位轉(zhuǎn)制為企業(yè)　**　　13經(jīng)認(rèn)定的技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)　**　　14經(jīng)認(rèn)定的動漫企業(yè)稅收優(yōu)惠　　　　　15其他　　　　　16國債利息收入　　　　　17符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益　　　　　18非居民企業(yè)所得低稅率優(yōu)惠（不含享受稅收協(xié)定待遇）　**　　19安置殘疾人員所支付的工資　*　　　20企業(yè)購置用于環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專用設(shè)備的投資額　**　　21軟件生產(chǎn)、集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)　　　　　22經(jīng)認(rèn)定的新辦軟件生產(chǎn)、集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)　**　　23國家規(guī)劃布局內(nèi)的重點(diǎn)軟件生產(chǎn)企業(yè)　**　　24集成電路生產(chǎn)企業(yè)　**　　25集成電路生產(chǎn)企業(yè)和封裝企業(yè)的投資者再投資退稅　**　　26對西部地區(qū)集成電路企業(yè)、封裝企業(yè)或軟件生產(chǎn)企業(yè)的再投資退稅　**　　27證券投資基金從證券市場中取得的收入　　　　　28對投資者從證券投資基金分配中取得的收入　　　　　29證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價收入　　　　　30企事業(yè)單位購進(jìn)軟件縮短折舊年限　***　31清潔發(fā)展機(jī)制項(xiàng)目（CDM項(xiàng)目）　**　　32清潔發(fā)展基金收入　　　　　33股權(quán)分置試點(diǎn)改革　　　　　34企業(yè)取得的政策性搬遷收入　***　35符合條件的節(jié)能服務(wù)公司　**　　合計(jì)　　　　　 填寫說明： “戶數(shù)”欄填寫本機(jī)關(guān)享受相應(yīng)所得稅優(yōu)惠項(xiàng)目的企業(yè)戶數(shù)；“享受優(yōu)惠的收入額”欄填寫相應(yīng)所得稅優(yōu)惠項(xiàng)目產(chǎn)生的收入金額；“影響應(yīng)納稅所得額”欄填寫因享受所得稅優(yōu)惠而減計(jì)的所得金額，或加計(jì)扣除的成本費(fèi)用金額；“優(yōu)惠所得稅額”欄填寫因享受優(yōu)惠而實(shí)際減免的稅額。 本表在企業(yè)所得稅優(yōu)惠備案表的基礎(chǔ)上，分別填寫企業(yè)所得稅優(yōu)惠備案管理（事先備案、事后報送相關(guān)資料）分戶資料。如備案資料較多及其他需說明事項(xiàng)的，可用附件列明。數(shù)額應(yīng)根據(jù)優(yōu)惠項(xiàng)目據(jù)實(shí)填寫，某項(xiàng)優(yōu)惠無對應(yīng)數(shù)額的，不必填寫?！坝绊憫?yīng)納稅所得額”填寫因享受優(yōu)惠而減少的應(yīng)納稅所得額?！岸愂諆?yōu)惠依據(jù)”填寫企業(yè)所得稅法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件的文號及條款?！岸愂諆?yōu)惠項(xiàng)目”填寫列入企業(yè)所得稅優(yōu)惠備案管理的具體項(xiàng)目名稱，如小型微利企業(yè)減免稅、殘疾人工資加計(jì)扣除等。年度終了后匯算清繳納稅申報時提供相關(guān)資料40其他年度終了后匯算清繳納稅申報時提供相關(guān)資料附件3：企業(yè)所得稅優(yōu)惠備案表納稅人名稱（章）： 單位：元納稅人信息納稅人識別號　所屬年度　納稅人地址　法定代表人　郵政編碼　財務(wù)負(fù)責(zé)人　辦稅人員　聯(lián)系電話　申請備案事項(xiàng)稅收優(yōu)惠項(xiàng)目　備案資料清單1　稅收優(yōu)惠方式　2　稅收優(yōu)惠依據(jù)　3　享受優(yōu)惠的收入額　4　影響應(yīng)納稅所得額　5　優(yōu)惠所得稅額　6　提請備案時間年 月 日7　納稅人聲明以上內(nèi)容和資料是真實(shí)的、完善的、準(zhǔn)確的，并愿承擔(dān)因資料虛假而產(chǎn)生的法律責(zé)任。年度終了后匯算清繳納稅申報時提供相關(guān)資料38涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款的金融企業(yè)按規(guī)定比例計(jì)提的貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備金，準(zhǔn)予在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時扣除財稅[2009]99號、財稅[2011]104號涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款總額證明材料；計(jì)提貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備金記賬憑證；主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求的其他材料。年度終了后匯算清繳納稅申報時提供相關(guān)資料33證券投資基金從證券市場中取得的收入暫不征收企業(yè)所得稅財稅[2008]1號證券投資基金批準(zhǔn)文件；申請免稅的收入明細(xì)；主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的其他資料年度終了后匯算清繳納稅申報時提供相關(guān)資料34投資者從證券投資基金分配中取得的收入暫不征收企業(yè)所得稅財稅[2008]1號證券投資基金分配方案；申請免稅的分配收入核算明細(xì)賬或按季匯總表；投資份額證明件；主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的其他資料年度終了后匯算清繳納稅申報時提供相關(guān)資料35證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價收入暫不征收企業(yè)所得稅財稅[2008]1號國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)基金募集的文件復(fù)印件；國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)證券投資基金管理人資格的文件復(fù)印件；申請免稅的收入核算明細(xì)賬或按季匯總表；主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的其他資料年度終了