審計(jì)工作方案范文參考-文庫吧資料
2025-02-28 06:01本頁面
【正文】 性、完整性 ?。ǘ徲?jì)應(yīng)對(duì)措施 ?、睂?duì)結(jié)算資料的完整性審核，主要資料有： ?、耪袠?biāo)文件 ⑵投標(biāo)文件 ?、侵袠?biāo)通知書 ⑷施工合同、分包合同及材料設(shè)備供貨合同 ⑸竣工驗(yàn)收證書 ?、士⒐そY(jié)算書（包括工程量計(jì)算書） ?、苏袠?biāo)設(shè)計(jì)圖紙 ⑻竣工圖 ?、蛨D紙會(huì)審、設(shè)計(jì)變更、洽商記錄 ?、喂こ塘亢炞C單，價(jià)格簽價(jià)單等經(jīng)濟(jì)簽證 ?、嫌嘘P(guān)隱蔽驗(yàn)收記錄、票據(jù)等其它在審計(jì)過程中尚需查閱的資料 ⒉對(duì)結(jié)算書等資料的詳細(xì)審核 ?、艑徍耸┕そY(jié)算書、竣工圖、隱蔽工程記錄等竣工技術(shù)文件是否完整，相關(guān)人員的簽證手續(xù)是否齊全；工程量是否與竣工圖一致。 ?、底袷刎?cái)經(jīng)法規(guī)和廉潔自律規(guī)定情況審定?！ 、垂こ坦芾韺徲?jì)。 ?、持饕牧蟽r(jià)格及成品價(jià)格審計(jì)。通過審計(jì)計(jì)算并核定報(bào)審工程量的真實(shí)性、正確性，對(duì)合同內(nèi)未完工程進(jìn)行核實(shí)審定。重點(diǎn)對(duì)工程簽證真實(shí)性、工程變更必要性進(jìn)行核查；通過測(cè)試評(píng)價(jià)內(nèi)控制度，現(xiàn)場(chǎng)比對(duì)施工圖紙與實(shí)做工程的差異、優(yōu)劣、績(jī)效，作出專業(yè)判斷?！ ∥濉徲?jì)內(nèi)容、重點(diǎn)及審計(jì)應(yīng)對(duì)措施 （一）審計(jì)內(nèi)容、重點(diǎn) ?、惫こ毯炞C審計(jì)。通過審計(jì)，監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)中執(zhí)行基本建設(shè)程序和有關(guān)政策、法規(guī)的情況?！ ∮行Э刂仆顿Y成本。 該主體工程由浙江良康園林綠化工程有限公司中標(biāo)承建，箱涵工程由六安市城市重點(diǎn)工程建設(shè)管理辦公室、六安城市建設(shè)投資有限公司指定施工?！ ?
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