商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第四章現(xiàn)金資產(chǎn)-文庫吧資料
2025-01-16 12:58本頁面
【正文】 前時間 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 ? 在上例中 ， 該分理處的最適運鈔量是 ， 提前時間為一天 ， 平均每天正常支出為 5萬元 ， 預計每天最大支出量為 7萬元 ， 則： ? 保險庫存量 =（ 7－ 5） 1=2萬元 ? 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點 = 5 1+2=7萬元 ? 因此，當該分理處的庫存現(xiàn)金降到 7萬元時，就應(yīng)當申請調(diào)撥現(xiàn)金 。每次運鈔需支出燃料費、保安人員出差費約 50元，資金占用費率為年利率 %，代入公式得： % ????Q即每次運鈔 ，大約每 3天多送一次，按此計算的總費用為： 萬元09 00 252 % ???????第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 ? 銀行從提出現(xiàn)金調(diào)撥申請到實際收到現(xiàn)金需要有一個或長或短的過程 ， 另外 ， 為了應(yīng)付一些臨時性的大額現(xiàn)金支出 ， 也需要有一個保險庫存量 。A/Q ：全年運鈔總成本； C ? 我們可以運用經(jīng)濟批量法來進行測算 。 1?? 考察年數(shù) 累計發(fā)生額最早年份同月現(xiàn)金支出 發(fā)生額去年同月現(xiàn)金支出累計歷史同期平均發(fā)展速度第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 2. 最適送鈔量的測算 ? 銀行有必要對運送現(xiàn)金的成本收益作一個比較 ， 以決定最適的送鈔量 。 ? 求出即期現(xiàn)金支出水平以后 ， 將其與庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間相乘 ， 再加減一些其它因素 ， 即為庫存現(xiàn)金需要量 。 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 二、庫存現(xiàn)金的日常管理 （ 一 ） 影響銀行庫存現(xiàn)金的因素 、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 (二 )銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定 ? 銀行庫存現(xiàn)金是其為了完成每天現(xiàn)金收支活動而需要持有的即期周轉(zhuǎn)金 。 —— 工作人員管理中的失誤，如清點、包裝差錯。銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損。 —— 當一定時期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流出大于流人時，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會減少，因而銀行應(yīng)及時籌措資金以彌補現(xiàn)金資產(chǎn)的不足。銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化情況，適時調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量。 ? 適度存量控制：總量控制：現(xiàn)金持有總量。 —— 存量過大，銀行付出的機會成本就會增加，從而影響銀行贏利性目標的實現(xiàn)。 作為銀行經(jīng)營安全性和盈利性的杠桿，服務(wù)于銀行整體經(jīng)營狀況最優(yōu)化目標。現(xiàn)金資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比重越高，銀行的贏利性資產(chǎn)就越少。 預測的公式為： 時期資金頭寸量 = 時點的可貨頭寸 +存款增量 +各種應(yīng)收債權(quán) +新增借入資金－貸款增量－法定準備金增量－各種應(yīng)付債務(wù) + 內(nèi)部資金來源與運用差額 ? 測算結(jié)果如果是正數(shù)，表明預測期末頭寸剩余，在時點可貸頭寸為正的情況下，可增加對盈利性資產(chǎn)的投放額度； ? 若時期可貸頭寸為零或負數(shù)，則表明預測期期末資金匱乏，即使時點可貸頭寸為正，也不可過多安排期限較長的資金投放 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 ? 現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持其流動性而必須持有的資產(chǎn)，它是銀行信譽的基本保證 —— 從銀行安全性來講：其流動性滿足得越好，安全性就越有保障。 ? 存款預測的對象主要是易變性存款和準變性存款。 ? 對銀行流動性需要量的預測是銀行實施積極流動性風險管理的基礎(chǔ)。 ? 可貸頭寸：商業(yè)銀行可用于發(fā)放貸款和進行投資的資金。 第二節(jié) 資金頭寸的計算與預測 （二）可用頭寸 ? 指商業(yè)銀行可動用的全部可用資金，包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。 ? 是商業(yè)銀行隨時可動用的資金，也是一切資金清算的最終支付手段。 ? 時點頭寸是指銀行在某一時點上的可用資金； ? 時期頭寸則是指銀行在某一時期的可用資金。 (四 )在途資金：也稱托收未達款 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用 二、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用 (一 )保持清償力 ? 防范支付風險，維護銀行信譽 (二 )保持流動性 ? 確保原有貸款和投資的易變現(xiàn)性 ? 有利于銀行及時獲取新的貸款和投資機會 (三 ) 滿足法定存款準備金的要求 (四 )同業(yè)清算及同業(yè)支付 第二節(jié)
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1