【正文】 量安全的監(jiān)督管理、合作社會(huì)環(huán)境的維 12 護(hù)、財(cái)政補(bǔ)貼的按時(shí)支付的責(zé)任；社會(huì)資 本承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)資金的籌措、工程建設(shè)、建設(shè)質(zhì)量安全、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)管護(hù)、工程移交的主體責(zé)任 。 （二）項(xiàng)目中涉及征地拆遷、社會(huì)維穩(wěn)、施工場(chǎng)地以外的秩序管理風(fēng)險(xiǎn)由區(qū)政府承擔(dān)；涉及工程施工、安全生產(chǎn)、維護(hù)管理、運(yùn)營(yíng)管理等風(fēng)險(xiǎn)由社會(huì)資本承擔(dān)。 7. 國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目雖然未進(jìn)行國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的具體指標(biāo)計(jì)算，但從工程本身的特點(diǎn)來(lái)看，污水廠的建設(shè)將有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展，改善人民生活水平，提高社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)率，因而也具有良好的國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益。 6. 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 按污水處理費(fèi)定價(jià)為 元 /m3計(jì)算，該項(xiàng)目稅前內(nèi)部收益率為 %，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 5％；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=5%)為 17萬(wàn)元；投資回收期為 ，并能在生產(chǎn)經(jīng) 11 營(yíng)期第 11 年償還銀行貸款。 （ 2）盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) (BEP)，其計(jì)算式為： BEP=（年固定成本 / (年銷(xiāo)售收入 ? 年可變成本 ? 年銷(xiāo)售稅金及附加 )） ?100% = % 即本項(xiàng)目只要達(dá)到生產(chǎn)能力的 %，企業(yè)即可保本。詳見(jiàn)財(cái)務(wù)敏感性分析表。 （ 1）敏感性分析 本項(xiàng)目做了所得稅前全部投資的敏感性分析。 經(jīng)計(jì)算，利息備付率和償債備付率見(jiàn)下表： 利息備付率和償債備付率表 上表顯示，各年的（除達(dá)產(chǎn)率為 60％的首年）利息備付率和償債備付率均大于 1，表明資金保障程度高，風(fēng)險(xiǎn)小。另從總投資收益率和項(xiàng)目資本金凈利 潤(rùn)率的計(jì)算結(jié)果可知該項(xiàng)目的盈利能力已達(dá)到同行業(yè)的較好水平。企業(yè)盈利能力超過(guò)行業(yè)規(guī)定的水平，財(cái)務(wù)凈 8 現(xiàn)值大于零，說(shuō)明該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)結(jié)果見(jiàn)下表。 7 3. 項(xiàng)目盈利能力 分析 （ 1）財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量：當(dāng)污水處理費(fèi)定價(jià)為 /m3時(shí)，該項(xiàng)目全部投資稅前內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=5%)為 17萬(wàn)元，投資回收期為 ；稅后內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (Ic=5%)為 511萬(wàn)元，投資回收期為 。 （ 2）污水處理費(fèi)定價(jià)預(yù)測(cè)及收入 按項(xiàng)目達(dá)到行業(yè)內(nèi)部收益率 ％計(jì)算，收取污水處理費(fèi)定價(jià)為 /m179。 按計(jì)算得正常生產(chǎn)年總成本為 794～ 636萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本為 409萬(wàn)元，單位水處理成本為 ～ 元 /m3，單位水處理經(jīng)營(yíng)成本為 元 /m3。 （ 8）無(wú)形及資產(chǎn)遞延攤銷(xiāo)期限： 10年，攤銷(xiāo)率為 10％。 （ 6）修理維護(hù)費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值（不含建設(shè)期貸款利息）的 ％計(jì)。 6 （ 4）工資及福利費(fèi)：本工程定員 29 人，平均工資及福利費(fèi) 30000元 /人 .年。 （ 2）水費(fèi)： 元 /m3。 1. 成本估算 按詳細(xì)成本估算方法，分別計(jì)算了總成本和經(jīng)營(yíng)成本。 5 全投資項(xiàng)目比例一覽表 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱(chēng) 估算值（萬(wàn)元） 所占比例 (%) 1 工程費(fèi)用 2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 3 基本預(yù)備費(fèi) 4 建設(shè)期貸款利息 5 鋪底流動(dòng)資金 6 建設(shè)項(xiàng)目總投資 （四）經(jīng)濟(jì)分析 本工程經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版、《市政公用設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》編制。 ? 建設(shè)期貸款利息：本工程固定資產(chǎn)投資的 50％采用銀行貸款，現(xiàn)行貸款利率為 ％，建設(shè)期為 2年，建設(shè)期貸款利息為 萬(wàn)元。 ? 預(yù)備費(fèi)用：預(yù)備費(fèi)用中基本預(yù) 備費(fèi)按工程費(fèi)用及工程建設(shè)其他費(fèi)用之和（不含征地拆遷費(fèi)用）的 5％計(jì)，為 萬(wàn)元。 ? 工程建設(shè)其他費(fèi)用： 萬(wàn)元。（其中污水處理廠工程；廠外工程 萬(wàn)元；污水干管 萬(wàn)元；提升泵站 萬(wàn)元；工器具購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元。 （三） 投資 估算 本工程 投資估算總值為 萬(wàn)元。其中，土建施工主要有粗格柵及進(jìn)水泵房、細(xì)格柵旋流沉砂池、多段式 A2O 生物池、 二沉 池 、活性砂濾池、紫外線消毒渠、鼓風(fēng)機(jī)房 、儲(chǔ)泥池 、污泥脫水機(jī)房、變配電室、加藥間、生產(chǎn)管理樓及傳達(dá)室等。 本項(xiàng)目配套管網(wǎng)按其所服務(wù)區(qū)域遠(yuǎn)期污水量建設(shè)，管網(wǎng)末端遠(yuǎn)期污水量為 1 萬(wàn) m3/d，污水提升泵站近遠(yuǎn)期規(guī)模分別為 m3/d和 m3/d。主要工藝構(gòu)筑物由粗格柵及進(jìn)水泵房、細(xì)格柵旋流沉砂池、 A2O 生物池、 二沉 池、 活性砂 濾池 、紫外線消毒渠、鼓風(fēng)機(jī)房、 儲(chǔ)泥池、 污泥脫水機(jī)房、加藥間等組成。 通過(guò)采用政府和社會(huì)資本合作模式 實(shí)施 李莊污水處理廠工程 PPP項(xiàng)目 ， 有利于充分利用社會(huì)資本專(zhuān)業(yè)技能和經(jīng)營(yíng)管理水平， 加快項(xiàng)目推進(jìn) 進(jìn)度，提升項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量及 運(yùn)營(yíng)管理水平， 同時(shí)有利于緩解財(cái)政短期資金壓力， 滿(mǎn)足公共服 3 務(wù)需求 。 （ 2） 該項(xiàng)目是改善居民生活環(huán)境，完善城市功能，加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程的需要 。 該項(xiàng)目是 城市建設(shè) 與生態(tài)環(huán)境和諧和可持續(xù)發(fā)展的重要節(jié)點(diǎn)工程 。 該項(xiàng)目符合： 目標(biāo) 打造長(zhǎng)江上游山、水、城、田全域一體的人文、山水、健康第一城 ， 構(gòu)筑獨(dú)具生態(tài)人文特色的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合示范區(qū)。該項(xiàng)目擬采用 政府和社會(huì)資本合作模式推進(jìn)。目 錄 一、項(xiàng)目概況 ................................................................................................................ 2 （一）基本情況 ..................................................................................................... 2 （二）項(xiàng)