【正文】 客服專員 倉管員 ② 財(cái)務(wù)人員根據(jù)代銷方銷售清單，進(jìn)行委托代銷結(jié)算 財(cái)務(wù)科 ③ 委托代銷結(jié)算后系統(tǒng)自動生成相應(yīng)銷售出庫單與銷售發(fā)票，財(cái)務(wù)人員 財(cái)務(wù)科 可以通過修改發(fā)票進(jìn)行結(jié)算價(jià)格的調(diào)整 ④ 財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 ⑤ 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 說明：委托代銷業(yè)務(wù)結(jié)算時可以通過修改發(fā)票單價(jià)（或金額）進(jìn)行價(jià)格調(diào)整；32 / 85 自營店銷售業(yè)務(wù) 自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：X 日期：20220530 審核 日期自營店銷售業(yè)務(wù)開始物流專員調(diào)撥單自營店物流專員 倉管員發(fā)貨自營店要貨證明單12銷售清單3啟下頁33 / 85客服專員銷售出庫單結(jié)束財(cái)務(wù)科銷售發(fā)票4財(cái)務(wù)科核銷財(cái)務(wù)科憑證處理655承上頁34 / 85 自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù)編制：X 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 物流專員根據(jù)審核簽字后要貨單開調(diào)撥單 物流專員 ② 倉庫根據(jù)審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 倉管員 ③ 客服專員根據(jù)根據(jù)自營店銷售清單錄入銷售出庫單 客服專員 ④ 財(cái)務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科 ⑤ 財(cái)務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 ⑥ 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 說明：設(shè)立自營店倉位，用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。12 / 85 采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票）處理業(yè)務(wù) 采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠òl(fā)票）業(yè)務(wù) 功能域：采購管理編制：X 日期：20220530 審核 日期采購?fù)素涢_始分公司物流專員 倉管員出倉單1退貨申請物流專員 倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁分公司退貨申請審批213 / 85采購收貨單（紅字）發(fā)票錄入憑證處理核 銷結(jié) 束物流專員財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表 ）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票14 / 85 采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù) 編制：X 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司對采購?fù)素浬暾堖M(jìn)行審批，財(cái)務(wù)科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 ③ 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 ④ 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 紅字采購收貨單 ⑤ 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（ ERP 采購管理暫估入庫明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報(bào)營銷財(cái)務(wù)部 ⑥ 營銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開發(fā)票 營銷總部 ⑦ 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財(cái)務(wù)科 ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票與采購收貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 ⑨ 分公司會計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 15 / 85 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 功能域：采購管理編制：X 日期：20220530 審核 日期采購?fù)素涢_始分公司物流專員 倉管員出倉單1退貨申請物流專員 倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁分公司退貨申請審批216 / 85采購?fù)素泦伟l(fā)票錄入憑證處理核 銷結(jié) 束物流專員財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表 ）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票）17 / 85 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述編制：X 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司對采購?fù)素浬暾堖M(jìn)行審批，財(cái)務(wù)科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 ③ 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 ④ 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購?fù)素泦?⑤ 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（ ERP 采購管理暫估入庫明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報(bào)營銷財(cái)務(wù)部 ⑥ 營銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開發(fā)票（包括紅字發(fā)票 營銷總部 與藍(lán)字發(fā)票） ⑦ 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票（包括紅字 財(cái)務(wù)科 發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票） ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票（紅字與藍(lán)字）與采購?fù)素泦芜M(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 ⑨ 分公司會計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 說明：根據(jù)財(cái)務(wù)制度營銷總部在退貨時收到發(fā)票后應(yīng)先開紅字發(fā)票沖回原藍(lán)字發(fā)票，然后再開扣除以退貨部分商品的藍(lán)字發(fā)票，如果該批貨已全部退回則只開紅字發(fā)票。⑵采購?fù)嘶貑瓮税l(fā)票開紅字發(fā)票沖原藍(lán)字發(fā)票，然后根據(jù)退貨后余額重新開藍(lán)字發(fā)票；⑶采購?fù)嘶貑握圩屪C明開紅字發(fā)票。 說明：分公司采購?fù)素浽黾油素涱悇e的判斷是為滿足營銷財(cái)務(wù)部正常開發(fā)票的需要，也已便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報(bào)表及以后新開發(fā)報(bào)表提供必要的條件，同時也利于加強(qiáng)內(nèi)部控制與管理。1 / 85ERP 系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng) KL 公司公司公司企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書 我的點(diǎn)評: 這份詳細(xì)的 ERP 內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程,是我一個朋友做過的 ERP 項(xiàng)目,其職責(zé)范圍遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了一般財(cái)務(wù)會計(jì),必須對其采購/銷售/生產(chǎn)/物流/ 財(cái)務(wù)控制等整體進(jìn)行把握與流程管理規(guī)劃,而 ERP 無論成功率失敗的高低,習(xí),尤其是企業(yè)內(nèi)控/CPA 審計(jì)/財(cái)務(wù)經(jīng)理這樣的綜合職位的朋友.編制：ERP 項(xiàng)目組日期：2 / 85目 錄1 KL 營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖 ............................................................................................................................5 采購業(yè)務(wù)流程 ......................................................................................................................................6 采購業(yè)務(wù)流程 .........................................................................................................................7 發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程圖 ............................................................................................................7 直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述 ....................................................................................................9 采購?fù)素洏I(yè)務(wù) .......................................................................................................................10 采購?fù)素泴徍肆鞒?......................................................................................................................10 采購?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核流程圖 .............................................................................10 采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 .....................................................................11 采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票）處理業(yè)務(wù) ......................................................................................12 采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖 .............................................................12 采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 .....................................................................14 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) ..................................................................................................15 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖 .........................................................................15 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述 .....................................................................17 采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù) ......................................................................................18 采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖 .............................................................18 采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述 .............................