采購及付款流程財(cái)務(wù)制度全-文庫吧資料
2025-04-13 22:23本頁面
【正文】 以保證后續(xù)貨款的支付。（2）普通發(fā)票國外發(fā)票：財(cái)務(wù)未入賬，可以退回讓供應(yīng)商重開。（1）對于增值稅發(fā)票：分二種：一種發(fā)票還沒有交財(cái)務(wù)的，請退回讓供應(yīng)商重開。退回貨物由質(zhì)檢部門檢驗(yàn)和倉儲部門清點(diǎn)(計(jì)量)后入庫。c)每季組織IQC\采購開會對ERP中未入賬的收貨記錄中的DMR進(jìn)行清理.d).八、 特殊業(yè)務(wù)的說明：退回或折讓、預(yù)付款規(guī)定發(fā)生退回或折讓是指應(yīng)質(zhì)量等問題要將產(chǎn)品退回給供應(yīng)商或讓供應(yīng)商同意在其貨款中扣除款項(xiàng)。月未結(jié)賬對賬：a) 月未制作PPV表 ,與成本會計(jì)進(jìn)行核對,在結(jié)賬前對平.b) 每季度進(jìn)行MRB庫存盤點(diǎn)。（4） 付款及銷賬：每月出納在付款前，由總賬會計(jì)向供應(yīng)商直接或通過相關(guān)部門給予付款計(jì)劃明細(xì)，按發(fā)票對應(yīng)付賬款進(jìn)行及時(shí)的核銷。主要核對數(shù)量和價(jià)格是否相符。3） 金額能夠可靠地計(jì)量； 具體業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)應(yīng)付賬款確認(rèn)條件：采購定單、收貨單（我司有權(quán)收貨人員簽字）、發(fā)票（按合同條件確定的時(shí)點(diǎn)和條件開具）。財(cái)務(wù)部門將表格打印后讓相關(guān)人員簽字后存檔備查。六、 業(yè)務(wù)流程請款單據(jù)資料看板： 收貨單（對方送貨單） 發(fā)票已到 發(fā)票 請款單 業(yè)務(wù)付款申請單（材料采購） 預(yù)付款請款單預(yù) 付 發(fā)票（國外業(yè)務(wù)） PO或合同 PR請購單固定資產(chǎn)驗(yàn)收單PO 收貨單（對方送貨單） 發(fā)票已到 發(fā)票 報(bào)關(guān)單（國外業(yè)務(wù)） 請款單業(yè)務(wù)付款申請單（固定資產(chǎn)） 預(yù)付款請款單預(yù) 付 發(fā)票（國外業(yè)務(wù)） PO或合同 PR請購單服務(wù)驗(yàn)收單（無實(shí)物服務(wù)或費(fèi)用）PO 收貨單（對方送貨單） 發(fā)票已到 發(fā)票 報(bào)關(guān)單（國外業(yè)務(wù)） 請款單業(yè)務(wù)付款申請單（低值易耗品及費(fèi)用） 預(yù)付款請款單預(yù) 付 發(fā)票（國外業(yè)務(wù)） PO或合同七、 財(cái)務(wù)處理： 供應(yīng)商資料的新建和維護(hù)：按采購部門提供的經(jīng)過
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